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ARMANI S.A.C.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA


AL 31 DE ENERO DEL 2018 Y 2017
(Expresado en soles)
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE NOTA 2018 2017 PASIVO CORRIENTE NOTA 2018

Efectivo y equivalente del efectivo (1) 113,949.00 197,207.00 Sobre giros bancarios

Inversiones financieras Obligaciones financieras

Cuentas por cobrar comerciales (neto) (2) 205,108.00 401,980.00 Cuentas por pagar comerciales (8) 385,435.00

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) (3) 2,560.00 78,257.00 Otras cuentas por pagar a partes relacionadas

Otras cuentas por cobrar (neto) (4) 111,398.00 46,436.00 Cuentas por pagar a vinculadas (9) 115,616.00

Existencias (5) 775,616.00 477,671.00 Otras cuentas por pagar (10) 188,505.00

Activos biológicos (neto) Provisiones (11) 7,864.00

Activos no corrientes mantenidos para la venta Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo (12) 108,787.00

Gastos contratados por anticipado (6) 93.00 6,751.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 806,207.00

Otros Activos PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,208,724.00 1,208,302.00 Obligaciones financieras

ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales

Inversiones financieras Otras cuentas por pagar a partes relacionadas


Pasivos por impuesto a la renta y participación diferidos
Cuentas por cobrar comerciales

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas Otras cuentas por pagar (13) 157,750.00

Otras cuentas por cobrar Provisiones

Existencias Ingresos diferidos (neto)

Activos biológicos TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 157,750.00

Inversiones inmobiliarias PATRIMONIO

Immuebles, maquinarias y equipos (neto) (7) 1,200,396.00 1,261,556.00 Capital (14) 903,542.00

Activos intagibles (neto) Acciones de Inversión

Activos por impuesto a la enta y participaciones diferidos Capital Adicional

Crédito Mercantil Resultados no realizados

Otros Activos Reservas legales (15) 28,650.00


TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,200,396.00 1,261,556.00 Otras reservas (16)

Resultados acumulados (17) 512,970.00

Diferencias de conversión (18)

TOTAL PATRIMONIO 1,445,162.00

TOTAL ACTIVO 2,409,120.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,409,119.00


2017

205,480.00

114,430.00

298,525.00

8,543.00

375,346.00

1,002,324.00

401,776.00

401,776.00

903,542.00

28,650.00
133,566.00

1,065,758.00

2,469,858.00
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR NATURALEZA

701 (+) Venta de mercaderias


741 (-) Descuentos, rebajas y bonificaciones, concedidos
601 (-) Compra de mercaderías
6091 (-) Costos vinculados con las compras de mercaderías
611 (+/_) Variación de mercaderías
80 MARGEN COMERCIAL
702 (+) Venta de productos
741 (-) Descuentos, rebajas y bonificaciones, concedidos
711 (+) Variación de productos terminados
72 (+) Producción de activo inmovilizado
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO CONSUMO
602 (-) Compra de materias primas y auxiliares
603 (-) Compra de materiales auxiliares, suministros y repuestos
604 (-) Compra de envases y embalajes
6092 (-) Costos vinculados con las compras de materias primas y auxiliares
6093 (-) Costos vinculados con las compras de mat. Aux. sum. Y repuestos
6094 (-) Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
612 (+/_) Materias primas
613 (+/_) Materiales auxiliares, suministros y repuestos
614 (+/_) Envases y embalajes
63 (-) Gastos por servicios prestados por terceros
82 VALOR AGREGADO
62 (-) Gastos de personal. Directores y gerentes
64 (-) Gastos por tributos
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN
73 (+) Descuentos, rebajas y bonificaciones, obtenidos
75 (+) Otros ingresos de gestión
76 (+) Ganancia por medición de activos no financieros al valor razonable
78 (+) Cargas cubiertas por provisiones
65 (-) Otros gastos de gestión
66 (-) Pérdida por medición de activos no financieros al valor razonable
68 (-) Valuación y deterioro de activos y provisiones
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
77 (+) Ingresos financieros
67 (-) Gastos financieros
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
41 (-) Participaciones de los trabajadores por pagar
40 (-) Impuesto a la Renta
RESULTADO ANTES DE INTERÉS MINORITARIO
Interés minoritario
89 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
58 (-) Reserva legal
RESULTADO DEL EJERCICIO
ARMANI S.A.C.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCIÓN
Al 31 de diciembre del 2018 y 2017
(expresado en soles)
2018 2017

Ventas netas (ingresos operacionales) 6,227,054.00 7,979,281.00

(+) Otros ingresos operacionales

TOTAL INGRESOS BRUTOS 6,227,054.00 7,979,281.00

(-) Costo de ventas -4,680,539.00 -5,984,461.00

UTILIDAD BRUTA 1,546,515.00 1,994,820.00

(-) Gastos de ventas

(-) Gastos administrativos -895,452.00 -1,664,291.00

UTILIDAD OPERATIVA 651,063.00 330,529.00

(+) Ingresos financieros 214.00 17,999.00

(+) Gastos Financieros -135,949.00 -176,783.00

(-) Otros ingresos 38,878.00 496.00

(-) Otros egresos -16,045.00 -13,757.00


RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA
538,161.00 158,484.00

(-) Participación de los trabajadores

(-) Impuesto a la renta -158,757 -46,753

RESULTADO ANTES DEL INTERÉS MINORITARIO 379,404 111,731

(-) Interés minoritario

UTILIDAD DEL EJERCICIO 379,404 111,731

(-) Reserva legal

RESULTADO DEL EJERCICIO 379,403.51 111,731.22


FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTAS PATRIMONIALES Capital Capital Adicional Acciones de Excedente de Reserva Legal


