Declaracion de Renta

Presentado Por:

Milena Noreña Valencia ID 000

Victor Alfonso Poveda Arenas ID 000
Magda Francini Guevera Ochoa ID 000
Jaime Alberto Abello Martinez ID 000628531

Presentado A:
Sebastian Giraldo Tabares
Docente

Corporacion Universitaria Minuto de Dios - UNIMINUTO

Programa Administracion de Empresas V Semestre
Curso Legislacion Tributaria NRC 9048
Chinchina, 04 de Octubre 2019
 PATRIMONIO
Efectivo en bancos Dic. 31 de 2018 $ 45,000,000
Valor Acciones en Cia de Financiamiento $ 171,715,500
Valor avaluó catastral año 2018 casa habitación $ 800,000,000
Valor vehículo (Camioneta) declarado año 2017 $ 88,460,000
Valor obras de Arte (2 cuadros) al 31 dic 2017 $ 36,425,000
Anticipo Impuesto de Renta $ 2,493,000
TOTAL PATRIMONIO $ 1,144,094,000

DEUDAS
Saldo Prestamo Libre inversion Saldo 2018 $ 42,890,000
Saldo 31 de Dic. 2018 crédito hipotecario $ 842,000,000
Saldo deuda tarjeta de crédito año 2018 $ 8,760,000
Impuesto deuda a pagar $ 2,684,000
TOTAL DEUDAS $ 896,334,000
TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO $ 247,760,000

INGRESOS CEDULA DE TRABAJO

INGRESOS BRUTOS
Sueldos Empresa SMITH S.A. $ 72,000,000
Cesantías Empresa SMITH S.A. $ 6,200,000
Ingresos por Cesantias Retiradas $ 2,000,000
Ingresos por honorarios como Asesor Financiero $ 28,000,000
TOTAL INGRESOS $ 108,200,000
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA
Aportes obligatorios a Pensión SMITH S.A. $ 2,880,000
Aportes obligatorios a Salud SMITH S.A. $ 2,880,000
Aportes obligatorios fondo de solidaridad pensional SMITH S.A.
$ 720,000
TOTAL INGRESOS NO CONTITUTIVOS DE RENTA $ 6,480,000
RENTA LIQUIDA $ 101,720,000

RENTA EXENTA Y DEDUCCIONES

DEDUCCIONES
Renta exenta 10% $ 10,820,000
Deduccion medicina prepagada $ 6,366,000
Pago intereses por credito hipotecarioen 2018 24,500,000
Intereses crédito hipotecario 5,768,900
RENTAS EXENTAS
Cesantías Empresa SMITH S.A. $ 6,200,000
Ingresos por Cesantias Retiradas $ 2,000,000
Valor Neto $ 46,065,100
Rentas exentas y deducciones limitante 40% del ingreso $ 40,688,000
Renta que no se somete a limite $ 2,000,000
TOTAL RENTA LIQUIDA CEDULA DE TRABAJO $ 59,032,000

CEDULA RENTA DE CAPITAL

Ingresos por rendimientos financieros $ 20,000,000
Ingreso no gravados $ 12,594,000
TOTAL RENTA LIQUIDA $ 7,406,000

TOTAL RENTAS LIQUIDAS CEDULARES $ 66,438,000

Impuesto de cedula de trabajo $ 4,593,000

Impuesto de cedula de capital

TOTALES RENTAS $ 4,593,000

Menos Anticipo para año 2018
$ 3,450,000
Menos Retenciones en la fuente practicadas año 2018 $ 952,000
Anticipo para año 2019 $ 2,493,000
Saldo a Pagar por Impuesto $ 2,684,000
 500

El señor pago de medicina prepagada 8.160.000 pero la limitante son 192UVT Anual ($6.366.000)

