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CASO: LINEA DE CREDITO

Una empresa dedidacada a la fabricacion de muebles y modulares para oficina dispone de una linea de
credito por s/.100000. La empresa tiene 25 trabajadores (para pequeña empresa o monto facturado
anualmente) y por retrasos en las cobranzas de sus clientes se ve obligada, al dia 15 de abril, a utilizar
s/48,500 para cumplir cpon sus proveedores.
Determine cuánto deberá abonar en su cuenta corriente, si la liquidacion se realiza a fin de mes (30
Abril), siendo la tasa aplicada del 55% TEA y otros costos adicionales de la cuenta deudora es de s/.80.

Linea de Crédito S/ 100,000.00 Liquidacion al


Capital (principal) S/ 48,500.00 15-Apr Capital
TEA 55% 15 dias I compensatorio
TEQ 1.843% costos adicionales
Costos adicionales S/ 80.00
ITF 0.01%
Liquidacion

CASO: SOBREGIRO BANCARIO


Una emepresa tiene una linea de credito de S/.200,000, con una tasa de 55% TEA. El dia 22 de Junio utiliza
dicha linea por un monto de s/.225,000 excediendose en su linea, por lo que el banco le aplicara una tasa
de 85% TEA (Exceso de linea). Otros costos adicioinales de la cuenta deudora es de s/.80.

a) Efectue la liquidacion a fin de mes (ITF 0.005%)


b)Si la cuenta se cancelara el dia 10 de Junio, efectue la liquidacion si la tasa de Interes kmoratorioa
es de 15.25% TEA

Linea de credito S/ 200,000.00 Liquidacion al


capital S/ 200,000.00 Capítal
tiempo 8 dias I compensatorio
TEA 55% Exceso
TE 8 dias 0.9787% I exceso de linea
Exceso S/ 25,000.00 C. mantenimiento
Monto Utilizado S/ 225,000.00
Fecha 22-Jun 0.005%
TEA 85% Liquidacion
TE 8 dias 1.376%

Liquidacion al
capital S/ 200,000.00 Capítal
TEA 55% I compensatorio
dias 18 Exceso
TE 18 dias 2.22% I exceso de linea
Exceso S/ 25,000.00 I moratorio
TEA 85% C. mantenimiento
TE 18 dias 3.12%
Mora TEA 15.25% 0.005%
dias moratorios 10 Liquidacion
TE 10 dias 0.3950%
CASO: PRESTAMO PARA CAPITAL DE TRABAJO
ne de una linea de Para afrontar un significativo incremento de sus ventas
monto facturado de s/150,000 para capital de trabajo, suscribiendoun PA
de abril, a utilizar 23.6% TEA. Los pprtes son s/.10 y la comision por gasto
(minimo s/.50; maximo S/.175 nindecopi). Ademas con
fin de mes (30 Efectue la liquidacion correspondiente al vencimiento d
udora es de s/.80.

30-Apr Capital de Trabajo S/ 150,000.00


S/ 48,500.00 Pagaré 150
S/ 893.78 TEA 23.60%
S/ 80.00 TE 150 dias 9.23%
S/ 49,473.78 Gastos S/ 50.00
2.47 Comis. G adm 0.75%
S/ 49,476.25 TCE 61.33%

dia 22 de Junio utiliza


o le aplicara una tasa

es kmoratorioa

30-Jun
S/ 200,000.00
S/ 1,957.32
S/ 25,000.00
S/ 344.12
S/ 80.00
S/ 227,381.43
S/ 11.37
S/ 227,392.80 TCE 60.61%

10-Jul
S/ 200,000.00
S/ 4,430.92
S/ 25,000.00
S/ 780.93
S/ 898.24
S/ 80.00
S/ 231,190.09
S/ 11.56
S/ 231,201.65 TCE 72.08%
PITAL DE TRABAJO
incremento de sus ventas, la empresa Vulcano requiere
trabajo, suscribiendoun PAGARÉ a 150 dias, con una tasa del
.10 y la comision por gastos administrativos es de 0.75%
75 nindecopi). Ademas considerar ITF 0.005%.
pondiente al vencimiento de la obligacion.

Liquidacion a 150 dias


Capital de Trabajo S/ 150,000.00
dias I compensatorio S/ 13,844.66
Gastos S/ 50.00
Comis. G adm S/ 175.00
S/ 164,069.66
0.005% S/ 8.20
Liquidacion S/ 164,077.86
CASO: CRONOGRAMA DE PAGOS
Para un prestamo de 50,000, financiado al 23.64% TEA, se establecen 18 cuotas fijas mensuales.
1) Determine el valor de la cuota si poaga adcional al 50 de portes mas seguros
2) Elabore el cronograma de pagos correspondientes

Prestamo S/ 50,000.00
TEA 23.64%
TEM 1.78%
Portes + Seguro S/ 50.00
n° de cuotas 18
Valor cuota S/3,272.13

Cronograma de Pagos (Sistema de cuotas iguales o FRC/ Metodos Francés)

Mes Intereses Amortizacion Cuota Saldo deudor Amort. Acum.