Inversión Revaluación
SALDOS AL 31 DE enero DE 2017
1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la
corrección de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el
período
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período

4. Nuevos aportes de accionistas

5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones

6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones

7. Revaluación de activos

8. Capitalización de partidas patrimoniales

9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital

10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio

11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales

SALDOS AL31 DE enero DE 2018

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
Otras Reservas Resultados TOTAL
Acumulados
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ACTIVIDADES 2018

Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividade 0.00

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividade 0.00
Actividades de Financiamiento
Amortización de prèstamo
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividade 0.00
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente 0.00
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio


Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Activid 0.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima req
2017

8,495,365.00

1,576.00

-6,849,269.00
-965,543.00

-54,898.00
-422,958.00
204,273.00

0.00

-149,879.00

-149,879.00
54,394.00
142,813.00

197,207.00

548,958.00

100,859.00

158,968.00
32,589.00
-205,986.00
-485,952.00
4,589.00
205,497.00
-187,847.00
32,598.00
204,273.00

a información mínima requerida para este Formato.


PAPEL DE TRABAJO EFE
PERIODOS VARIACIONES AJUSTES
CUENTAS
ACTUAL ANTERIOR DEUDOR ACREEDOR ASIENTOS CARGO ASIENTOS

Efectivo y equivalente del efectivo 113,949.00 197,207.00 83,258.00


Cuentas por cobrar comerciales 205,108.00 401,980.00 196,872.00 1
Otras cuentas por cobrar a partes relacion 2,560.00 78,257.00 75,697.00
Otras cuentas por cobrar (neto) 111,398.00 46,436.00 64,962.00 214.00
10 214.00 9
11
Existencias 775,616.00 477,671.00 297,945.00 2 4,680,539.00 3
Gastos contratados por anticipado 93.00 6,751.00 6,658.00 4 6,658.00
Inmueble,maquinaria y equipo 1,684,269.00 1,644,240.00 40,029.00 5
Depreciaciones -483,874.00 -382,684.00 101,190.00 6 101,190.00
TOTAL DEL ACTIVO 2,409,119.00 2,469,858.00
Cuentas por pagar comerciales 385,435.00 205,480.00 179,955.00 3 5,874,611.00
Cuentas por pagar a vinculadas 115,616.00 114,430.00 1,186.00 1,308,281.00
1 1,120,870.00 3
14 28,654.00 4
16 158,757.00 8
Otras cuentas por pagar 188,505.00 298,525.00 110,020.00 931,495.00
14 358,181.00
8 421,320.00
12 135,949.00 13
15 16,045.00
Provisiones 7,864.00 8,543.00 679.00 7 50,376.00
Parte corriente de las deudas a largo plazo 108,787.00 375,346.00 266,559.00
Otras cuentas por pagar 157,750.00 401,776.00 244,026.00
Capital 903,542.00 903,542.00
Reservas legales 28,650.00 28,650.00
Resultados acumulados 512,970.00 133,566.00 379,404.00 17 379,404.00
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2,409,119.00 2,469,858.00
ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas netas 6,227,054.00 7,979,281.00 6,227,054.00 1 6,227,054.00
Costo de ventas -4,680,539.00 -5,984,461.00 4,680,539.00 2
Gastos administrativos -895,452.00 -1,664,291.00 895,452.00
6
7
8
14
Ingresos financieros 214.00 17,999.00 214.00 9 214.00
Gastos financieros -135,949.00 -176,783.00 135,949.00 12
Otros ingresos 38,878.00 496.00 38,878.00 11 38,878.00
Otros egresos -16,045.00 -13,757.00 16,045.00 15
Impuesto a la renta -158,757.00 -46,753.00 158,757.00 16
Utilidad del ejercicio 379,404.00 111,731.00 379,404.00 17
Pago por compra de terreno 5 40,029.00
Cobranza de intereses 10
Pago de intereses 13 135,949.00
7,290,366.00 7,290,366.00 19,774,892.00
AJO EFE
AJUSTES ACTIVIDADES
METODO
APLICACIÓN ORIGEN FINANCIAMIEN
ABONO OPERACIÓN INVERSIÓN INDIRECTO
TO
83,258
7,347,924.00 7,544,796 7,544,796 196,872.00
75,697 75,697 75,697.00
39,092.00 26,084 -26,084 -64,962.00
214.00
38,878.00
4,978,484.00 0 0 -297,945.00
0 0 6,658.00
40,029.00 0 0
101,190.00

5,694,656 -5,694,656 179,955.00


967,054.00 340,041 -340,041 1,186.00
896,127.00
6,658.00
64,269.00
135,949.00 905,566 -905,566 -110,020.00

135,949.00

51,055 -51,055 -679.00


266,559 -266,559
244,026 -244,026

0 379,404.00

4,680,539.00 0 0
895,452.00 0 0
101,190.00
50,376.00
357,051.00
386,835.00

135,949.00 0 0

16,045.00 0 0
158,757.00 0 0
379,404.00 0 0
40,029 -40,029
214.00 214 214
135,949 -135,949
19,774,892.00 7,703,965.00 7,703,965.00 467,356.00 -40,029.00 -510,585.00 467,356.00
-83,258.00