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CONSIDERANDO:
Que, conforme al inciso a) del artículo 68º del Texto Único Ordenado de la Ley de
Tributación Municipal, aprobado por el Decreto Supremo Nº 156-2004-EF, concordante
con la Norma II del Texto Único Ordenado del Código Tributario, los arbitrios son tasas
que se pagan por la prestación o mantenimiento de un servicio público individualizado
en el contribuyente;
Que, el artículo 69º del Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal,
aprobado por el Decreto Supremo Nº 156-2004-EF, establece que la determinación del
costo efectivo del servicio a prestar deberá sujetarse a los criterios de racionalidad que
permitan determinar el cobro exigido por el servicio prestado basado en el costo que
demanda el servicio y su mantenimiento, así como, el beneficio individual prestado de
manera real y/o potencial, y que para la distribución entre los contribuyentes de una
municipalidad se deberá utilizar de manera vinculada y dependiendo del servicio público
involucrado entre otros criterios que resulten válidos para la distribución: el uso, el
tamaño y la ubicación del predio;
Que, en sentencia emitida por el mismo colegiado en mérito del Expediente Nº 0018-
2005-PI/TC publicada con fecha 19 de julio de 2006, se precisa que a partir de su
publicación los criterios vinculantes de constitucionalidad material desarrollados en las
sentencias esbozadas en el párrafo precedente, si bien resultan bases presuntas
mínimas, estas no deben entenderse rígidas en todos los casos, pues tampoco lo es la
realidad social y económica de cada Municipio.
De este modo, será obligación de cada Municipio, sustentar técnicamente aquellas otras
fórmulas que, adaptándose mejor a su realidad, logren una mayor justicia en la
imposición;
Tratándose de predios en los cuales el propietario del terreno sea distinto al propietario
de la construcción, se considerará como contribuyente por la totalidad del predio, al
propietario de la construcción.
A.- PREDIO
Entiéndase por predio, para efecto de la aplicación de la presente Ordenanza, a toda
vivienda o unidad habitacional, local, oficina o terreno, ubicado dentro de la jurisdicción
de Mazamari.
Para los casos señalados en el segundo y tercer párrafo del artículo 2º de la presente
Ordenanza, entiéndase por predio a la combinación del área de terreno y el área de
construcción.
No tendrá la calidad de predio, para efectos del cálculo de los arbitrios, aquellas unidades
inmobiliarias que forman parte accesoria a la unidad inmobiliaria principal tales como:
estacionamientos, azoteas, aires, depósitos, closet o tendales, y siempre que se le de
uso como tal.
a) Barrido de Calles: Tamaño del predio en términos de longitud del frente del
predio.
b) Gestión de Residuos Sólidos:
1.2.1. El uso del predio, como indicador por su actividad de mayor o menor
generación de residuos.
1.2.2. El tamaño del predio en función al metro cuadrado construido.
GERENCIA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA -MDM
Para su distribución se agruparon los predios por Grupos de Usos y
de acuerdo al área construida.
Los predios de propiedad del Estado Peruano utilizados por la Policía Nacional del Perú
e Institutos Militares, se encuentran inafectos al arbitrio de Seguridad Ciudadana,
siempre que el predio se destine a su propia función Policial o Militar según corresponda.
Los terrenos sin construir, se encuentran inafectos al pago del arbitrio de Recolección
de Residuos Sólidos y Parques y Jardines.
DISPOSICIONES FINALES
Primera. - Facúltese al Alcalde para que mediante Decreto de Alcaldía dicte las
disposiciones complementarias necesarias para la adecuada aplicación de la presente
Ordenanza, incluyendo la prórroga de los plazos establecidos en el artículo 6º.
1.1 OBJETIVO
El presente Informe Técnico, tiene como objtivo, presentar en primer lugar; la
estructura de Costos totales de cada uno de los los servicios públicos para el ejercicio
2020 y luego, de acuerdo a los criterios mínimos establecidos en la Sentencia del
Tribunal Constitucional recaída en el Expediente Nº 0053-2004-PI/TC, establecer la
metodología de distribución y la determinación de las tasas para el caso de los
arbitrios de Limpieza Pública, Parques y Jardines y Serenazgo.
A esto se aplica una propuesta de mejora en la atención de las demandas de los
usuarios del servicio y contribuyentes para mejorar el nivel de prestación de los
servicios y consecuentemente mejorar su calidad de vida, en base a estos
resultados, la Municipalidad de Mazamari ha procedido a la distribución de los costos
planteados acogiéndose a los criterios de razonabilidad exigidos por el Tribunal
Constitucional.
El presente Informe Técnico de distribución de costos, ha sido elaborado en tres
partes que se consideran en razón a los servicios que presta y los cuales contienen:
El señalamiento de los costos objeto de distribución y los criterios utilizados;
La metodología de distribución aplicada para cada servicio público; y
El consolidado de resultados por servicio público.
Los criterios de distribución utilizados responden a resultados de estudios
estadísticos efectuados en la base de datos que tiene la municipalidad, los que se
mencionan a continuación:
Ampliacion del Disfrute de Servicios Públicos.
Determinación de la Afluencia.
Determinación de Peso del Servicio de Residuos Sólidos.
Los datos sobre variables de distribución de costos, han tenidoen inicio una
inferencia estadística, una ponderación, en base a la información catastral,
información de las áreas operativas para completar dicha distribución.
CUADRO Nº 1 PREDIOS
Parques
Barrido Residuos
y Serenazgo
Condición de Calles % Sólidos % %
Jardines
Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad %
b) Los pensionistas no propietarios que cumplan con los requisitos del artículo 19
del Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal. El beneficio será
aplicado al predio que ocupen siempre que lo destinen a su vivienda, desde el
mes que presentó su solicitud por el plazo de un (1) año, pudiendo ser
renovable por períodos similares. Se considera que se cumple con el requisito
establecido en el presente artículo cuando el pensionista no tiene la condición
de propietario respecto de algún predio a nivel nacional.
c) Los propietarios de un solo predio a nivel nacional destinado a casa habitación
que se encuentren atravesando una grave situación económica, siempre que
la unidad encargada de funcionjes de Salud y Bienestar Social de la
municipalidad, a través de un informe social, compruebe dicha situación, el
cual deberá indicar además el plazo de duración que no deberá exceder de
dos (2) años. El requisito de la única propiedad se entenderá cumplido aun
cuando además de su vivienda, posea otra unidad inmobiliaria constituida por
aires, depósitos, tendales, mezanine, cocheras, azoteas y cualquier unidad
accesoria a la vivienda.
d) Este beneficio podrá ser extensivo a los familiares directos de los propietarios
hasta el segundo grado de consanguinidad en línea recta o colateral, que
ocupen a título gratuito sus predios como casa habitación, para lo cual también
se requerirá un informe respectivo. El beneficio es de aplicación desde el mes
en que se presenta la solicitud.
e) Las solicitudes de renovación de los beneficios previstos en los literales b) y
c) deberán ser presentadas antes del vencimiento del plazo inicial fijado en la
Resolución Gerencial que los reconoce y surtirán efectos desde el mes
siguiente del término de la vigencia de los mismos.
f) Las solicitudes de renovación fuera del plazo indicado en el párrafo anterior
surtirán efecto desde el mes de su presentación.
g) Los predios destinados a culto pertenecientes a las entidades religiosas
inscritas en el Registro de Confesiones Religiosas de la Dirección Nacional del
Ministerio de Justicia, se encuentran exonerados del pago del 100% del
arbitrio de Limpieza Pública y será aplicado desde el mes en que se presente
la solicitud.
