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Validador de Arquivos da Portaria CAT 79/03 - Tabela de Erros e Advertências - versão 3.

00 "a" (14/02/2017)

Código
Ocorrência Arquivo Campo Posição Inicial Posição Final Descrição da Ocorrência
do Erro
101 Advertência Mestre 1 1 14 CNPJ/CPF não numérico
102 Advertência Mestre 2 15 28 IE não informada
103 Erro Mestre 3 29 63 Razão Social deve ser informada com pelo menos 3 caracteres
104 Erro Mestre 4 64 65 Sigla da UF inválida
105 Erro Mestre 5 66 66 Classe de consumo inválida (deve estar entre 1 e 8)
106 Erro Mestre 5 66 66 Tipo de assinante inválido (deve estar entre 1 e 6)
107 Erro Mestre 6 67 67 Tipo de ligação inválido (deve estar entre 1 e 3)
108 Erro Mestre 6 67 67 Tipo de utilização inválido (deve estar entre 1 e 6)
109 Erro Mestre 7 68 69 Grupo de tensão inválido (deve estar entre 01 e 14)
110 Erro Mestre 7 68 69 Grupo de tensão deve ser 00 para documento fiscal que não seja Conta de Energia
111 Erro Mestre 8 70 81 Código de Identificação do consumidor ou assinante deve ser informado
112 Erro Mestre 9 82 89 Dia de emissão inválido (deve estar entre 01 e 31)
113 Erro Mestre 9 82 89 Mês de emissão inválido (deve estar entre 01 e 12; deve ser igual ao MÊS da referência de apuração)
114 Erro Mestre 9 82 89 Dia de emissão inválido para abril, junho, setembro ou novembro
115 Erro Mestre 9 82 89 Dia de emissão inválido para fevereiro
116 Erro Mestre 9 82 89 Dia de emissão inválido para fevereiro de ano não bissexto
117 Erro Mestre 9 82 89 Ano de emissão inválido (deve ser maior que 2003; deve ser igual ao ANO da referência de apuração)
118 Erro Mestre 10 90 91 Modelo do documento inválido (deve ser 01, 06, 21 ou 22; deve ser o mesmo modelo em todas as notas fiscais do arquivo)
119 Erro Mestre 11 92 94 Série diferente da informada na composição do nome do arquivo
120 Erro Mestre 12 95 103 Número do documento fiscal não numérico, ou inválido
121 Erro Mestre 12 95 103 Número do documento fiscal fora de seqüência
122 Erro Mestre 13 104 135 Código de Autenticação Digital do documento fiscal inválido
123 Erro Mestre 14 136 147 Valor Total deve ser numérico
124 Erro Mestre 15 148 159 BC ICMS deve ser numérico
125 Erro Mestre 16 160 171 ICMS deve ser numérico
126 Erro Mestre 17 172 183 Campo Isentas ou NT deve ser numérico
127 Erro Mestre 18 184 195 Campo Outros deve ser numérico
128 Erro Mestre 19 196 196 Situação do documento inválido (deve ser S, N ou R; a partir da ref. 1701, deve ser S, N, R ou C, em letras maiúsculas)
129 Erro Mestre 20 197 200 Mês de apuração inválido (tem que estar entre 01 e 12)
130 Erro Mestre 20 197 200 Mês de apuração diferente do informado na composição do nome do arquivo
131 Erro Mestre 20 197 200 Ano de apuração inválido (deve ser maior que 2003)
132 Erro Mestre 20 197 200 Ano de apuração diferente do informado na composição do nome do arquivo
133 Erro Mestre 21 201 209 Referência ao item deve ser numérico
134 Erro Mestre 21 201 209 Referência ao item da NF não aponta para item com mesmo número da NF
135 Erro Mestre 21 201 209 Referência ao item da NF não aponta para o primeiro item da NF
136 Erro Mestre (22) 36* (223)(227) 394* (254)(258) 425* Código Autenticação Digital do registro do arquivo mestre inválido
137 Erro Mestre 21 201 209 Referência ao item maior que a quantidade de itens existente no arquivo de itens
138 Erro Mestre 21 201 209 Referência ao item aponta para um registro do arquivo item que não existe
139 Erro Mestre (23) 37* (255)(259) 426* (256)(260) 427* Final do registro com seqüência inválida (diferente de CR + LF)
