Generación de Libro Caja-

Bancos
Válido para el Registro de Caja Bancos:
Libro Impreso: Resolución 234-2006/SUNAT
Libros Electrónicos: Formato 1.1 Libro Caja Bancos - Detalle de los
movimientos de efectivo, Formato 1.2 Libro Caja Bancos - Detalle de los
movimientos de las cuentas corrientes.
 Caso práctico
Pago con Bancos de
obligaciones financieras.
1.-Caso práctico de pago con Bancos - Obligaciones financieras.
 CASO PRÁCTICO PARA GENERAR LIBRO CAJA Y
BANCOS
• Pago con Bancos:
o Durante sus operaciones del ejercicio en el mes de Septiembre, la empresa efectúa
el pago de las siguientes obligaciones financieras y haberes con Bancos.
o Previo a ello se tiene que ingresar a la siguiente opción.

1 2

1.En la pestaña proceso, ir a la opción

ingresos de asientos, también se puede
utilizar el comando CTRL+I.
2.En esta ventana se hará el asiento de
cobranza.
▪ El 15/09/2017 se paga la cuota 3, del préstamo del banco Continental por S/ 2,500.00 que se
vence el mismo día.(No considerar asiento de Devengo de interés)
1. Ingresar el sub-diario de Egresos Caja - Bancos, fecha de cancelación de préstamo, moneda y el L/
Registro.
2. Clic en botón Nuevo.
3. Ingresar cuenta de obligaciones financieras, glosa de la operación.
4. Clic en cancelar documento.
1

2
1. Digitar el documento, número de documento y fecha de cancelación del préstamo.
2. Digitar el RUC de la entidad que pagaremos, también se puede utilizar el Ctrl+M para
escoger del catálogo.
3. Barra espaciadora para elegir el documento
4. Clic en botón Seleccionar.

4
1. Digitar el importe a pagar ya que nos jalará el saldo total del préstamo.
2. Clic en botón nuevo

2
1. Digitar la cuenta de Bancos.
2. Utilizaremos el mismo RUC ya que el pago lo haremos con una cuenta del Continental.
3. Utilizar el código correspondiente para pago de préstamos, digitar el medio de pago.
4. Clic en aceptar.

3
1. Digitar el importe a pagar en el ítem de la cuenta de Bancos.
2. Clic en botón Grabar y con esto se finaliza el asiento de pago de préstamo.

2
 Caso práctico
Pagos con Bancos - Haberes
2.-Caso práctico de pago con Bancos-Haberes.
 ▪ Se paga el sueldo al personal: Fernando Bacel por S/ 2,000.00, Dora Benito por S/ 2,400 y
Alberto Larut por 4,400.00, el día 29/09/2017.

Nota: El mismo procedimiento se utilizará desde el punto 3 para poder jalar a los demás
trabajadores.
1

1. Por ingreso de asientos, alimentar el

subdiario, fecha, moneda y L/Registro.
2. Clic en botón Nuevo.
3. Ingresar la cuenta por pagar de
3
salario y glosa de operación.
4. Clic en cancelar documento. 4
5. Digitar el documento, número y fecha
5
de cancelación del documento de
pago. 2
6. Digitar el DNI o nombre del 6
trabajador. 7
7. Utilizar la barra espaciadora o
selección múltiple para seleccionar el
documento a cancelar.
8. Clic en seleccionar para jalar al
documento. 8
1. Clic en botón Nuevo.
2. Digitar la cuenta de Banco o en su defecto y digitar la glosa.
3. Digitar el RUC del Banco de donde haremos la transferencia. Nota: La glosa, el documento, el número de documento,
4. Colocar el código de flujo de efectivo y medio de pago. fecha de documento de cancelación, ya no es necesario
digitarlos ya que jalará de manera automática los datos de
5. Clic en aceptar. cancelación del paso anterior.

4
1. Digitar el importe a pagar en el ítem de la cuenta de Banco.
2. Clic en botón Grabar y con esto se finaliza el asiento por cancelación de haberes.

2
 Caso práctico
Pago con bancos - Gastos
Bancarios.
1.-Caso práctico de pago con Bancos - Gastos bancarios
 o Gastos Bancarios.
▪ Se realiza el registro de los gastos bancarios por S/ 135.52, en la cuenta.

1. Por ingreso de asientos,

elegir el subdiario ,fecha,
moneda y L/Registro para 3
el registro del gasto
bancario.
2. Clic en botón Nuevo.
2
3. Digitar la cuenta y glosa
del gasto bancario.
4. Clic en botón aceptar.

4
1. Digitar el importe a pagar en el ítem de la cuenta del gasto. 5. Digitar el RUC del banco.
2. Clic en botón Nuevo. 6. Digitar el Flujo de efectivo y el medio de pago.
3. Digitar la cuenta de Banco. 7. Clic en aceptar.
4. Digitar el documento, número y fecha del documento de cancelación

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6
1. Digitar el importe a cobrar en el ítem de cuenta de Banco.
2. Clic en botón Grabar y con esto se finaliza el asiento por el registro del gasto bancario.