Los criterios de distribución de los costos entre los contribuyentes se da de acuerdo con
lo establecido en el Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal, también
los recientes pronunciamientos tanto del Tribunal Constitucional como del Tribunal
Fiscal, en torno al marco regulatorio de los arbitrios municipales, y los criterios mínimos
de fuerza para la distribución del costo, se presentan los criterios de distribución de
costos que utilizará la Municipalidaddistrital de Mazamari para el año 2020
CUADRO Nº 3
COSTO ANUAL DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS
Parques
Barrido Residuos
y Serenazgo
Condición de Calles % Sólidos %
Jardines %
Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad %
METAS 2020
Esta propuesta supone el sinceramiento de los todos los recursos que se utilizan en
la prestación del servicio, propone una mejor calidad en las condiciones laborales
de los trabajadores operativos y finalmente, la satisfacción de nuestros vecinos-
contribuyentes al brindarles un excelente servicio que garantice un distrito libre de
contaminación ambiental y de problemas de salud.
EXPECTATIVA DE MEJORA
3.1.1 OBJETIVO
Dentro de las actividades previstas a realizarse para el ejercicio 2020 por la Unidad
de Limpieza Pública y están de acuerdo a los lineamientos estratégicos propuestos
por la Gerencia de Medio Ambiente y Obras Públicas. La atención del servicio de
barrido se desarrolla en un espacio de 42,200.00 metros lineales ponderados, los
mismos que se encuentran delimitados acorde a la ubicación geográfica del distrito.
En este sentido, se tiene lo siguiente:
% DE
N NOMBRES Y REGIMEN CANT
CARGO REMUNERACION DEDICACI
° APELLIDOS LABORAL IDAD
ON
PERSONAL DE
S/.
1 CANO ARROYO LESI BARRIDO DE D. L. 728 1
1,150.00
MALIZA CALLES 100%
GUTIERREZ PERSONAL DE
S/.
2 PAUCARCAJA ZULMA BARRIDO DE D. L. 728 1
1,150.00
LIDIA CALLES 100%
PERSONAL DE
S/.
3 VELASQUEZ MARCOS BARRIDO DE D. L. 728 1
1,150.00
MARIA LUISA CALLES 100%
PERSONAL DE
S/.
4 PIORI BOLIVAR BARRIDO DE D. L. 728 1
1,150.00
FELICITA AMANDA CALLES 100%
PUCHURI POMA PERSONAL DE
S/.
5 MAXIMILIANA BARRIDO DE D. L. 728 1
1,150.00
SARAYDA CALLES 100%
PERSONAL DE
S/.
6 FLORES PEREZ SAYDA BARRIDO DE MEDIDA 1
1,150.00
LUZ CALLES CAUTELAR 100%
PERSONAL DE
S/.
7 BARRIDO DE MEDIDA 1
1,150.00
RAMOS PALMA JULIA CALLES CAUTELAR 100%
Esta situación expresada líneas arriba, trae como consecuencia que la cantidad
de uniformes a utilizar para el ejercicio 2019 considere que el personal operativo
tenga una mejor condición laboral. En el siguiente cuadro, se grafica la
necesidad de los uniformes para el personal operativo:
BC - UNIFORMES
BC - MATERIALES DE SEGURIDAD
MATERIAL PERSONAL
PERSONAL DESCRIPCION UNIDAD 2019 2019
1 Operarios barrido, recolectores y Lentes de seguridad Unidad 1 7
lavadores
BC - MATERIALES DE LIMPIEZA
UNIDAD
DESCRIPCION
1 Detergente granulado en bolsa x 15 kgr. Unidad
2 Acido muriático x 02 litros Unidad
3 Soda caústica Kilos
4 Escoba de cerda plástica Unidad
5 Escobillón de cerda tipo erizo Unidad
6 Lejía Galón
7 Jalador de agua de jebe Unidad
BC - HERRAMIENTAS
UNIDAD PERSONAL
DESCRIPCION UNIDAD AÑO 2019
BC - MOBILIARIO
UNIDAD CANTIDAD
DESCRIPCION 2019
1 Papelera basculante de polietileno 75 lt. Unidad 7
2 Contenedores rodantes 240 ltr. Unidad 7
Otro de los grandes recursos con lo que se contará para la realización de las
actividades del servicio son las unidades móviles que resultan ser elementos
importantes dentro de la gestión a llevarse a cabo. Estas se encuentran detalladas
en el siguiente cuadro:
Para tal fin, se presenta a continuación el listado funcional del personal que labora en la
parte de la gestión de supervisión y administrativa del servicio:
BC - UTILES DE OFICINA
Unidad de Costo % de
ELEMENTO DE COSTO Cantidad1 Detalle
Medida Unitario Dedicaci
COSTOS DIRECTOS
Personal Nombrado
BARRIDO DE
S/
1.00 Personal 100
CALLES 1,150.00
BARRIDO DE
S/
1.00 Personal 100
CALLES 1,150.00
S/
Obreros Nombrados
Personal CAS
BARRIDO DE
1.00 Personal 100
CALLES
Obreros CAS
BARRIDO DE
1.00 Personal 100
CALLES
BARRIDO DE
1.00 Personal 100
CALLES
BARRIDO DE
1.00 Personal 100
CALLES
2 COSTO DE MATERIALES
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
UNIFORME ,
11.00 Global 9,619.50 100
VESTUARIO
según anexo 05
MATERIALES DE
1.00 Global 225.00 100
SEGURIDAD
según anexo 05
ASEO, LIMPIEZA Y
1.00 Global 3,990.00 100
COCINA
según anexo 05
OTROS
1.00 Global 179.17 100
SERVICIOS según anexo 05
COSTOS
INDIRECTOS Y
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
Funcionarios 1.00 50
Sub gerente Activides de Gestión
COSTOS FIJOS
TOTAL
Predios Contribuyentes
Condicion Cant % Dist. Cant % Dist.
Frecuencia 1 2,549 100.00 2,549 100.00
Frecuencia 2 728 %
99.68% 728 %
99.97%
Frecuencia 3 364 0.32% 364 0.03%
Se tomó como criterio el tamaño del predio entendido como la longitud del
frontis, partiendo de la premisa que, aquellos predios que cuenten con más
extensión de frontera con la vía pública, se ven mayormente beneficiados
con dicho servicio por lo cual deberá de corresponderles una liquidación
mayor.
1) Cantidad de predios
2) Frecuencia de barrido
3) Metros lineales de frontera con la vía pública de los predios.
4) Costo total del barrido de calles
Costo
unitario
Metros Metros Costo Costo
Cantidad anual x
Frecuencia lineales lineales Proporción anual anual x
predios metro
(1) totales ponderados % barrido frecuencia
Nº (2) lineal
ml (3) ml (4) S/. S/.
S/. x
ml
Tasa Tasa
Tasa anual
trimestral mensual
Frecuencia S/. X ml S/. X ml S/. X ml
1 3.00 0.75 0.25
2 6.01 1.50 0.50
3 9.01 2.25 0.75
Los ingresos anuales (4) es la estimación anual de relacionar las tasas por
frecuencia con los metros lineales de cada correlación predio-
contribuyente. De igual manera, el costo del servicio anual (5) es el
consignado en la estructura de costo y al compararlos se calcula la
diferencia en términos absolutos (6). De otro lado, dividiendo el ingreso
estimado anual entre 4 se encuentra el Ingreso estimado trimestral (1);
así de la misma manera, se calcula el costo del servicio trimestral (2) y al
compararlos se obtiene la diferencia trimestral (3). Finalmente, se divide
el ingreso estimado anual entre el costo anual del servicio a fin de obtener
el porcentaje de cobertura (7).