140 Advertência Mestre 22 210 219 (221)* Número do terminal telefônico com valor inválido diferente de LLNNNNNNNN ou LLNNNNNNNNN, ou preenchimento incorreto
141 Erro Mestre 22 210 219 (221)* Número do terminal telefônico com valor inválido diferente de LLNNNNNNNN ou LLNNNNNNNNN, ou preenchimento incorreto
142 Erro Mestre 23 220 (222)* 222 (226)* Brancos com valor inválido diferente de brancos, ES, NI ou BC para NFCEE modelo 06
143 Erro Mestre 22 210 219 (221)* Número da instalação (NFCEE modelo 06) não-informado, inválido, ou preenchimento incorreto
144 Erro Mestre 1 1 14 CNPJ/CPF não numérico
145 Advertência Mestre 2 15 28 IE não informada, inválida, ou preenchimento incorreto
146 Erro Mestre 2 15 28 IE não informada, inválida, ou preenchimento incorreto
Código
Ocorrência Arquivo Campo Posição Inicial Posição Final Descrição da Ocorrência
do Erro
147 Advertência Mestre 3 29 63 Nome ou Razão Social inválido(a), ou preenchimento incorreto
148 Erro Mestre 3 29 63 Nome ou Razão Social inválido(a), ou preenchimento incorreto
149 Advertência Mestre 8 70 81 Código de Identificação do consumidor ou assinante inválido
150 Erro Mestre 8 70 81 Código de Identificação do consumidor ou assinante inválido
151 Erro Mestre 09 82 89 Data de emissão inválida (não pode ser futura)
152 Erro Mestre 11 92 94 Série inválida ( não pode iniciar com espaço em branco)
153 Erro Mestre 01 1 14 CNPJ não informado
154 Advertência Mestre 01 1 14 CNPJ numericamente inválido
155 Erro Mestre 01 1 14 CNPJ numericamente inválido
156 Erro Mestre 01 1 14 CPF não informado
157 Erro Mestre 01 1 14 CPF não está alinhado à direita
158 Advertência Mestre 01 1 14 CPF numericamente inválido
159 Erro Mestre 01 1 14 CPF numericamente inválido
160 Erro Mestre 01 1 14 CNPJ: preencher com zeros para Pessoa jurídica não obrigada à inscrição no CNPJ
161 Erro Mestre 01 1 14 CPF: preencher com zeros para Pessoa física não obrigada à inscrição no CPF
162 Erro Mestre 05 66 66 Tipo de assinante inválido (deve ser 0 a partir da referência 1701)
163 Erro Mestre 10 90 91 Modelo do documento inválido (deve ser 01, 06, 21, ou 22; deve ser o mesmo modelo em todas as notas fiscais do arquivo)
164 Erro Mestre 10 90 91 Modelo do documento inválido: deve ser o mesmo modelo em todas as notas fiscais do arquivo)
165 Erro Mestre 23 222 222 Tipo de informação inválido (deve estar entre 1 e 4)
166 Erro Mestre 24 223 224 Tipo de Cliente inválido (Consulte a tabela de Tipo de Cliente - Energia Elétrica)
167 Erro Mestre 24 223 224 Tipo de Cliente inválido (Consulte a tabela de Tipo de Cliente - Serviços de Comunicação)
168 Erro Mestre 24 223 224 Tipo de Cliente inválido (Consulte a tabela de Tipo de Cliente - Gás Canalizado)
169 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento inválida para a classe Comercial (Consulte a Tabela de Subclasses de Fornecimento)
170 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento inválida para a classe Consumo Próprio (Consulte a Tabela de Subclasses de Fornecimento)
171 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento inválida para a classe Iluminação Pública (Consulte a Tabela de Subclasses de Fornecimento)
172 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento inválida para a classe Industrial (Consulte a Tabela de Subclasses de Fornecimento)
173 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento inválida para a classe Poder Público (Consulte a Tabela de Subclasses de Fornecimento)
174 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento inválida para a classe Residencial (Consulte a Tabela de Subclasses de Fornecimento)
175 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento inválida para a classe Rural (Consulte a Tabela de Subclasses de Fornecimento)
