¿Cuál ha sido la evolución del tratamiento del lavado de activos por parte de las autoridades

colombianas y en qué nivel ha participado el sistema financiero colombiano?

RTA:

La lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo es un tema de primer orden en
la agenda mundial al lado de la defensa y promoción de los derechos humanos, el medio ambiente
y los ecosistemas, la lucha contra el narcotráfico y la neutralización del terrorismo.

Es así que Colombia desde hace más de doce años, en 1993, se adhirió formalmente a los
postulados de la Convención de las Naciones Unidas de Viena (año 1988) con la expedición de la
Ley 67 de 1993 y del Decreto 671 de 1995, mediante la cual se comprometía a adoptar una
legislación acorde para combatir el lavado de activos, cuyas normas iniciales plasmó en el Estatuto
Orgánico del Sistema Financiero (artículos 102 a 107 y 209 a 211 del Decreto 663 de 1993). A partir
de ese momento se empezó a tratar con amplitud y seriedad el tema, cuando la ley estableció, por
primer vez, la obligatoriedad para las instituciones financieras inspeccionadas de implementar
mecanismos de prevención, orientados a evitar la canalización de recursos de origen ilícito a través
de sus operaciones y el compromiso de la Superintendencia Financiera, como órgano supervisor del
Estado, de verificar la funcionalidad, idoneidad y efectividad de esos mecanismos.

Las medidas que ha adoptado esta Autoridad Financiera están dirigidas a prevenir, controlar,
detectar y reprimir el lavado de activos y la financiación del terrorismo (Sarlaft), según reza en el
decreto 3420 de 2004. Por su parte, el decreto 4327 de 2005 mediante el cual se fusiona la
Superintendencia Bancaria de Colombia en la Superintendencia de Valores y se modifica su
estructura, crea la nueva Delegatura para Riesgo de Lavado de Activos y le asigna como funciones,
artículo 38, “supervisar la administración y prevención del riesgo de lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, respecto de todas las personas sujetas a inspección, vigilancia o
control de la Superintendencia, el cual supervisa el cumplimiento de las normas relacionadas con la
prevención y control de lavado de activos por parte de las entidades sujetas a inspección, vigilancia
y control y las demás funciones que las normas vigentes otorguen o lleguen a otorgar a la
Superintendencia en materia de supervisión de riesgo de lavado de activos (Sarlaft).

Para nadie es un misterio que el sector bancario y en general el torrente financiero internacional es
atractivo para las acciones de los delincuentes en su afán transferir, proteger, aparentar y ocultar
fondos ilícitos, proceso criminal que se ve favorecido especialmente por la inexistencia o existencia
de mínimas medidas de control en algunos países, denominados “paraísos fiscales”. Toda esta
inspección, vigilancia y control sobre las personas que realicen actividades financiera, bursátil,
aseguradora y cualquier otra relacionada con el manejo, aprovechamiento o inversión de recursos
captados del público, busca finalmente coadyuvar en la preservación de la estabilidad y seguridad
en el sistema financiero y reforzar la confianza pública en el mismo, así como a promover, organizar
y desarrollar el mercado de valores colombiano y la protección de los inversionistas, ahorradores y
asegurados.