Las cesantias fueron pagadas

Las cesantias retiradas
1780.4318977 UVT

Rangos en UVT
Tarifa inflacionario 62.97% Desde
223.36831946 UVT >0
>1090

>1700

>4100

ANTICIPO AÑO 2019

Impuesto Neto de
Renta año 2017
Opción 1
Opción 2
Anual ($6.366.000)
angos en UVT Tarifa Marginal Instrucción para calcular impuesto Calculo
Hasta en $ en $ del
1090 0% No tiene impuesto
$0
1700 19% (base gravable expresada en UVT $0
menos 1090 UVT) *19%
4100 28% (base gravable expresada en UVT $0
menos 1700 UVT) *28% más 116 UVT

En adelante 33% (base gravable expresada en UVT $0

menos 4100 UVT) *33% más 788 UVT

ICIPO AÑO 2019

$ 6,000,000
$ 2,492,750
$ 3,020,375
 Calculo
en $ del
impuesto
$0
$0

$0

$0
 REPUBLICA DE COLOMBIA Declaración de Renta y Compl
Asimiladas Residentes y Sucesion

1. Año 2 0 1 8

3
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido
Declarante
Datos

1 0 2 3 1 3 5 1 - CASTAÑEDA

25. Actividad Si es una corrección indique: 26

económica
Total patrimonio bruto 29
Patrimon

1,144,094,000
Deudas 30 896,334,000
io

Total patrimonio líquido (29-30, si el resultado es 31 247,760,000

negativobrutos
Ingresos escriba
por0)rentas de trabajo (art. 103 del ET)
32 108,200,000
Rentas de trabajo

Ingresos no constitutivos de renta; costos y gastos 33 6,480,000

procedentes
Renta líquidatrabajadores
(32-33) independientes 34 101,720,000
Rentas exentas de trabajo y deducciones imputables 35 0
Rentas exentas de trabajo y deducciones imputables 36 0
(limitadas)
Renta líquida cedular de trabajo (34-36) 37 101,720,000
Ingresos brutos por rentas de pensiones del país y del 38 0
exterior
pensiones
Rentas de

Ingresos no constitutivos de renta 39 0

Renta líquida (38-39) 40 0
Rentas exentas de pensiones 41 -
Renta líquida cedular de pensiones (40-41) 42 0
Ingresos brutos rentas de capital 43 20,000,000
Ingresos no constitutivos de renta 44 12,594,000
Costos y gastos procedentes 45 0
Rentas de capital

Renta líquida (43-44-45) 46 7,406,000

Rentas líquidas pasivas de capital-ECE 47 0
Rentas exentas y deducciones imputables a las rentas de 48
capital 0
Rentas exentas de capital y deducciones imputables
49 0
(limitadas)
Renta líquida ordinaria del ejercicio (si 43+47-44-45-49
50 7,406,000
mayor
Pérdidaa líquida
cero; de loejercicio
del contrario(44+45+49-43-47;
escriba cero) si el
51 0
resultado es negativo escriba cero)
Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores 52 0
Renta líquida cedular de capital (50-52) (si 50 es igual a
53 7,406,000
cero, 53 es igual a cero)
 Ingresos brutos rentas no laborales 54 0
Devoluciones, rebajas y descuentos 55 0
Ingresos no constitutivos de renta 56 0
Rentas no laborales Costos y gastos procedentes 57 0
Renta líquida (54-55-56-57) 58 0
Rentas líquidas pasivas no laborales- ECE 59 0
Rentas exentas y deducciones imputables a las rentas no 60
laborales 0
Rentas exentas no laborales y deducciones imputables 61 0
(limitadas)
Renta líquida ordinaria del ejercicio (54+59-55-56-57-61;
62 0
si el resultado
Pérdida líquidaes
delnegativo,
ejercicioescriba cero)
(55+56+57+61-54-59; si el
63 0
resultado es negativo
Compensaciones escriba cero)
(Por pérdidas líquidas y por exceso de 64 0
renta presuntiva)
Rentas líquidas gravables no laborales 65 0
Renta líquida cedular no laboral (62-64+65) (Si 62 es
66 0
igual a cero, 66 es igual a 65)
105 No. De identificación del signatario
997. Espacio para uso exclusivo
981. Cód.. Representación de la entidad recaudado
(Fecha efectiva de la transa
Firma del declarante o de quien lo representa

