SENA Regional Valle.

Centro de Gestión Tecnológica de Servicios Cali.

Técnico en Asesoría Comercial y Operaciones de Entidades Financieras.

TALLER DE CONTABILIDAD BANCARIA

La jornada se inicia en la Oficina Principal en la ciudad de Cali, a las 8.00 AM. El Cajero Auxiliar (Usted)
inicia labores con el Estado de Caja del día anterior, con la siguiente información:

Topes de efectivo asignados a la oficina:

Efectivo Bóveda Oficina $ 80.000.000,

Efectivo en Ventanilla $ 5.500.000,

El Cajero Auxiliar (Usted), atiende las siguientes transacciones y se requiere:

1. Realizar la contabilización en cuentas T, anotando el número de cuenta y el nombre respectivos.

2. Realizar el Cuadre el movimiento del día de labores por Total Créditos y Total Débitos.
3. Realizar el Cuadre de Efectivo y elaborar el Estado de Caja de la Oficina.
4. Realizar el Cuadre de Canje y elaborar la Planilla para Compensación.
5. Presentar solución del Taller en hoja de cálculo.

RECOMENDACIONES:

1. Verifique el cuadre de cada punto antes de pasar al siguiente.

2. Consulte el Manual de Tarifas del Banco.

TRANSACCIONES:

1. Inicia labores con una base de $756.350,

2. Se reciben consignaciones así:

a. A Cuentas Corrientes Particulares con Cheque del Banco Popular por valor de $1.810.320,
efectivo $1.903.100, y cheque propio que suma $1.707.206,

b. A Cuentas de Ahorros:

1. MARIO SANCLEMENTE con Cheque del Banco ProCredit por valor de $3.107.200, y
efectivo $2.906.700,
2. CRISTINA MARQUEZ 2 Cheques Propios por valor de $1.736.884, cada uno y
Cheque de Gerencia del mismo banco por $500.000,

3. Recibe pagos de Servicios Públicos así:

a. Teléfonos 875 cupones, pagados en la siguiente forma: Efectivo $2.843.200, Notas Débito a
Cuentas Corrientes por valor de $1.643.105, con cheques propios $403.627, con cheques de
otros bancos de la ciudad: Banco Coomeva $123.208, Banco Finandina $75.865, Banco
Popular $143.612, y Banco ProCredit $243.233,
b. El Banco le cobra a la empresa EMCALI $25, por cada cupón, más IVA del 19%, valor total que
se le carga a la cuenta de la empresa al final del día.

4. Se abren cuentas así:

a. Corrientes Particulares de:

1. INMUEBLES S.A. con $2.604.215, de su cuenta del Bancamía.
2. MARTHA GONZÁLEZ efectivo $1.560.200, y cheques del mismo banco por valor de
$860.405,
3. AUTOS DE LUJO LTDA. Presenta $2.908.065, en efectivo y $1.032.650, en cheque
del Banco ProCredit.

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b. Corrientes Oficiales: TESORERÍA MUNICIPAL CUENTA “PARQUES Y ARBORIZACIÓN” con

Cheque de Gerencia del Banco ProCredit $10.658.261,

c. Ahorros Particulares “Paga Diario”

1. WILLLIAM GUILLERMO JARAMILLO: $1.605.300, en efectivo
2. FONDO DE EMPLEADOS DE LA EMPRESA “ESCOBA NUEVA & CIA. LTDA.” Por
valor de $3.608.045, con cheque del Banco Finandina de la empresa.
3. JULIO ROBERTO ESCOBAR: en efectivo la suma de $850.000, y con cheques del
mismo banco $2.050.110,

5. Se constituyen Certificados de Depósito a Término así:

a. A favor de JOSÉ ALBERTO GONZÁLEZ por $9.721.650, Tasa 3,20% TV. Plazo 90 días con
cheque de gerencia del Banco Colpatria.

b. A nombre de ADRIANA LUCIA SÁNCHEZ por $12.408.625, Tasa del 4,80% TA Plazo 180 días
con cargo a la cuenta corriente del titular. Los intereses anticipados menos la RETEFUENTE del
7% se abonan a la cuenta de ahorros de doña ADRIANA LUCIA.

6. Se reciben consignaciones de Remesas en cuentas corrientes de la siguiente forma:

a. ACABADOS INDUSTRIALES S.A. Cheques propios discriminadas así: de Manizales

$2.080.670, Medellín $1.903.032, Cúcuta $1.605.012, y de la Sucursal de Bogotá $2.302.066,

b. PINTUMUEBLES S en C S. De otros Bancos así: del Banco Pichincha $1.623.015, sucursal

Pereira, Banco GNB Sudameris $1.874.123, sucursal Cúcuta y del Banco Popular de la sucursal
de Manizales por $1.482.712,

c. Costos de las remesas: Comisiones cheques propios 1.4%, Cheques otros bancos 1.75%, IVA
del 19%, y Portes de Correo $3,650, Los gastos son cargados a las cuentas corrientes de los
titulares.