0 0 0 0 S/ 50,000.00 0
1 892.047130459 S/2,380.08 S/3,272.13 S/47,619.92 S/2,380.08
2 849.584217009 S/2,422.55 S/3,272.13 S/45,197.37 S/4,802.63
3 806.363725156 S/2,465.77 S/3,272.13 S/42,731.61 S/4,888.31
4 762.372138989 S/2,509.76 S/3,272.13 S/40,221.85 S/4,975.52
5 717.595701458 S/2,554.53 S/3,272.13 S/37,667.32 S/5,064.29
6 672.020410075 S/2,600.11 S/3,272.13 S/35,067.21 S/5,154.64
7 625.632012534 S/2,646.50 S/3,272.13 S/32,420.71 S/5,246.61
8 578.416002254 S/2,693.71 S/3,272.13 S/29,727.00 S/5,340.21
9 530.357613845 S/2,741.77 S/3,272.13 S/26,985.22 S/5,435.49
10 481.441818486 S/2,790.69 S/3,272.13 S/24,194.54 S/5,532.46
11 431.65331923 S/2,840.48 S/3,272.13 S/21,354.06 S/5,631.16
12 380.976546216 S/2,891.15 S/3,272.13 S/18,462.91 S/5,731.63
13 329.395651803 S/2,942.73 S/3,272.13 S/15,520.17 S/5,833.89
14 276.894505613 S/2,995.24 S/3,272.13 S/12,524.94 S/5,937.97
15 223.456689487 S/3,048.67 S/3,272.13 S/9,476.26 S/6,043.91
16 169.06549235 S/3,103.06 S/3,272.13 S/6,373.20 S/6,151.74
17 113.703904986 S/3,158.43 S/3,272.13 S/3,214.77 S/6,261.49
18 57.35461472 S/3,214.77 S/3,272.13 S/0.00 S/6,373.20
S/ 8,898.33 S/50,000.00 S/58,898.33
Portes + Seg Pago de mes
0 0 0 -S/ 50,000.00
S/ 50.00 S/3,322.13 1 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 2 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 3 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 4 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 5 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 6 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 7 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 8 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 9 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 10 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 11 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 12 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 13 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 14 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 15 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 16 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 17 S/3,272.13
S/ 50.00 S/3,322.13 18 S/3,272.13
TCEM 0.91% TIR 0.90%
TCEA
CASO: CRONOGRAMA DE PAGOS
Un prestamo de 50,000 desembolsados el 13 de Junio del 2011 y financiado al 23.64 TEA,
se establecen 18 cuotas fijas que se cancelaran los dias 30 de cada mes
1) Determine el vcalor de la cuota si se paga s/50 de gastos mas portes
2) Elabore el cronograma de pago correspondiente

Prestamo S/ 50,000.00
Fecha desem. 13-Jun
TEA 23.64%
n° cuotas 18

n° cuotas Fecha Vcto. N° dias Interes Amortizacion Cuota Saldo deudor


0 6/13/2017 0 0 0 0 S/ 50,000.00
1 7/30/2017 47 S/1,404.59 S/1,908.23 S/ 3,312.82 S/48,091.77
2 8/30/2017 31 S/886.86 S/2,425.95 S/ 3,312.82 S/45,665.82
3 9/30/2017 31 S/842.13 S/2,470.69 S/ 3,312.82 S/43,195.13
4 10/30/2017 30 S/770.64 S/2,542.17 S/ 3,312.82 S/40,652.96
5 11/30/2017 31 S/749.68 S/2,563.13 S/ 3,312.82 S/38,089.83
6 12/30/2017 30 S/679.56 S/2,633.26 S/ 3,312.82 S/35,456.57
7 1/30/2018 31 S/653.86 S/2,658.96 S/ 3,312.82 S/32,797.61
8 2/28/2018 29 S/565.47 S/2,747.35 S/ 3,312.82 S/30,050.27
9 3/30/2018 30 S/536.13 S/2,776.69 S/ 3,312.82 S/27,273.57
10 4/30/2018 31 S/502.95 S/2,809.86 S/ 3,312.82 S/24,463.71
11 5/30/2018 30 S/436.46 S/2,876.36 S/ 3,312.82 S/21,587.35
12 6/30/2018 31 S/398.09 S/2,914.72 S/ 3,312.82 S/18,672.63
13 7/30/2018 30 S/333.14 S/2,979.68 S/ 3,312.82 S/15,692.95
14 8/30/2018 31 S/289.40 S/3,023.42 S/ 3,312.82 S/12,669.53
15 9/30/2018 31 S/233.64 S/3,079.18 S/ 3,312.82 S/9,590.36
16 10/30/2018 30 S/171.10 S/3,141.71 S/ 3,312.82 S/6,448.64
17 11/30/2018 31 S/118.92 S/3,193.90 S/ 3,312.82 S/3,254.75
18 12/30/2018 30 S/58.07 S/3,254.75 S/ 3,312.82 S/0.00
Portes + Seguros Pago Mensual
0 0 6/13/2017 S/ 50,000.00
S/ 50.00 S/ 3,362.82 7/30/2017 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 8/30/2017 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 9/30/2017 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 10/30/2017 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 11/30/2017 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 12/30/2017 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 1/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 2/28/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 3/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 4/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 5/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 6/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 7/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 8/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 9/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 10/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 11/30/2018 -S/ 3,362.82
S/ 50.00 S/ 3,362.82 12/30/2018 -S/ 3,362.82
TIR.NO.PER 26.36%