982 Código Contador

Firma Contador 994. Con salvedades

983. No. Tarjeta profesional Coloque el timbre de la máquina r

dorso de este formula
eclaración de Renta y Complementarios Personas Naturales y
ladas Residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes Residentes Privada

4. Número de formulario

apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

EDA RIVERA JUAN PABLO

convenio para evitar doble

ción indique: 26 27. Numero de formulario tributación (Marque X)
anterior
1,144,094,000 Dividendos y participaciones 2016 y anteriores, capitalizaciones art.36-3 ET y 67
Rentas por dividendos y

distribución de beneficios de las ECE art.893

896,334,000 Ingresos no constitutivos de renta 68
participaciones

247,760,000 Renta líquida ordinaria año 2016 y anteriores (67-68) 69

108,200,000 1a. Subcédula año 2017 y siguientes numeral 3 art. 49 del ET 70
6,480,000 2a. Subcédula año 2017 y siguientes parágrafo 2 art. 49 del ET 71
101,720,000 Renta líquida pasiva dividndos-ECE y/o recibidos del exterior 72
0 Rentas exentas dividendos recibidos de ECE y/o recibidos del exterior, de la casilla 73
72
Rentas líquidas gravables de dividendos y participaciones (69+70+71+72-73)
0 74
Total rentas líquidas cedulares (37+42+53+66+74)
Renta

101,720,000 75
0 Renta presuntiva 76
0 Ingresos por ganancias ocasionales del país y del exterior 77
ocasional
Ganancia

0 Costos por ganancias ocasionales 78

- Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 79
0 Ganancias ocasionales gravables (77-78-79) 80
De trabajo y de pensiones 81
rentas líquidas

20,000,000
Impuestos

De capital y no laborales
cedulares

12,594,000 82
sobre las

0 Por dividendos y participaciones año 2016- Casilla 69 83

7,406,000 Por dividendos y participaciones año 2017 y siguientes, 1a Subcédula 84
0 Por dividendos y participaciones año 2017 y siguientes, 2a Subcédula y 85
otros
0 Total impuesto sobre las renas líquidas cedulares (sume 81 a 85) 86
0 Impuesto sobre la renta presuntiva 87
7,406,000 Total impuesto sobre la renta líquida (el mayor entre 86 y 87) 88
Impuestos pagados en el exterior 89
Descuentos

0
Liquidación Privada

0 Donaciones 90
7,406,000 Otros 91
 Descuentos
Liquidación Privada
0 Total descuentos tributarios (sume 89 a 91) 92
0 Impuesto neto de renta (88-92) 93
0 Impuesto de ganancias ocasionales 94
0 Descuento por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales 95
0 Total impuesto a cargo (93+94-95) 96
0 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior 97
0 Menos: Saldo a favor del año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o 98
compensación
Retenciones año gravable a declarar 99
0
0 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 100
0 Saldo a pagar por impuesto (si 96+100-97-98-99; si el resultado es negativo 101
escriba cero)
Sanciones 102
0
0 Total saldo a pagar (si 96+100+102-97-98-99; si el resultado es negativo 103
escriba cero)
0 Total saldo a favor (si 97+98+99-96-100-102; si el resultado es negativo escrib 104
106.uso
Espacio para DV exclusivo107.
paraNo.
el Identificación
sello dependient 108-Parentesco
de la entidad recaudadora
(Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total
$

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

oque el timbre de la máquina registradora al

dorso de este formulario
210

12. Cód..
Direc.

1 0

0
0
0
0
0
0
0
0
109,126,000
0
0
0
0
0
4,593,000
0
0
0
0
4,593,000
0
4,593,000
0
0
0
 0
4,593,000
0
0
4,593,000
3,450,000
0
952,000
2,493,000
2,684,000
0
2,684,000
0
108-Parentesco

2,684,000

entidad recaudadora