176 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento inválida para a classe Serviço Público (Consulte a Tabela de Subclasses de Fornecimento)
177 Erro Mestre 25 225 226 Subclasse de Fornecimento deve ser 00 para documento fiscal que não seja Conta de Energia Elétrica
178 Erro Mestre 26 227 238 Número do Terminal Telefônico Principal com valor inválido diferente de LLNNNNNNNN ou LLNNNNNNNNN, ou preenchim. incorreto
179 Erro Mestre 26 227 238 Número do Terminal Telefônico Principal: informar somente para nota fiscal de modelo 21 ou 22
180 Erro Mestre 27 239 252 CNPJ diferente do informado no nome do arquivo
181 Erro Mestre 28 253 272 Número ou Código da Fatura Comercial inválido ( não pode iniciar com espaço em branco, nem ser igual ao número da Nota Fiscal)
182 Erro Mestre 29 273 284 Valor Total da Fatura Comercial deve ser numérico
183 Erro Mestre 30 285 292 Data de Leitura Anterior: ano menor que 2003, ou é posterior à Data de Emissão, ou é inválida)
184 Erro Mestre 31 293 300 Data de Leitura Atual: ano menor que 2003, ou é posterior à de Emissão, ou incompatível com a de leitura anterior, ou é inválida)
185 Erro Mestre 32 301 350 Campo 32 é reservado: preencher com espaços em branco
186 Erro Mestre 33 351 358 Campo 33 é reservado: preencher com zeros
187 Erro Mestre 34 359 388 Informações Adicionais: não pode iniciar com espaço em branco; vide regras no item 5.2.5.10 do Convênio
188 Erro Mestre 19 196 196 Situação do documento inválida (nota fiscal Complementar não é admitida pela UF do Contribuinte, ou do Destinatário/Tomador)
189 Erro Mestre 06 67 67 Tipo de utilização do registro Mestre não foi informado em nenhum dos itens do documento fiscal
190 Erro Mestre 05 66 66 Classe de consumo inválida (deve ser 1 para Gás Canalizado)
191 Erro Mestre 06 67 67 Fase ou Tipo de Ligação inválido (deve ser 1 para Gás Canalizado)
192 Erro Mestre 10 90 91 Modelo do documento inválido (deve ser 06, 21, 22 ou 28; deve ser o mesmo modelo em todas as notas fiscais do arquivo)
193 Erro Mestre 30 285 292 Data de Leitura Anterior: preencher com zeros, para documento fiscal que não seja Conta de Energia Elétrica
194 Erro Mestre 31 293 300 Data de Leitura Atual: preencher com zeros, para documento fiscal que não seja Conta de Energia Elétrica
Código
Ocorrência Arquivo Campo Posição Inicial Posição Final Descrição da Ocorrência
do Erro
195 Erro Mestre 22 210 219 Informar o Número do Terminal Telefônico, no formato LLNNNNNNNN ou LLNNNNNNNNN
201 Erro Item 1 1 14 CNPJ/CPF diferente do informado no arquivo mestre
202 Erro Item 2 15 16 Sigla da UF diferente do informado no arquivo mestre
203 Erro Item 3 17 17 Classe de consumo ou Tipo de assinante diferente do informado no mestre
204 Erro Item 4 18 18 Fase ou Tipo de Utilização diferente do informado no arquivo mestre
205 Erro Item 5 19 20 Grupo de Tensão diferente do informado no arquivo mestre
206 Erro Item 6 21 28 Data de emissão diferente do informado no arquivo mestre
207 Erro Item 7 29 30 Modelo diferente do informado no arquivo mestre
208 Erro Item 8 31 33 Série diferente do informado no arquivo mestre
209 Erro Item 9 34 42 Número do documento fiscal diferente do informado no arquivo mestre
210 Erro Item 10 43 46 CFOP deve ser numérico
211 Erro Item 11 47 49 Número do Item deve ser numérico
212 Erro Item 11 47 49 Número do Item inválido (deve estar entre 001 e 990)
213 Erro Item 11 47 49 Número do Item fora de seqüência
214 Erro Item 13 60 99 Descrição do serviço/produto não informado, ou preenchimento incorreto
215 Erro Item 14 100 103 Código de classificação do item inválido
216 Erro Item 16 110 120 (121)* Quantidade contratada deve ser numérica
