Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
EVALUACION DE PROYECTOS
Integrantes:
Ciclo: 2017-1
AÑO: 2017
Introducción
Cuando los europeos trajeron el café al Perú, todos los procesos de obtención del café
se procesaban de manera artesanal, la cosecha, el despulpado, lavado y finalmente el
secado. Hoy en día el único proceso que no ha podido intervenir la tecnología es la
cosecha, los demás procesos se ha introducido la tecnología conforme esta ha ido
avanzando.
El lavado y secado de café son procesos que demandan bastante tiempo porque
depende de factores climatológicos y geográficos. En las zonas agrícolas de la selva
Nor-Oriente, siendo específicos el Departamento de San Martin, en el Distrito de
Soritor, el clima es muy variable, por lo tanto se requiere aplicar los conocimientos y
avances en la tecnología para optimizar tiempos y mejorar la calidad del producto.
Con la implementación de este proyecto se pretende brindar una herramienta para que
los productores de café de la Cooperativa Agrícola cafetalera Soritor SAC; puedan
procesar su producto en un menor tiempo facilitando, mejorando y optimizando los
tiempos de lavado y secado de café obteniendo un producto de mejor calidad.
El café es un producto agrícola que se introdujo en América Latina por los inmigrantes
Europeos en el siglo XVIII, para medidos del mismo siglo el café ya se producía en
ciertas ciudades del Perú Chanchamayo, Moyobamba, Jaén, Huánuco y Cusco. En la
actualidad en nuestro país se cultivan cerca de 330 000 hectáreas divididas entre Zona
Norte (Piura, Cajamarca, Amazonas y San Martin), Zona central (Junín, Pasco,
Huánuco y Ucayali), Zona Sur (Apurímac, Ayacucho, Cusco y Puno).
Las principales regiones productoras de café son Junín (75,750 TM), Cajamarca
(51,510 TM) y San Martín (66,660 TM). Esta última región incrementó sustantivamente
su participación en la producción nacional, justificado por el uso de tecnología media
(en un 50%) y el fuerte apoyo del sector público junto a la Cooperación Técnica
Internacional en el marco del Programa de Desarrollo Alternativo (sustitución de
sembríos de hoja de coca)
Cooperativa Agrícola Cafetalera Soritor S.A.C fundada en 2008, la empresa conto con
3 socios y 12 hectáreas de cultivo de café, en ese entonces nuestra visión era producir
café de calidad para venta local. Conforme avanzaron los años los caficultores vieron
que la cooperativa se encamino muy bien en el mercado y fueron uniéndose más
socios; en la actualidad está conformada por 70 socios de agricultores dedicados a la
siembra, producción y comercialización de granos de café, fundada bajo los emblemas
de responsabilidad social, económica y ambiental, sustentada en valores de
solidaridad, democracia y equidad, cuyo principal objetivo es mejorar la economía de
nuestros socios caficultores de nuestras comunidades y centros poblados del distrito de
Soritor, departamento de San Martin.
c) Procesamiento del grano de café sin importar las condiciones climáticas en las
épocas de cosechas.
Rendimiento NO
mayor al
70%
SI
DESPULPA La Cascara
DO
El grano va a
FERMENTA
CION
Día NO
Favorable
(con sol)
SECADO PRE
SECADO
SI
Cooperativa Cafetalera Soritor Página 5
2 Marco de referencia.
2.1 Condiciones económicas
Las actividades económicas que realiza la Cooperativa Agrícola cafetalera Soritor SAC
brindan buenos ingresos a sus socios y a su vez proporcionan al crecimiento del
negocio a los pobladores del distrito de Soritor así como utilidades que usa la
comunidad para ampliar el negocio del café ( terrenos , maquinaria) o para ser objeto
de préstamos por parte de alguna entidad bancaria.
DEMORA EN EL LAVADO
Y SECADO DE CAFE
Desactualización de tecnologías
para la agricultura
Condiciones
climáticas cambiantes
No se cuenta con métodos de
trabajo que mejoren el tiempo
de secado y lavado de café.
Beneficios:
Esta etapa se llevara a cabo en paralelo al proceso anterior, para optimizar tiempos. Se
realizara la fabricación de la máquina, teniendo como responsable al Departamento de
Logística de proceder con la fabricación de la máquina de lavado y secado, Dicha
Fabricación se encargara a una empresa especialista en Fabricación de Máquinas en
Acero Inoxidable.
Una vez construida el ambiente para albergar la máquina se procederá al montaje final
de ella. Responsabilidad que recae en la contratista.
Etapa en la cual se realiza todo el cableado eléctrico de la máquina. Llevado a cabo por
una Contratista Especialista en el Rubro, contratada por el Departamento de
Desarrollo.
5 Evaluación de proyecto
5.1 Evaluación con indicadores financieros
MESES 0 1 2 3 4 5
ingresos 294,000.00 396,900.00 396,900.00 396,900.00 396,900.00
precio venta 35% 210.00 283.50 283.50 283.50 283.50
cantidad proyectada 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400
costo venta - 98,000.00 - 98,000.00 - 98,000.00 - 98,000.00 - 98,000.00
utilidad bruta 196,000.00 298,900.00 298,900.00 298,900.00 298,900.00
costo fijo - 46,000.00 - 46,000.00 - 46,000.00 - 46,000.00 - 46,000.00
costo variable - 14,000.00 - 14,000.00 - 14,000.00 - 14,000.00 - 14,000.00
depreciacion - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00
utilidad 232,000.00 334,900.00 334,900.00 334,900.00 334,900.00
impuestos - 41,760.00 - 60,282.00 - 60,282.00 - 60,282.00 - 60,282.00
utilidad neta 190,240.00 274,618.00 274,618.00 274,618.00 274,618.00
depreciacion 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
amortizacion de deuda - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00
Inversion - 108,400.00
flujo de caja - 108,400.00 188,240.00 272,618.00 272,618.00 272,618.00 272,618.00
5.3.1 Análisis del Valor Actual Neto con la implementación del Proyecto
El VAN aumenta enormemente, entonces apreciamos que la implementación del proyecto es
favorable para la Cooperativa y eso también se percibe al momento de la repartición de
ganancias para cada socio.