Descripción
Afectos Exonerados Total Afectos Exonerados Total
de la
(3) = (6) =
Cat Categoría (1) (2) (4) (5)
(1+2) (4+5)
OBJETIVO
La prestación del servicio tiene una cobertura del 100% en la zona urbana del
distrito, se realizará en forma continua con una frecuencia de recolección diaria y
con horario diario y nocturno, los vecinos sacan sus residuos sólidos a partir de
las 5:00 horas
REGIME CAN % DE
N NOMBRES Y REMUNERACI
CARGO N TIDA DEDICAC
° APELLIDOS ON
LABORAL D ION
RS – UNIFORMES
2019 2019
1 Pantalón drill Unidad 1 22
2 Camisacos drill Unidad 1 22
3 Polos de algodón Unidad 1 22
4 Botas de jebe Par 1 22
5 Guantes de jebe Par 1 22
6 Botines de cuero Par 1 22
7 Guantes de cuero Par 1 22
8 Gorras de drill Unidad 1 22
9 Impermeables Unidad 1 22
10 Tapa boca de drill Unidad 1 22
11 Fajas protectoras Unidad 1 22
12 Chalecos con logotipo Unidad 1 22
13 Guantes de badana Par 1 22
14 Zapatillas de cuero Par 1 22
RS - MATERIALES DE LIMPIEZA
UNIDA
DESCRIPCION D
1 Detergente granulado en bolsa x 15Unidad
2 kgr. muriático x 02 litros
Acido Unidad
3 Soda caústica Kilos
4 Escoba de cerda plástica Unidad
5 Escobillón de cerda tipo erizo Unidad
6 Lejía Galón
7 Jalador de agua de jebe Unidad
RS - HERRAMIENTAS
Otro de los grandes recursos con lo que se contará para la realización de las
actividades del servicio son las unidades móviles que resultan ser elementos
importantes dentro de la gestión a llevarse a cabo. Estas se encuentran
detalladas en el siguiente cuadro:
Para tal fin, se presenta a continuación el listado funcional del personal que
labora en la parte de la gestión de supervisión y administrativa del servicio:
1 Gerente 1 25
2 Sub gerente 1 50
3 jefe D.L. 1067 (CAS) 1 100
4 Asistente Administ. D.L. 1067 (CAS) 1 40
RS - UTILES DE OFICINA
UNIDA CANTIDA %
DESCRIPCION D D DEDICA
MEDID 2019 C
A
1 Archivador lomo ancho Unidad 10 40
2 Corrector líquido Unidad 4 40
3 Cuaderno cuadriculado empast. 100/200 hojas A5 Unidad 2 40
4 Libro de actas empast. 100 hojas Oficio Unidad 4 40
5 Folder manila A4 paquete x 25 Unidad 10 40
6 Grapas 26/6 caja x 500 Unidad 2 40
7 Clips metálicos caja x 100 Unidad 5 40
8 Bolígrafo tinta seca - varios colores Unidad 70 40
9 Papel bond 80 grs. A4 Millar 18 40
10 Plumón resaltador - varios colores Unidad 10 40
11 Notas autoadhesivas 3x3 (7.6 cms x 7.6 cms) paquete Unidad 8 40
12 xSobre
100 manila A4 paquete x 50 Unidad 4 40
METAS 2019
Lograr la conformidad de la población del distrito del servicio prestado que incluye
la recolección, transporte y disposición final de residuos sólidos.
EXPECTATIVA DE MEJORA
Unidad % de
ELEMENTO DE Canti Costo % de Costo Costo
de Detalle Depreciació
COSTO dad1 Unitario Dedicación Mensual Anual
Medida n
89,577.0
COSTOS DIRECTOS 315,082.53
0
COSTOS DE MANO DE
9,294.00 111,528.03
1 OBRA
Obreros FIJO
9,294.00 111,528.03
Permanentes
BOTADERO OPERADOR
1.00 Personal S/ 1,500.00 100.00 0.00 1,500.00 18,000.00
RETROESCAVADORA
PERSONAL RECOLECTOR
1.00 Personal DE RESIDUOS S/ 1,200.00 100.00 1,200.00 14,400.00
INORGANICOS
PERSONAL RECOLECTOR
1.00 Personal DE RESIDUOS S/ 1,200.00 100.00 1,200.00 14,400.00
INORGANICOS
CONDUCTOR DE
1.00 Personal CAMION 100.00 1,500.00 18,000.00
COMPACTADOR S/ 1,500.00
1,746,182.6
2,006
9
69,633.0
REPUESTOS MATERIALES SERVICIOS 169,254.50
2 0
2,006
GASOLINA DE 90
20 Gal.
OCTANOS
COMBUST PETROLEO BIO DIESEL
IBLE 566 Gal. S/. 12.11 100.00 0.00 2,386.00 28,632.00
B5
120.0 Gal. ACEITE FILTROS S/. 15.20 100.00 0.00 1,454.00 17,448.00
REPUEST
OS
MANTENI
1.00 Global 2,774.00 100.00 0.00 2,774.00 33,288.00
MIENTO Y
ACCESORI según detalle informe
OS tecnico
PRIMERO
S 1.00 Global según detalle informe 10,792.50 100.00 0.00 10,792.50 10,792.50
AUXILIOS tecnico
HERRAMI
ENTAS E 1.00 Global según detalle informe 16,177.00 100.00 0.00 16,177.00 16,177.00
INSUMOS tecnico
UNIFORM
22.00 Global según detalle informe 936.00 100.00 0.00 20,592.00 20,592.00
ES
tecnico
UTILES DE
ESCRITOR 1.00 Global según detalle informe 100.00 100.00 0.00 100.00 100.00
IO tecnico
ASEO,
1.00 Global 990.50 100.00 0.00 990.50 11,886.00
LIMPIEZA según detalle informe
tecnico
OPERADO
R DE
MAQUIN
1.00 Global 1,905.00 100.00 0.00 1,905.00 1,905.00
ARIA Y
VIGILANT según detalle informe
E tecnico
ESPECIALI
STA EN
GESTION 1.00 Global 775.00 100.00 0.00 775.00 9,300.00
DE según detalle informe
RESIDUOS tecnico
CONTRAT
ACION DE
1.00 Global 0.00 100.00 0.00 11,010.00 11,010.00
SERVICIO según detalle informe
S EPP tecnico
MAQUINARIAS Y 10,650.0
34,300.00
3 EQUIPOS 0
2,006
ALQUILER DE
1.00 Global 1,958.33 100.00 0.00 1,958.33 23,500.00
MAQUINARIA
MAQUINARIA
2006
92,058.1
TOTAL 344,856.63
8
En la metodología del cálculo, del estudio de pesos por usos se tiene el peso
de la generación de residuos sólidos diaria por predio (Kg) para cada uso
obtenidos de las muestras, calculándose además la cantidad total de residuos
sólidos por uso que también resulta de la toma de las muestras obteniéndose
un total en el distrito de Kg/día el cual difiere del total registrado en el relleno
sanitario de Kg/día producida entre otros motivos por la generación de residuos
sólidos en las vías públicas y esta diferencia se ajusta a los resultados del estudio
por uso para que la generación total de residuos sólidos concuerden y
Para la distribución y determinación del costo del servicio para los predios
del distrito, se ha considerado la siguiente información, segmentando en
principio por los usos o grupos de uso anteriormente descritos:
Centros educacionales
5 7 70,000.00 9.41 65.87 1.16% 4,094.66
estatales y privados
Asoc. Deport, sociales,
6 religiosas, Inst. s/fines 5 1,500.00 15.31 76.55 1.35% 4,758.55
lucro
Centros médicos,
7 Establecimientos 2 100.00 2.9 5.80 0.10% 360.54
atención ambulatoria
Tomando como referencia este monto, se ha distribuido dicho costo en cada uso en
función del tamaño de área construida
(2), estimando el costo unitario anual promedio (8) por metro cuadrado de área
construida:
Costo
m2 AC RRSS prom RRSS unitari
Cantidad
totales generados acumul Proporción Costo total Costo total o anual
predios
Ca x uso kg/predio generados de RRSS % RRSS S/. por uso S/. por uso
Descripción de laCategoría Nº
t m2 / día kg / día S/. / m2
AC
(4) = (1 x (5)=(4/Total (7)=(5 (8) = (7
(1) (2) (3) (6)
3) 4) xTotal 6 / 2)
A partir del estimado de un costo total por uso para los predios de casa
habitación obtenidos para todo el distrito se ha ponderado dicha tasa en función
al factor del Índice Poblacional que resulta ser la relación entre la cantidad de
habitantes de las zonas de servicio del distrito que relacionados con el área
construida de las referidas zonas nos resulta una medición aproximada.