217 Erro Item 17 121 (122)* 131 (133)* Quantidade fornecida ou prestada deve ser numérica
218 Erro Item 18 132 (134)* 142 (144)* Valor Total deve ser numérico
219 Erro Item 19 143 (145)* 153 (155)* Campo Desconto/Redutores deve ser numérico
220 Erro Item 20 154 (156)* 164 (166)* Campo Acréscimos e Despesas Acessórias deve ser numérico
221 Erro Item 21 165 (167)* 175(177)* BC ICMS deve ser numérica
222 Erro Item 22 176 (178)* 186 (188)* ICMS deve ser numérico
223 Erro Item 23 187 (189)* 197 (199)* Campo Isentas ou NT deve ser numérico
224 Erro Item 24 198 (200)* 208 (210)* Campo Outros deve ser numérico
225 Erro Item 25 209 (211)* 212 (214)* Alíquota do ICMS deve ser numérica
226 Erro Item 25 209 (211)* 212 (214)* Alíquota do ICMS deve ser 0000 (0%) ou maior que 0100 (1%)
227 Erro Item 26 213 (215)* 213 (215)* Situação do item inválido (deve ser S ou N)
228 Erro Item 26 213 (215)* 213 (215)* Situação do item divergente da situação informada no Mestre
229 Erro Item 27 214 (216)* 217 (219)* Mês de apuração diferente do informado no Mestre
230 Erro Item 27 214 (216)* 217 (219)* Ano de apuração diferente do informado no Mestre
231 Erro Item (29) 38* 223 (300)* 254 (331)* Código Autenticação Digital do registro do arquivo item inválido
232 Erro Item (30) 39* 255 (332)* 256 (333)* Final do registro com seqüência inválida (diferente de CR + LF)
233 Advertência Item 10 43 46 CFOP inválido para o código de classificação do item
234 Erro Item 0 1 256 (333)* Registro de item órfão não pertence a nenhum mestre
235 Erro Item 10 43 46 Item do grupo 08 ou 09 deve ter CFOP=0000, e CFOP=0000 somente para Item do grupo 08 ou 09
236 Erro Item 10 43 46 Não é permitido a existência de item com CFOP de entrada em arquivo de saída
237 Erro Item 10 43 46 Não é permitida a existência de item com CFOP de saída em arquivo de entrada
238 Erro Item 28 220 234 Número do contrato: informar somente para nota fiscal de modelo 21 ou 22; não iniciar com espaço
239 Erro Item 29 235 246 Quantidade faturada deve ser numérica
240 Erro Item 30 247 257 Tarifa Aplicada: deve ser numérica; informar somente para nota fiscal de modelo 06, 01 ou 28
241 Erro Item 31 258 263 Alíquota do PIS/PASEP deve ser numérica
242 Erro Item 32 264 274 Valor do PIS/PASEP deve ser numérico
243 Erro Item 33 275 280 Alíquota da COFINS deve ser numérica
244 Erro Item 34 281 291 Valor da COFINS deve ser numérico
245 Erro Item 35 292 292 Indicador de Desconto Judicial: quando informado, o valor deve ser J
246 Erro Item 36 293 294 Tipo de Isenção/Redução inválido (Consulte a tabela de Tipo de Isenção/Redução de Base de Cálculo)
247 Erro Item 36 293 294 Tipo de Isenção/Redução inválido (para Energia ou Gás Canalizado, o valor deve ser 00)
Código
Ocorrência Arquivo Campo Posição Inicial Posição Final Descrição da Ocorrência
do Erro
248 Erro Item 10 43 46 Item com CFOP=0000 não pode conter valor diferente de zero nos campos BC, Isentas, ou ICMS
249 Erro Item 19 (143) 145* (153) 155* Campo Desconto/Redutores deve conter zeros a partir da referência 1701
250 Erro Item 20 (154) 156* (164) 166* Campo Acréscimos e Despesas Acessórias deve conter zeros a partir da referência 1701
251 Erro Item 12 50 59 Código do Item: se informado, não iniciar com espaço
252 Erro Item 18 132 (134)* 142 (144)* Total deve ser igual a Outros, quando CFOP=0000
253 Erro Item 18 132 (134)* 142 (144)* Total deve ser igual a Outros, para Item do grupo 08 ou 09
254 Erro Item 18 132 (134)* 142 (144)* Total deve ser igual à soma: BC + Isentas + Outros
255 Erro Item 18 132 (134)* 142 (144)* Total não pode ser negativo, para Item do grupo 08