7. El MUNICIPIO DE CALI, solicita Cheque de Gerencia con cargo a su cuenta de “TESORERÍA

AVISOS Y TABLEROS” a favor del Banco Pichincha por valor de $13.780.215, se cobra comisión
por expedición del Cheque de Gerencia por valor de $22.417, Incluye IVA.

8. Se cancelan los siguientes Certificados de Depósito a Término:

a. LAURA CARVAJAL Capital $6.580.000, Plazo 180 días, Tasa 6.25% TV, RETEFUENTE 7% y
GMF del 4%o. El valor neto se paga con Cheque de Gerencia a su favor.
b. DIEGO FERNANDO CHÁVEZ Capital $5.000.000, Plazo 90 días, Tasa 5.25% TV,
RETEFUENTE 7% y GMF del 4%o. Neto abonado a la cuenta de ahorros.

9. Cartera realiza los siguientes desembolsos de créditos:

a. Crédito de la Línea Capital de Trabajo a la empresa RESORTES DEL NORTE SA por valor
de $85.000.000, Condiciones: Plazo 18 meses, Garantía Hipotecaria (ya constituida y en
custodia); Tasa del 16.25% TV, Amortizaciones Trimestrales. Neto crédito abonado a la
cuenta corriente del cliente.

b. Crédito de Libranza a favor de ALBA PATRICIA LISARAZO con las siguientes Condiciones:
Valor de $5.000.000, Garantía: Deudor Solidario, Plazo 24 meses, Tasa de Interés 21.75%
MV (cuotas fijas capital e intereses), seguro de vida (factor de liquidación del seguro:
7,53863%o por millón). Neto del préstamo abonado a la cuenta de ahorros de la señora
LISARAZO.

10. UD reporta sobrante en caja por $750.000,

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11. Se realiza la siguiente devolución de cheques:

a. Cuenta de Ahorros MARIO SANCLEMENTE Banco ProCredit por valor de $575.2l0, Causal 02
b. Cuenta Corriente INMUEBLES S.A. Banco Bancamía por valor de $2.604.215, Causal 24
c. Cuenta Corriente BERNARDO TRUJILLO Banco Popular por valor de $3.427.840, Causal 24

12. Se expide Aceptación Bancaria: Beneficiario FERREMOLQUES LTDA. Solicitante RESORTES

DEL NORTE SA. Plazo 180 días. Monto $17.860.400, Comisión 0.575% mensual anticipada más
IVA del 19%. Costos cargados a la Cuenta Corriente del solicitante.

13. El señor NESTOR GARIBELO cobra intereses de CDT que se venció el día 22 de MAYO de 2011,
el que se prorrogó automáticamente por no haberse redimido en la fecha, con las siguientes
condiciones: Capital inicial $12.375.280.00, Plazo 180 días, Tasa 6.35% SV. RETEFUENTE 7%.
Neto pagado con Cheque de Gerencia que el señor GARIBELO cobra por ventanilla.

14. El señor IVAN QUENGUÁN consigna en su Cuenta de Ahorros Cheque de Gerencia del Banco
Popular por valor de $6.250.725,

15. Se recibe consignación de la TESORERÍA DEL MUNICIPIO Cuenta Corriente “PAGOS Y

MULTAS” así: $3.660.250, en efectivo; en cheque del Banco Coomeva $1.900.000, cheque del
Banco Finandina $2.940.000, y cheque de gerencia del Banco Popular por valor $1.222.000,

16. Se le abona a la Cuenta Corriente de la Señora ANGELA DÍAZ el valor neto de Crédito de Cartera
por $4.000.000, con las siguientes condiciones: Plazo un año, Abonos Mensuales Cuota Fija
capital e intereses al 24.75% MV; Seguro de Vida por un año $180.192, pagado anticipadamente.

17. Se recibe pagos de Cartera de Consumo, Garantía Personal, cuota fija así: Abonos a capital
$3.725.600, Intereses Corrientes pactados vencidos $1.310.780, Intereses de Mora $906.677,
(causados en 22 días $243.255, del mismo mes) y Seguro de Vida $126.750,

El pago se recibió así: Efectivo $685.000, Cargos a Cuenta Corriente $3.204.750, Cheques de
otros bancos así: Banco Santander por $512.750, Banco GNB Sudameris por $603.025, Banco
Popular por $475.860, y Banco Serfinanza por $588.422,

¡! ÉXITOS ¡!

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