Costo
Peso gen Peso Costo
Nº Nº Indice Proporción Costo Tamaño unitario
zona (kg/ pondx anual x
predios habitant poblacional (%) total (m2) anual x
Zona día) zona (kg) zona
zona
Servicio
Peso prom.
Sector
376 1.29 485.09 1,880 1 485.09 5.25% 14,207.70 75,208.00 0.19
01
Sector
779 1,534.51 3,895 2.07 3,178.63 34.42% 93,098.00 233,682.00 0.40
02
1.97
Sector
940 2.1 1,974.21 4,701 2.50 4,935.53 53.44% 144,555.13 329,035.00 0.44
03
Sector
349 1.19 415.52 1,746 0.93 385.84 4.18% 11,300.87 41,901.60 0.27
04
1.61
Sector
242 389.20 1,209 0.64 250.20 2.71% 7,328.06 362,610.00 0.02
05
Para determinar las tasas del servicio de Residuos Sólidos para el uso casa
habitación, se determina el número de predios (1), el peso promedio de
generación por predio por zona (2) se estima el peso generado por zona (3), el
número de habitantes por zona (4) se determina el Índice Poblacional (5) para
cada zona se tiene como zona base a la zona
1 que multiplicado con el peso generado se obtiene el peso ponderado para
cada zona (6) que relacionándose entre sí, se estima la proporción porcentual
(7) y al relacionarlo al costo que corresponde al segmento casa habitación (8) se
determina el costo anual total (9) y al dividirlo entre el área construida (10) se
obtiene el costo unitario por m2 de área construida (11).
Centros educacionales
5 7 0 7 4,094.66 0 4,094.66
estatales y privados
Los ingresos anuales (4) es la estimación anual de relacionar las tasas por
categoría de uso con los metros cuadrados de tamaño de cada correlación predio-
contribuyente. De igual manera, el costo del servicio anual (5) es el consignado
en la estructura de costo y al compararlos se calcula la diferencia en términos
absolutos (6). De otro lado, dividiendo el ingreso estimado anual entre 4 se
encuentra el Ingreso estimado trimestral (1); así de la misma manera, se calcula
el costo del servicio trimestral (2) y al compararlos se obtiene la diferencia
trimestral (3). Finalmente, se divide el ingreso estimado anual entre el costo
anual del servicio a fin de obtener el porcentaje de cobertura (7).
5.1.1 OBJETIVO
El servicio de Parques y Jardines comprende organización, gestión y ejecución del
servicio de mejora y mantenimiento de las áreas verdes de parques, plazas públicas y
bermas del distrito.
Es preciso mencionar, que el servicio de todas las actividades se realiza en 01 turno diario,
de acuerdo al siguiente horario:
- Poda de árboles
- Trinchado y deshierbe
- Resembrado del Césped
- Recalce o reemplazo de plantas
- Control Fitosanitario
- Barrido y limpieza de áreas verdes
- Corte de césped
- Producción de plantas
- Remodelación de parques
- Deshierbe
5.1.5 ACTIVIDAD : RIEGO DE AREAS VERDES
Acción relacionada con el riego de las áreas verdes del distrito, utilizando los
recursos hídricos con los que se cuentan, de manera racionalizada a fin de que
se utilice sólo lo necesario para el riego de las áreas verdes. La ejecución de las
acciones para el cumplimiento de ésta actividad, están relacionadas con la
sostenibilidad del servicio; así como, las formas de riego existentes. Para ello, se
han programado acciones de limpieza, mantenimiento y remodelación de la
infraestructura de riego
AREAS VERDES
REGI
N NOMBRES Y MEN REMUN % DE % DE
° APELLIDOS LABO CANT ERACIO DEDICACI DEDICACI
CARGO RAL IDAD N ON ON
MAÑUICO TITO
PERSONAL DE S/. 100
1 MANTENIMIENTO DE D.L. 1,150.0
LEONARDO SOLANO
AREAS VERDES 728 1 0 100%
CASAVILCA AGUILAR
PERSONAL DE S/. 100
2 MANTENIMIENTO DE D.L. 1,150.0
MATEO
AREAS VERDES 728 1 0 100%
DE LA CRUZ PERSONAL DE S/. 100
4 PEÑALOZA ANGEL MANTENIMIENTO DE D.L. 1,150.0
DANIEL AREAS VERDES 728 1 0 100%
MELENDREZ
PERSONAL DE S/. 100
5 MANTENIMIENTO DE D.L. 1,150.0
HUAYCANE APOSTOL
AREAS VERDES 728 1 0 100%
TORRES CANCHANYA
PERSONAL DE S/. 100
6 MANTENIMIENTO DE D.L. 1,150.0
LUIS FERNANDO
AREAS VERDES 728 1 0 100%
ALVARADO TAPIA
PERSONAL DE DL. S/. 100
7 MANTENIMIENTO DE 728(P 1,320.0
ABDIAS
AREAS VERDES ERM.) 1 0 100%
GARCIA CRISPIN
PERSONAL DE DL. S/. 100
8 MANTENIMIENTO DE 728(P 2,778.0
JULIAN
AREAS VERDES ERM.) 1 0 100%
GUILLEN HILARIO
PERSONAL DE DL. S/. 100
9 MANTENIMIENTO DE 728(P 2,617.0
ANTONIO
AREAS VERDES ERM.) 1 0 100%
1
PERSONAL DE DL. S/. 100
PEREZ CRISPIN LUIS MANTENIMIENTO DE 728(P 2,075.0
0
AREAS VERDES ERM.) 1 0 100%
1 MURILLO VICTOR
PERSONAL DE D.L. S/. 100
MANTENIMIENTO DE 728 1,200.0
1 ORTIZ
AREAS VERDES (R/A.) 1 0 100%
1
MENDOZA S/. 100
ALVARADO EULALIA PERSONAL PARA EL D.L. 1,150.0
2
CRISTINA PARQUE INFANTIL 728 1 0 100%
1 DELGADILLO
S/. 100
PERSONAL PARA EL D.L. 1,150.0
3 LANDEO CIRILA
PARQUE ECOLOGICO 728 1 0 100%
1
PERSONAL DE S/. 100
CHACON BUENDIA MANTENIMIENTO DE D.L. 1,150.0
4
NESTOR AREAS VERDES 728 1 0 100%
Esta situación que se especifica líneas arriba, trae como consecuencia que la
cantidad de uniformes a considerar para el ejercicio 2019 tenga un ligero
incremento debido al redimensionamiento manifestado.
PJ - UNIFORMES
PRENDA PERSONA
item PERSONAL DESCRIPCION UNIDA S L
D 2019 2019
1 Todos Pantalón drill Unidad 1 14
2 Todos Camisacos drill Unidad 1 14
3 Todos Polos de algodón Unidad 1 14
4 Todos operarios hombres Botas de jebe c.larga Par 1 14
5 Todos operarios mujeres Botas de jebe Par 1 14
6 c.corta de jebe
Operarios regadores, viveristas
Guantes Par 2 14
7 Todos Gorras de drill Unidad 4 14
8 Todos Impermeables Unidad 1 14
9 Todos Tapa boca de drill Unidad 4 14
10 Todos Fajas protectoras Unidad 1 14
11 Todos Chalecos con Unidad 1 14
logotipo
En la dotación de uniformes se considera, que el personal operativo tenga una
mejor condición laboral tanto en cantidad, comodidad como en presentación ante
la colectividad.