256 Erro Item 18 132 (134)* 142 (144)* Total não pode ser positivo, para Item do grupo 09
257 Erro Item 14 100 103 Código de classificação do item inválido para Gás Canalizado
258 Erro Item 14 100 103 Código de classificação do item inválido para Energia Elétrica
259 Erro Item 14 100 103 Código de classificação do item inválido para (Tele)Comunicações
260 Erro Item 04 18 18 Tipo de Utilização do item é incompatível com o Código de classificação do item
261 Erro Item 04 18 18 Tipo de utilização inválido (deve estar entre 1 e 6)
262 Erro Item 15 104 109 Unidade de Medida: não iniciar com espaço em branco
301 Erro Destinatário 1 1 14 CNPJ/CPF diferente do informado no arquivo mestre
302 Erro Destinatário 2 15 28 IE diferente do informado no arquivo mestre
303 Erro Destinatário 3 29 63 Razão Social diferente do informado no arquivo mestre
304 Erro Destinatário 4 64 108 Logradouro inválido: preenchimento incorreto, ou contém menos de 3 caracteres
305 Advertência Destinatário 5 109 113 Número deve ser numérico
306 Advertência Destinatário 5 109 113 Número não informado
307 Advertência Destinatário 7 129 136 CEP deve ser numérico
308 Advertência Destinatário 7 129 136 CEP não informado
309 Advertência Destinatário 8 137 151 Bairro não informado, inválido, ou preenchimento incorreto
310 Advertência Destinatário 9 152 181 Município não informado, inválido, ou preenchimento incorreto
311 Advertência Destinatário 10 182 183 Sigla da UF diferente da informada no arquivo mestre
312 Erro Destinatário 12 194 (196)* 205 Código de identificação do cliente ou assinante não informado
313 Erro Destinatário 14 216 (220)* 217 (221)* Sigla da UF de habilitação do terminal telefônico inválida
314 Erro Destinatário (16) 21* (223)(227) 256* (254)(258) 287* Código Autenticação Digital do registro do arquivo Cadastro inválido
315 Erro Destinatário (17) 22* (255)(259) 288* (256)(260) 289* Final do registro com seqüência inválida (diferente de CR + LF)
316 Advertência Destinatário 11 184 193 (195)* Número do telefone de contato com valor inválido diferente de LLNNNNNNNN ou LLNNNNNNNNN, ou preenchimento incorreto
317 Erro Destinatário 11 184 193 (195)* Número do telefone de contato com valor inválido diferente de LLNNNNNNNN ou LLNNNNNNNNN, ou preenchimento incorreto
318 Advertência Destinatário 13 206 (208)* 215 (219)* Número do terminal telefônico com valor inválido diferente de LLNNNNNNNN ou LLNNNNNNNNN, ou preenchimento incorreto
319 Erro Destinatário 13 206 (208)* 215 (219)* Número do terminal telefônico com valor inválido diferente de LLNNNNNNNN ou LLNNNNNNNNN, ou preenchimento incorreto
320 Erro Destinatário 12 194 (196)* 205 (207)* Código de identificação do consumidor ou assinante diferente do informado no arquivo mestre
321 Erro Destinatário 13 206 (208)* 215 (219)* Número do terminal telefônico, ou da instalação, diferente do informado no arquivo mestre
322 Erro Destinatário 5 109 113 Número deve ser numérico
323 Erro Destinatário 7 129 136 CEP deve ser numérico
324 Erro Destinatário 8 137 151 Bairro inválido, ou preenchimento incorreto
325 Erro Destinatário 9 152 181 Município não informado, inválido, ou preenchimento incorreto
326 Erro Destinatário 10 182 183 Sigla da UF diferente da informada no arquivo mestre
327 Advertência Destinatário 12 194 (196)* 205 (207)* Código de identificação do consumidor ou assinante diferente do informado no arquivo mestre
328 Erro Destinatário 12 194 (196)* 205 (207)* Código de identificação do consumidor ou assinante diferente do informado no arquivo mestre
329 Advertência Destinatário 13 206 (208)* 215 (219)* Número do terminal telefônico, ou da instalação, diferente do informado no arquivo mestre