VENTA
VAN 848,329.43 200,000.00 250,000.00 294,000.00 485,100.00 490,000.00
180.00 683,038.78 683,038.78 683,038.78 683,038.78 683,038.78
200.00 793,232.55 793,232.55 793,232.55 793,232.55 793,232.55
PRECIO 210.00 848,329.43 848,329.43 848,329.43 848,329.43 848,329.43
350.00 1,619,685.84 1,619,685.84 1,619,685.84 1,619,685.84 1,619,685.84
400.00 1,895,170.27 1,895,170.27 1,895,170.27 1,895,170.27 1,895,170.27
Este análisis corresponde a las ventas del primer año, y en esta evaluación podemos
determinar el grado de riesgo; el cual podemos definir que el proyecto no representa NINGUN
RIESGO para la empresa, como podemos observar en la tabla con un precio mínimo aun
obtenemos ganancia.
VAN S/. -
TIR 10%
Comentario
Mediante ente análisis determinamos cual es la variación máxima que puede sufrir
nuestra variable sensible el precio para que el proyecto aun siga siendo atractivo
para la Cooperativa.
5.6.1 Moderado
ingresos 294,000.00 323,400.00 323,400.00 323,400.00 323,400.00
precio venta 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00
cantidad proyectada 1,400 1,540 1,540 1,540 1,540
COSTO 70
0 1 2 3 4 5
ingresos 294,000.00 323,400.00 323,400.00 323,400.00 323,400.00
precio venta 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00
cantidad proyectada 1,400 1,540 1,540 1,540 1,540
costo venta 140,000.00 154,000.00 154,000.00 154,000.00 154,000.00
utilidad bruta 434,000.00 477,400.00 477,400.00 477,400.00 477,400.00
costo fijo - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00
costo variable - 18,200.00 - 20,020.00 - 20,020.00 - 20,020.00 - 20,020.00
depreciacion - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00
utilidad 218,800.00 246,380.00 246,380.00 246,380.00 246,380.00
impuestos - 39,384.00 - 44,348.40 - 44,348.40 - 44,348.40 - 44,348.40
utilidad neta 179,416.00 202,031.60 202,031.60 202,031.60 202,031.60
depreciacion 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
amortizacion de deuda - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00
Inversion - 108,400.00
flujo de caja - 108,400.00 177,416.00 200,031.60 200,031.60 200,031.60 200,031.60
COSTO 200
0 1 2 3 4 5
ingresos 630,000.00 756,000.00 756,000.00 756,000.00 756,000.00
precio venta 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00
cantidad proyectada 1,400 1,680 1,680 1,680 1,680
costo venta 140,000.00 168,000.00 168,000.00 168,000.00 168,000.00
utilidad bruta 770,000.00 924,000.00 924,000.00 924,000.00 924,000.00
costo fijo - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00
costo variable - 18,200.00 - 21,840.00 - 21,840.00 - 21,840.00 - 21,840.00
depreciacion - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00
utilidad 554,800.00 677,160.00 677,160.00 677,160.00 677,160.00
impuestos - 99,864.00 - 121,888.80 - 121,888.80 - 121,888.80 - 121,888.80
utilidad neta 454,936.00 555,271.20 555,271.20 555,271.20 555,271.20
depreciacion 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
amortizacion de deuda - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00
Inversion - 108,400.00
flujo de caja - 108,400.00 452,936.00 553,271.20 553,271.20 553,271.20 553,271.20
5.6.3 Pesimista
ingresos 65,800.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00
precio venta 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00
cantidad proyectada 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400
COSTO 50
0 1 2 3 4 5
ingresos 98,000.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00
precio venta 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00
cantidad proyectada 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400
costo venta 140,000.00 140,000.00 140,000.00 140,000.00 140,000.00
utilidad bruta 238,000.00 238,000.00 238,000.00 238,000.00 238,000.00
costo fijo - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00 - 55,000.00
costo variable - 18,200.00 - 18,200.00 - 18,200.00 - 18,200.00 - 18,200.00
depreciacion - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00 - 2,000.00
utilidad 22,800.00 22,800.00 22,800.00 22,800.00 22,800.00
impuestos - 4,104.00 - 4,104.00 - 4,104.00 - 4,104.00 - 4,104.00
utilidad neta 18,696.00 18,696.00 18,696.00 18,696.00 18,696.00
depreciacion 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
amortizacion de deuda - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00
Inversion - 108,400.00
flujo de caja - 108,400.00 16,696.00 16,696.00 16,696.00 16,696.00 16,696.00
7 Bibliografía
Curso Evaluación de Proyectos Prof. Zerpa Zerpa -Universidad Tecnológica del Perú
https://www.aiteco.com/diagrama-causa-efecto-de-ishikawa/
https://www.youtube.com/watch?v=5UdWNgZ96nA
http://www.cacsatipo.org/
El Lavado y secado son procesos que demandan un 70% de tiempo de todo el proceso de
obtención de café, es por ello que se requiere de una solución que reduzca en gran parte esta
demora.