PJ - MATERIALES DE SEGURIDAD
PJ - HERRAMIENTAS
CANTIDAD
ITEM DESCRIPCION UNIDAD 2019
1 Carretilla Und 20
2 Cizalla Und 4
3 Escoba de paja Und 100
4 Escoba de metal 26 dientes Und 150
5 Espátula Und 150
6 Hacha con mango de madera Und 6
7 Lampita de mano Und 200
8 Lampa cuchara Und 30
9 Lampa recta Und 30
10 Machete cañero Und 24
11 Machete tipo sable Und 12
12 Picota Und 150
13 Rastrillo Und 50
14 Soga driza de 3/8" Mtr 300
15 Serrucho poda Und 24
16 Tijera de poda Und 20
17 Tijera de poda pico de loro - de mano Und 150
18 Trinche Und 12
19 Zapa pico Und 60
CANTIDA
YT DESCRIPCION UNIDAD D
1 Fertilizante-20-20-20 Kgr 1,000
2019
2 Urea Kgr 1,800
PJ - INSUMOS
CANTIDAD
ITEM DESCRIPCION UNIDAD 2019
1 Arena de rio Mt3 800
2 Aserrín, saco x 40 kgr. Und 1,500
3 Compost Ton 300
4 Grass americano en champa Mt2 1,000
5 Humus de lombriz, saco x 50 kgr. Und 4,000
6 Musgo molido fino, saco x 20 kgr. Und 3,600
7 Musgo molido medio, saco x 20 kgr Und 4,000
8 Tierra chacra Mt3 400
PJ - MAQUINARIAS
ITEM UNIDAD Nº
1 Motoguadaña UNID
4
2 Cortadora de césped 2
3 Motosierra 2
4 Motobombas 2
5 Podadora de altura 1
6 Fumigadora 2
7 Máquina sopladora 2
UNIDAD
YT UNIDAD CANTID MEDIDA DEPREC
1 Motoguadaña 24 Unidad 10%
2 Cortadora de césped 2 Unidad 10%
3 Motobombas 8 Unidad 10%
4 Motosierra 4 Unidad 10%
5 Podadora de altura 2 Unidad 10%
6 Fumigadora 2 Unidad 10%
Para tal fin, se presenta a continuación el listado funcional del personal que labora
en la parte de la gestión de supervisión y administrativa del servicio:
PJ - UTILES DE OFICINA
UNIDAD CANTIDA %
ITEM DESCRIPCION MEDIDA D DEDICAC
1 Archivador Lomo ancho Unidad 20
2019 100
2 Boligrafo tinta seca Unidad 156 100
3 Clip metalico caja x 100 Unidad 17 100
4 Corrector liquido Unidad 13 100
5 Cuaderno cuadriculado emp. A5 x 200 Hojas Unidad 7 100
6 Folder manila A4 paquete x 25 Unidad 7 100
7 Grapas 26/6 caja x 5000 Unidad 4 100
8 Lapiz Nº 2 con borrador Unidad 24 100
9 Notas Autoadhesivas 3 X 3 (7.6 cm X 7.6 cm) Unidad 7 100
10 Papel Bond A4 80grs Millar 35 100
11 Plumon para pizarra acrilica Unidad 7 100
12 Plumon resaltador Unidad 8 100
13 Sobre manila A4 paquete x 50 Unidad 4 100
5.1.3 META
Unidad
% de % de
de Costo Costo Costo
ELEMENTO DE COSTO Cantidad Detalle Dedica Depreci
Medid Unitario Mensual Anual
ción ación
a
19,190.00 230,280.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE
1.00 al AREAS VERDES S/ 1,150.00 100 0 1,150.00 13,800.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE
1.00 al AREAS VERDES S/ 1,150.00 100 0 1,150.00 13,800.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 1,150.00 100 0 1,150.00 13,800.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 1,150.00 100 0 1,150.00 13,800.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 1,150.00 100 0 1,150.00 13,800.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 1,320.00 100 0 1,320.00 15,840.00
PERSONAL DE
Obreros
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 2,778.00 100 0 2,778.00 33,336.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 2,617.00 100 0 2,617.00 31,404.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 2,075.00 100 0 2,075.00 24,900.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 1,200.00 100 0 1,200.00 14,400.00
Person PERSONAL PARA EL S/
1.00 al PARQUE INFANTIL 1,150.00 100 0 1,150.00 13,800.00
Person PERSONAL PARA EL S/
1.00 al PARQUE ECOLOGICO 1,150.00 100 0 1,150.00 13,800.00
PERSONAL DE
Person MANTENIMIENTO DE S/
1.00 al AREAS VERDES 1,150.00 100 0 1,150.00 13,800.00
DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIAS Y
5.00 60.00
EQUIPOS
Maquin
Desbrozadora 1.00 aria 300.00 100 10 2.50 30.00
Maquin
Motosegadora 1.00 aria 300.00 100 10 2.50 30.00
Bomba
Motobombas s Accesorios Incluidos 100 10 0.00 0.00
Gerent
20.00 0.00 500.00 6,000.00
1.00 e Activides de Gestión 2,500.00
Técnicos
Sub
1.00 Grente Tec. Medio Ambiental I 2,000.00 50 0 1,000.00 12,000.00
TOTAL
57,204.10 329,389.20
Con la finalidad de brindar una mejor explicación de los componentes de las
estructuras de los costos, a continuación, se detalla cada uno de los costos
involucrados en la prestación del servicio.
Costos Directos
Mano de Obra Directa
Útiles de Oficina
Costos Fijos
Así mismo, se ha considerado exoneración del 35% de pago de los arbitrios para
los propietarios que acrediten su calidad de pensionistas y que cumplan con los
requisitos exigidos por el artículo 19 del Texto Unico Ordenado de la Ley de
Tributación Municipal, como se presenta en el siguiente cuadro:
La ubicación del predio, en relación con la cercanía de las áreas verdes del
Distrito, se convierte en un indicador del grado de disfrute del servicio brindado,
ya que resulta evidente que quien habita frente a un parque recibe el servicio en
mayor grado (mayor o menor goce del beneficio ambiental, de recreación,
deporte, ornato, etc.) que alguien que vive alejado del mismo. En tal sentido es
razonable señalar que quien vive frente a un parque pague más por el servicio
que aquel que vive en una zona en la que no hay áreas verdes. Se han distinguido
05 ubicaciones:
Ubicación 1- Predios frente y/o alrededor a parques: los cuales han de percibir
una mayor intensidad de disfrute del servicio brindado debido a su cercanía a los
parques
Ubicación 2- Predios frente avenida con berma central amplia con arboleda, áreas
verdes o similares: los cuales conforman una segunda categoría de beneficio o
disfrute del servicio, por la amplitud de las áreas verdes en las avenidas en que
se ubican.
Ubicación 3- Predios medianamente cercano a áreas verdes o similares: los
cuales conforman una tercera categoría de beneficio o disfrute del servicio.
Ubicación 4- Predios en otras ubicaciones: son aquellos que no corresponden a
las cuatro primeras categorías, y que no cuentan con una ubicación directa con
los parques y jardines públicos.