330 Advertência Destinatário 4 64 108 Logradouro inválido, ou preenchimento incorreto
331 Erro Destinatário 4 64 108 Logradouro inválido, ou preenchimento incorreto; informe o Tipo e o Nome
332 Erro Destinatário 15 222 229 Data de emissão diferente do informado no arquivo mestre
333 Erro Destinatário 16 230 231 Modelo diferente do informado no arquivo mestre
Código
Ocorrência Arquivo Campo Posição Inicial Posição Final Descrição da Ocorrência
do Erro
334 Erro Destinatário 17 232 234 Série diferente da informada no arquivo mestre
335 Erro Destinatário 18 235 243 Número do documento fiscal diferente do informado no arquivo mestre
336 Erro Destinatário 19 244 250 Código do Município deve ser numérico
337 Erro Destinatário 19 244 250 Código do Município não consta na tabela do IBGE
338 Erro Destinatário 19 244 250 Código do Município não corresponde à UF do destinatário
339 Erro Destinatário 19 244 250 Código do Município inválido para a data de emissão da nota fiscal
340 Erro Destinatário 09 152 181 Nome do Município não consta, ou não coincide com a tabela do IBGE
341 Erro Destinatário 06 114 128 Complemento do endereço: não pode iniciar com espaço em branco
401 Erro Quantidade de Registros do arquivo item menor que quantidade de registro do arquivo mestre
402 Erro Divergência entre o valor total do registro mestre e somatório de valor + Acréscimo - Desconto dos itens
403 Erro Divergência entre o BC do registro mestre e somatório de BC dos itens
404 Erro Divergência entre o ICMS do registro mestre e somatório de ICMS dos itens
405 Erro Divergência entre o Isentos e NT do registro mestre e somatório de Isentos e NT dos itens
406 Erro Divergência entre o Outros do registro mestre e somatório de Outros dos itens
407 Erro Divergência entre o somatório de valor total do arquivo mestre e arquivo item
408 Erro Divergência entre o somatório de BC do arquivo mestre e arquivo item
409 Erro Divergência entre o somatório de ICMS do arquivo mestre e arquivo item
410 Erro Divergência entre o somatório de Isentos e NT do arquivo mestre e arquivo item
411 Erro Divergência entre o somatório de Outros do arquivo mestre e arquivo item
412 Erro Quantidade de registros do arquivo cadastro diferente da quantidade de registros do arquivo mestre
413 Erro A série utilizada na formação do nome do arquivo é inválida
414 Erro Ano de referência utilizado na formação do nome do arquivo inválido
415 Erro Mês de referência utilizado na formação do nome do arquivo inválido
416 Erro Identificador do Status utilizado na formação do nome do arquivo inválido
417 Erro Número da 1ª Nota Fiscal do arquivo mestre inválido
418 Erro Número da última Nota Fiscal do arquivo mestre inválido
419 Erro Existem ítens que não são referenciados por Notas Fiscais
420 Erro M Registro Mestre com caracteres inválidos ( posições 0 a 31 da tabela ASCII)
421 Erro I Registro Item com caracteres inválidos ( posições 0 a 31 da tabela ASCII)
422 Erro D Registro Destinatário com caracteres inválidos ( posições 0 a 31 da tabela ASCII)
423 Erro I Total, BC, Isentas, Outros e ICMS devem ter todos o mesmo sinal: positivo ou negativo
424 Erro I BC, Isentas, ICMS e Aliq_ICMS devem ser iguais a zero quando CFOP=0000
425 Erro I BC, Isentas, ICMS e Aliq_ICMS devem ser iguais a zero quando o Item é do grupo 08 ou 09
426 Erro I BC, Isentas, ICMS e Aliq_ICMS devem ser iguais a zero quando o valor de Outros é informado
427 Erro I BC e Aliq_ICMS devem ser diferentes de zero, e Outros deve ser igual a zero, quando ICMS é informado

* Obs.: as posições mostradas entre parênteses se aplicam aos layouts de arquivos, conforme a referência de apuração (05/2004, 07/2012, ou 01/2017).