Total, de Indice
Personas Concurrencia
Ubicación del
Cat
predio (1) (2) = (1)/Base
Costo Costo
Area
Ubicación del Cantidad Area Indice de Proporción Costo del total unitario
habitab
predio predios habitable Concurrencia % servicio anual x anual x
Cat ponderada
ubicac ubicac
(5)=(4)/sum (7)=(5) x (8) =
(1) (2) (3= (4) = (2x3) (6)
4 suma 6 (7/2)
FRENTE A
1 3,840 1.3 4,877.33 3%
PARQUE 96 9902.90 2.58
FRENTE A
2 11,840 1.2 14,684.43 9%
BERMA 296 29815.18 2.52
MEDIANAMENTE
3 CERCANO A 15,560 1.2 18,827.44 12%
AREAS VERDES 389 38227.11 2.46
OTRAS
4 123,840 1.0 123,840.00 76%
UBICACIONES 3096 251444.01 2.03
Total 3,877 155,080.00 162,229.19 100% 329,389.20
A partir de la distribución de los predios en cada ubicación relativa a las áreas
verdes del distrito (1) se determina cual es el área de beneficio del servicio según
ubicación (2) equivalente al agregado del área habitable de los predios (capacidad
habitable) en cada ubicación, las cuales se ponderan según el índice de
concurrencia obtenido (3), lo cual otorga un área habitable ponderada de
beneficio del servicio (4) por ubicación. Considerando la ponderación total como
el equivalente al beneficio obtenido por el servicio, y por consiguiente al costo
anual de mantenimiento de áreas verdes (6), podemos inferir la participación en
el total del costo total anual de cada ubicación (7) a partir del porcentaje de
participación en el total (5).
Del costo total por ubicación (7), se procede a determinar el costo unitario anual
(8) dividiendo el costo por ubicación entre el área habitable por cada categoría.
Cobertura
Trimestral Anual
%
Costo C.distrib./
Costo Serv Diferencia Costo Distrib Costo Serv Diferencia
Distrib C.serv
(1) = (4) /
(2) = (5) / 4 (3)=(2-1) (4) (5) (6)=(5-4) (7)=(4/5)
4
Los ingresos anuales (4) es la estimación anual de relacionar las tasas por
categoría de cercanía a área verde con los metros de capacidad habitable de
cada correlación predio-contribuyente. De igual manera, el costo del servicio
anual (5) es el consignado en la estructura de costo y al compararlos se calcula
la diferencia en términos absolutos (6). De otro lado, dividiendo el ingreso
estimado anual entre 4 se encuentra el Ingreso estimado trimestral (1); así de la
misma manera, se calcula el costo del servicio trimestral (2) y al compararlos se
obtiene la diferencia trimestral (3). Finalmente, se divide el ingreso estimado
anual entre el costo anual del servicio a fin de obtener el porcentaje de cobertura
(7).
FRENTE A
1 10 106 9,902.90 990.29 10,893.19
PARQUE 96
2 FRENTE A BERMA 296 10 306 29,815.18 2,981.52 32,796.70
MEDIANAMENTE
3 CERCANO A 389 38,227.11 0 38,227.11
AREAS VERDES
389
OTRAS
4 3,096 251,444.01 0 251,444.01
UBICACIONES 3096
Total 3,877 20 3,897 329,389 3,972 333,361
6.1.1 OBJETIVO
ACTIVIDAD: PATRULLAJE
Las modalidades del patrullaje que se llevarán a cabo para el ejercicio 2019, son
las siguientes:
- Patrullaje en camioneta
- Patrullaje en moto
- Patrullaje en bicicleta y/o a pie
- Patrullaje con can
Estos servicios se realizarán en forma permanente, durante las 24 horas del día a
efectos de garantizar un servicio efectivo y disuasivo.
% DE
N NOMBRES Y REGIMEN CANT REMUNERACIO
CARGO DEDICACI
° APELLIDOS LABORAL IDAD N
ON
Como podemos apreciar, con respecto al año anterior con respecto al personal
operario mantiene la misma cantidad de serenos para el patrullaje, habida
cuenta que el servicio está consolidado. Así mismo, se están considerando a los
serenos que eventualmente cubren al personal durante el tiempo de sus
vacaciones. En el cuadro anterior, se explica lo citado.
PRENDAS PERSON
ITEM PERSONAL DESCRIPCION UNID AÑO AL
AD 2019
Pantalón drill - 1
2 Sereno chofer, sereno en bicicleta y/ a Invierno Unidad 19
pie, sereno video vigilancia Camisa 1
3 Sereno chofer, sereno en bicicleta y/ a Unidad 19
4 Sereno chofer,
pie, sereno videosereno en bicicleta
vigilancia y/ a Polo algodón Unidad 1
pie, sereno video vigilancia Chaleco drill 1 19
5 Sereno chofer, sereno en bicicleta y/ a reflectivo Unidad 19
pie, sereno video vigilancia Casaca 1
7 Sereno chofer, sereno en bicicleta y/ a Impermeable Unidad 19
8 Sereno chofer,
pie, sereno videosereno en bicicleta
vigilancia y/ a Gorra drill con Unidad 1 19
9 pie, sereno video vigilancia
Sereno chofer, sereno en bicicleta y/ logo
a Correa de lona Unidad 1 19
10 pie, sereno
Sereno videosereno
chofer, vigilancia
en bicicleta y/ a Borseguies Par 1 19
pie, sereno video vigilancia
Para la dotación de uniformes se considera que el personal operativo que
compone el servicio de Seguridad Ciudadana tenga una mejor condición laboral;
así como, una mejor presentación ante la comunidad.
PRENDA PERSONA
ITEM PERSONAL DESCRIPCION UNIDA S AÑO L
1 Sereno chofer moto Casco para motociclista Unidad
D 1 19
2019
2 Sereno chofer moto Lentes transparentes Unidad 1 19
3 Sereno chofer moto Lentes para sol Unidad 1 19
4 Sereno en bicicleta y/ a pie Lentes para sol Unidad 1 19
5 Sereno chofer auto, camioneta y Lentes para sol Unidad 1 19
minivan
Uno de los grandes recursos con lo que se cuenta para la realización de la actividad de
patrullaje son las unidades móviles que resultan ser elementos críticos dentro de la
gestión a llevarse a cabo. Estas se encuentran detalladas en los siguientes cuadros:
CANTIDAD
Nº VEHICULOS VEHICULOS
1 Camioneta Pick Up 17
2 Moto 22
SC - Las unidades móviles tienen recursos asociados para su óptimo funcionamiento, los
cuales son detallados a continuación:
GLNS x FRECUENCIA
Nº VEHICULOS ACEITE VEHICULO ANUAL
1 Camioneta Pick Up SAE25W60 2.00 12
2 Moto JASOMA2 0.25 18
LLANTAS FRECUENCI
N° VEHICULOS LLANTA x A ANUAL
1 Camioneta Pick Up 175/70R13 4VEHICUL 2
2 Moto 205/R16C 4O 2
SC - DEPRECIACIÓN / VEHÍCULOS
UNIDAD
ITEM DESCRIPCION CANTIDAD MEDIDA
1 Camioneta Pick Up 10 Unidad
2 Motocicleta 11 Unidad
Para tal fin, se presenta a continuación el listado funcional del personal que labora
en la parte de la gestión de supervisión y administrativa del servicio:
CANTIDA
YT CARGO D %
1 Sub Gerente de Seguridad Ciudadana 12019 100
DEDICAC
2 Jefe Unidad de Seguridad Ciudadana 1 100
3 Asistente Gerencia 1 40
SC - COSTOS FIJOS
UNIDAD
SERVICIO MEDIDA CANTIDAD %
Energía Eléctrica Servicio 12
2019 100
DEDICAC
Agua Potable Servicio 12 100
SC - UTILES DE OFICINA
UNIDAD CANTIDAD %
ITEM DESCRIPCION MEDIDA 2019 DEDICAC
1 Archivador lomo ancho Unidad 100 100
2 Bolígrafo tinta seca Unidad 1,000 100
3 Borrador lápiz Unidad 100 100
4 Clips metalicos caja x 100 Unidad 100 100
5 Cuaderno cuadriculado emp. A5 200 Hojas Unidad 1,000 100
6 Fasteners de metal caja x 50 Unidad 50 100
7 Folder manila A4 paquete x 25 Unidad 20 100
8 Forro de plástico tamaño oficio color cristal paquete x 10 Unidad 5 100
9 Goma en barra x 40 gr. Unidad 50 100
10 Grapas 26/6 caja x 5000 Unidad 100 100
11 Lapiz N° 2 con borrador Unidad 100 100
12 Libro de Actas Emp Oficio 100 Hojas Unidad 100 100
13 Ligas delgadas x 1/4 libra Unidad 20 100
14 Notas Autoadhesivas 3 X 3 (7.6 cm X 7.6 cm) en paq. Unidad 50 100
15 Papel Bond A4 80grs Millar 200 100
16 Plumones p/ pizarra acrilica - Azul,rojo,negro,verde Unidad 300 100
17 Plumones resaltadores N° 49 - Varios colores Unidad 200 100
18 Plumones marcadores - varios colores Unidad 12 100
19 Regla plástica de 30 cms. Unidad 50 100
20 Sobre manila A4 paquete x 50 Unidad 20 100
21 Toner Impresora HP LASER JET P2055DN Unidad 12 100
22 Toner Impresora HP LASER JET 1010 Unidad 6 100
23 Toner Impresora XEROX 3325 Unidad 12 100
24 Toner Impresora MFP 3300 Unidad 12 100
25 Toner Impresora WORKCENTER 4260 Unidad 12 100
METAS
EXPECTATIVA DE MEJORAS
% de % de
Cantidad Unidad de Costo Costo Costo
ELEMENTO DE COSTO 1 Detalle Dedicació Depreci
Medida Unitario Mensual Anual
n ación
COSTOS DE MANO DE
23,050.00 276,600.00
1 OBRA
Contrato Administrativo de
23,050.00 276,600.00
Servicios
JEFE DE
S/
1.00 Personal SERENA 100.00 0.00 1,300.00 15,600.00
1,300.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
SERENOS
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
AGENTE
DE S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
SERENA 1,200.00
ZGO
CONDU S/
1.00 Personal 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
CTOR DE 1,200.00
LA
CAMION
ETA DE
SERENA
ZGO
CONDU
CTOR DE
LA
S/
1.00 Personal CAMION 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
1,200.00
ETA DE
SERENA
ZGO
CONDU
CTOR DE
LA
S/
1.00 Personal CAMION 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
1,200.00
ETA DE
SERENA
ZGO
CONDU
CTOR DE
LA
S/
1.00 Personal CAMION 100.00 0.00 1,200.00 14,400.00
1,200.00
ETA DE
SERENA
ZGO
AGENTE
DE
1.00 Personal 100.00 0.00 1,250.00 15,000.00
SERENA S/
ZGO 1,250.00
AGENTE
DE
1.00 Personal 100.00 0.00 1,250.00 15,000.00
SERENA S/
ZGO 1,250.00
AGENTE
DE
1.00 Personal 100.00 0.00 1,250.00 15,000.00
SERENA S/
ZGO 1,250.00
COST
O DE
MATE 95,278.41 103,670.40
RIALE
2 S
1,746,182.6
2,006
9
Servicios, Repuestos y
47,597.50 48,257.50
combustible
2,006
ACEITE
3 1/4 Gal. PARA S/. 20.00 100.00 0.00 60.00 720.00
MOTOR
GASOLI
NA DE
COM
25 Gal. 90 100.00 0.00 0.00 0.00
BUST
OCTANO
IBLE
S
PETROLE
O BIO
3803 Gal. S/. 12.50 100.00 0.00 47,537.50 47,537.50
DIESEL
B5
MTTO
DE
3.00 100.00 0.00 0.00 0.00
MOTO
Unid. LINEAL
capacita
cion a
2.00 Juntas 1,000.00 100.00 0.00 2,000.00 2,000.00
vecinale
Unid. s
capacita
2.00 cion a 1,500.00 100.00 0.00 3,000.00 3,000.00
Unid. serenos
DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIAS Y
493.33 5,920.00
4 EQUIPOS
2,006
CAMI
ONET 1.00 40,000.00 100.00 10.00 333.33 4,000.00
A
MOT
O
3.00 6,000.00 100.00 10.00 150.00 1,800.00
LINE
AL
Mue
bles
de Unidad Muebles 80.00 10.00 0.00 0.00
cómp de
uto madera
Muebles
Escrit
Unidad de 80.00 5.00 0.00 0.00
orios
madera
Com
puta 1.00 Unidad 3,000.00 80.00 5.00 10.00 120.00
doras
COSTOS
INDIRECTOS Y
GASTOS 1,071.09 12,853.14
ADMINISTRATIV
OS
2.00 2006
Sub Gerente de Activide
1.00 Servicios s de 30.00 0.00 719.59 8,635.08
Técni publicos Gestión 2,398.63
cos Activide
1.00 Secretaria G. s de 20.00 0.00 351.50 4,218.06
Des Soc Gestión 1757.52
2,006
Así mismo, se ha considerado exoneración del 35% de pago de los arbitrios para
los propietarios que acrediten su calidad de pensionistas y que cumplan con los
requisitos exigidos por el artículo 19 del Texto Unico Ordenado de la Ley de
Tributación Municipal, tal como se presenta en el siguiente cuadro:
Los contribuyentes pensionistas tienen la condición de exonerados intervienen
en la distribución del costo pero la parte que se exonera: es decir, el 35% de su
liquidación es asumida por la municipalidad.
Predios Contribuyentes
Condicion Cant % Dist. Cant % Dist.
Total 3,947 100% 3,947 100%
Total Afectos 3,877 98% 3,877 98%
Total Inafectos 70 2% 70 2%
Zonas con índice de riesgo bajo: Las que por su ubicación geográfica ofrecen
una menor probabilidad de fuga además de contar con mayor control policial y
de Seguridad Ciudadana generando limitaciones a los delincuentes para actuar
disminuyendo el riesgo de la actividad delictiva.
Zonas con índice de riesgo medio: Las que por su ubicación geográfica y alto
nivel de vida socio económico determinan un alto riesgo. A esto debe sumarse que
se encuentran ubicadas cerca de vías de alto tránsito en las cuales se incrementa
el robo al paso en vehículos.
Zonas con índice de riesgo alto: En las cuales se desarrollan actividades
comerciales y de servicios de mayor escala que suscitan la concurrencia masiva
de usuarios de dichos servicios presentando riesgos potenciales que requieren
acción inmediata y atención.
En este sentido, para dos predios de un mismo uso -p.e. casa habitación- mayor
será el beneficio de aquellos predios que se ubiquen en zonas de mayor
peligrosidad, pues los requerimientos del servicio en términos potenciales o
efectivos han de ser mayores y por consiguiente, ha de corresponder una tasa
mayor; en caso corresponda a zonas de menor peligrosidad, los requerimientos
del servicio serán comparativamente menores, al igual que las tasas a cobrar.
zona de riesgo
Ocurrencias Total
Bajo Medio Alto
RECUPERACION DE
3 8 15 26
ESPECIES
RECUPERACION DE
5 11 13 29
VEHICULOS
ERRADICACIONES
74 66 101 241
DIVERSAS
APOYO AL VECINO 75 83 62 220
INTENTO DE ROBO 8 15 23 46
INTENTO DE VIOLACION 3 4 8 15
APOYO SOCIAL 20 15 24 59
ACCIONES DE PANDILLAJE
6 15 35 56
Y GRESCAS
ACCIONES DE APOYO EN
ACCIDENTES DE 10 47 89 146
TRANSITO
OPERATIVOS 70 150 150 370
Total incidencias 274 414 520 1208
Ponderación 1 1.51 1.90
CATEGORIAS
Ocurrencias
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Asoc.
Oficinas Deport, Centros Centros
Comercio Institucione Centros Entidades
profesionales sociales, médicos, Hospedaje Playa de Grifos, Diversión, Terrenos
Casa y servicio s públicas, educacionales Clínicas, Restaurants bancarias,
, Stands religiosas, Establecimientos s y Hoteles Estaciona Estaciones discotecas, sin
habitación a escala Organismos estatales y Hospitales y similares financieras
galerías y/o Inst. atención Hostales miento de Servicio videos pubs construir
local estatales privados y afines
mercados s/fines ambulatoria y similares
lucro
RECUPERACION
3 5 1 1 1 2 1 1 4 1 2 4
DE ESPECIES
RECUPERACION
3 8 5 1 7 5
DE VEHICULOS
ERRADICACIONES
38 89 3 5 5 2 1 1 12 10 25 1 1 1 37 10
DIVERSAS
APOYO AL VECINO 39 50 8 19 8 6 3 4 32 26 3 1 3 3 15
INTENTO DE ROBO 12 14 5 2 4 9
INTENTO DE
2 3 1 1 1 7
VIOLACION
APOYO SOCIAL 7 8 15 13 8 1 7
ACCIONES DE
PANDILLAJE Y 2 8 1 1 13 11 20
GRESCAS
ACCIONES DE
APOYO EN
4 14 13 8 7 8 3 7 2 80
ACCIDENTES DE
TRANSITO
OPERATIVOS 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 10
Ponderación 1 1.66 0.37 0.55 0.54 0.37 0.22 0.30 0.69 0.46 0.47 0.22 0.29 0.21 1.50 0.15
Con la finalidad de cumplir con las actividades y acciones programadas, de
Seguridad Ciudadana de la municipalidad del distrito de Mazamari, teniendo en
cuenta las incidencias presentadas, presenta su radio de acción de acuerdo a la
peligrosidad de cada zona, según se detalla:
Cantidad de predios: Los predios del distrito se distribuyen de acuerdo a las zonas de
peligro consideradas y a los usos o actividades que se realizan en ellos, tal como se
muestran en la siguiente tabla:
9 Hospedajes y Hostales 3 8 8 19
10 Hoteles 2 2
11 Restaurants y similares 5 7 12 24
Playa de
12 1 2 3
Estacionamiento
Grifos, Estaciones de
13 5 5 10
Servicio
Entidades bancarias,
14 1 1
financieras y afines
Zonas de riesgo relativo
Descripción de la
Cat Total
Categoría Baja Media Alta
Centros Diversión,
15 discotecas, videos pubs y 2 2 4
similares
Instituciones públicas,
4 0.55 6.68 1.05 8.28
Organismos estatales
Zonas de riesgo relativo
Descripción de la
Cat Baja Media Alta Total
Categoría
Centros educacionales
5 2.15 2.44 0.00 4.58
estatales y privados
Asoc. Deport, sociales,
6 religiosas, Inst. s/fines 0.75 1.13 0.71 2.58
lucro
Centros médicos,
7 Establecimientos 0.00 0.34 0.42 0.76
atención ambulatoria
8 Clínicas, Hospitales 0.00 0.45 0.00 0.45
Playa de
12 0.00 0.33 0.82 1.15
Estacionamiento
Grifos, Estaciones de
13 0.00 2.20 2.76 4.96
Servicio
Entidades bancarias,
14 0.00 0.00 0.40 0.40
financieras y afines
Centros Diversión,
15 discotecas, videos 0.00 4.53 5.69 10.23
pubs y similares
Equivale a la identificación del costo promedio anual por zona de riesgo y categoría de
uso. Tomando como referencia el costo unitario promedio anual de S/ 103.79del servicio
de Seguridad Ciudadana, se multiplica con el cuadro de ponderaciones, según zonas de
riesgo y categoría de uso y obtenemos el costo anual por predio, según su ubicación y
uso.
Costo anual de predios, según Zona de riesgo y Categoría de uso - Seguridad
Ciudadana
Zonas de riesgo
Ca relativo
Descripción de la Categoría
t Medi
Baja Alta
a
103.7 156.8 196.9
1 Casa habitación
9 3 8
172.7 260.9 327.8
2 Comercio y servicio a escala local
3 9 1
3 Oficinas profesionales, Stands galerías y/o mercados 38.73 58.52 73.50
108.7
4 Instituciones públicas, Organismos estatales 57.32 86.61
8
105.8
5 Centros educacionales estatales y privados 55.77 84.27
4
6 Asoc. Deport, sociales, religiosas, Inst. s/fines lucro 38.73 58.52 73.50
Cobertur
Trimestral Anual
a%
Costo Costo Diferenci Costo Costo Diferenci C.distrib.
Distrib Serv a Distrib Serv a / C.serv
(1) = (4) (2) = (5) (3)=(2- (6)=(5- (7)=(4/
(4) (5)
/4 /4 1) 4) 5)
107,751.8 107,751.8 431,007.5 431,007.5
0.00 0.00 100.00%
8 8 4 4
Cobertur
Trimestral Anual
a%
Ingresos
Costo Diferenci Costo Diferenci
Ingresos Ingresos / C.serv
Serv a Serv a
(7)=(4/
(1) = (4) (2) = (5) (3)=(2- (6)=(5- 5)
-4 -5
/4 /4 1) 4)
107,751.8 107,751.8 431,007.5 431,007.5
0.00 0.00 100.00%
8 8 4 4
Los ingresos anuales (4) es la estimación anual de relacionar las tasas por predio frente
a zona de riesgo y uso de cada correlación predio-contribuyente. De igual manera, el
costo del servicio anual (5) es el consignado en la estructura de costo y al compararlos
se calcula la diferencia en términos absolutos (6). De otro lado, dividiendo el ingreso
estimado anual entre 4 se encuentra el Ingreso estimado trimestral (1); así de la misma
manera, se calcula el costo del servicio trimestral (2) y al compararlos se obtiene la
diferencia trimestral (3). Finalmente, se divide el ingreso estimado anual entre el costo
anual del servicio a fin de obtener el porcentaje de cobertura (7).
Afecto
Exonerados Total Afectos Exonerados Total
Ca Descripción de la s
t Categoría
(3) =
(6) =
(1) (2) (1+2) (4) (5)
(4+5)
1 Casa habitación 2,686 70 2,756 349,859.85 9,117.72 358,978
Comercio y servicio a escala
2 52 0 52 6,773.16 0 6,773.16
local
Oficinas profesionales, Stands
3 16 16 2,084.05 2,084.05
galerías y/o mercados
Instituciones públicas,
4 10 0 10 1,302.53 0 1,302.53
Organismos estatales
Centros educacionales
5 7 0 7 911.77 0 911.77
estatales y privados
Centros médicos,
7 Establecimientos atención 2 2 260.51 260.51
ambulatoria
8 Clínicas, Hospitales 1 0 1 130.25 0 130.25
Entidades bancarias,
14 1 0 1 130.25 0 130.25
financieras y afines
Centros Diversión, discotecas,
15 4 4 521.01 521.01
videos pubs y similares
ZONA 01
Delimitado por las principales avenidas del cuadrante centro de la ciudad de Mazamari
donde se desarrollan las principales actividades económicas.
ZONA 02
Zona delimitada por la continuidad de el radio urbano adyacente a la primera zona ,
compuesta principalmente por viviendas y comercio al por menor
ZONA 03
Delimitado por los sectores después del rio y el aeropuerto de mazamari y
viviendas mas alejadas se adjunta plano correspondiente.