Práctica Final de Contabilidad Computarizada I

Formularios a Usar en las diferentes transacciones
Aporte de Capital en efectivo y en activos fijosRecibo de Ingreso Cobro de deuda Recibo de ingreso
Deposito Bancario Deposito Bancario
Compra de Mobiliario y Entrada de diario Auxiliar de cuentas por cobrar
equipo de oficina,
equipos de transporte, Entrada de Diario
Compras de activos fijos al contado Orden de Compra
Compra de Mobiliario y equipo de Cheque Pago de deuda Cheque
oficina, equipos de transporte,
Entrada de Diario Auxiliar de cuentas por pagar
etc.
Entrada de Diario
Compras de activos fijos a credito Orden de Compra
Auxiliar de cuentas por pagar Apertura de Caja Chica Cheque
Entrada de Diario Entrada de diario
Compras al Contado Orden de Compra Reposicion de Caja ChicaComprobante de Caja Chica

Entrada de Almacen (o inventario) Hoja de Reposicion de Caja Chica
Cheque Cheque
Entrada de Diario Entrada de Diario
Compras a credito Orden de Compra

Entrada de Almacen (o inventario) Se Tomo un Prestamo Deposito Bancario
Auxiliar de cuentas por pagar Auxiliar de Cuentas por pagar
Ventas al Contado Factura

Recibo de ingreso Pago de Nomina Nomina
Deposito Bancario Cheque
Ventas al Credito Factura Pago de Gasto Cheques

Auxiliar de cuentas por cobrar Entrada de Diario
Entrada de Diario
Apertura Cuenta en U$$ Cheque RD$

Deposito U$
Entrada de Diario
Práctica Final de Contabilidad Computarizada I
Estudiante ID A00088942 MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Periodo 05

1. Se recibió un aporte de los accionistas, según detallamos a continuación :
Efectivo Bienes Materia
a) Lic. Julio A. De Windt F. RD$11,554,961.00
b) Lic. Daniel Hernández RD$7,515,676.50
c) Lic. Juan k. Gadera RD$2,704,510.00
d) Lic. Protestores Hans free RD$844,510.00
e) Lic. Carlos Mezon RD$1,804,510.00
f) Ing. Aquiles Brinco RD$440,000.00
g) Sra. Helen Chufe. RD$1,040,000.00
RD$25,904,167.50
2. Se compro mobiliario & Equipos de Oficina, para el acondicionamiento de la

compañía. Estos muebles fueron comprados al contado a la Compañía “El
Mueble Bonito” Más 18% ITBIS. El detalle a continuación :
a) 6 Escritorios Tipo Mesa c/u RD$12,210.00

b) 1 Escritorios Presidencial c/u RD$15,310.00
c) 6 Sillones Semi Ejecutivos c/u RD$3,800.00
d) 1 Sillón Ejecutivo Excelsior c/u RD$4,600.00
e) 7 Zafacones Decorativos c/u RD$1,600.00
f) 3 Sumadoras de Escritorios c/u RD$2,500.00
g) 6 Juegos de Porta Escritorio Tipo B c/u RD$2,800.00
h) 1 Trituradora de Papel c/u RD$3,300.00
3. Se compro a la Compañía El Programador Feliz 12 Computadoras y 3 Data Show
para ser usados en la Compañía, pagando un 50% al contado y el resto pendiente de
pago Calcular el 18% de Itbis. Ver detalle .
a) 10 Computadoras Duar Core c/u RD$40,510.00
600 MHZ 240 GB Disco Duro
CD, Cdrite Monitor 17 "
c) 2 Computadora Pentium 8 c/u RD$56,510.00

1500 MHZ 60 Hard disk
Doble Floppy Disk, CD, CD rite
Monitor
20"
d) 3 Data Show Marca Sony c/u RD$32,000.00

de 42 Pulgada doble entrada
con Audio y vides Integrado
con 2 salidas auxiliares
Todos estos equipos tienen dos años de garantía en piezas y servicios.
4. Se compro material gastable a la compañía " El Lápiz es Mío" por valor de

$108,910.00 Más 18% Itbis, para ser usados en las operaciones de la empresa, dicha compra
fue al contado.
5. Compro un Edificio para las operaciones de la Empresa a Inversiones Peláez, por valor de
$1,214,510.00 , Pagando 50% al Contado y el restante se firmo un documento.
6. Se aperturo una cuenta en dólares en el Bac Florida Bank de Miami por un monto de
$20,510.00 dolares .El dinero se tomo de la cuenta del La solucion del pobre en pesos, la tasa era 41.00
7. Se vendió mercancía a la casa el Cochino Perezoso por valor de $1,674,510.00 más 18% itbis
cobrando solo 35% del monto de la factura quedando pendiente por cobrar el
restante.
8. Se cobro el 50% de la deuda que tenia la Casa de Cochino Perezoso.
9. Se pago el 75% a la Tienda el Programador Feliz.
10. Se compro mercancia en el extranjero al contado por valor de$9,710.00 dolares, segun ck 1015
del Bac Florida Bank a la tasa de 44.00. Se pago en aduana el 18% de itbis del valor de la mercancia
El itbis fue pagado de nuestra cuenta en pesos
11. Se vendió mercancía exenta por valor de $514,510.00 a la 'Zona Franca El Pantalón Corto'
la cual fue cobrada de inmediato y se le dio un 3% de descuento al cliente.
12. Se pago el restante de la cuenta pendiente de pago con la Compañía "El Programador Feliz".
13. Se cobro el 50% de la deuda que tenia la Casa " E Cochino Perezoso".
14. Se compro una Maquinaria en el extranjero la cual fue pagada al contado

por un monto de US$8510 dolares. Esto fue pagado por tranferencia de nuestra cuenta
en dólares. La tasa del mes cuando se hizo la operación era de 44.00
Se pago en aduana el 18% de itbis del valor de la maquinaria en pesos.
15. Se vendió Mercancía por valor de $853,510.00 mas itbis a la Compañía 'El Madrugador
Estudiantil 'recibiendo el 75% al contado y el resto a crédito.
16. Se cobro la totalidad de la deuda a la Compañía "El Cochino Perezoso".
17. Se cobro el 100% de la deuda que tenia la Compañía "El Madrugador Estudiantil".
18. Se aperturo un fondo de Caja Chica por un monto de $3,000.00 a ser usado
en las diferentes operaciones de la compañía, dicho fondo estará bajo la custodia de la
Lic. Taracuarembo Mejía
19. Se pagaron servicios de recogida de basura por valor de $46,110.00 de los cuales se les retuvo.
el 2% de ISR, según norma 2-05
20. Se vendió al contado a la tienda 'Carolina Fashion' la suma de $706,000.00 en

mercancía, mas 18% de itbis.
21. Se pagaron US$4 dolares, por la transferencia realizada en compra de maquinaria en el extranjero
La tasa era de 41.00. Este gasto financiero fue debitado automáticamente de nuestra cuenta en US$
22. Se pagaron los siguientes servicios básicos:
Energía Eléctrica RD$13,400.00
Agua RD$3,140.00
Basura RD$6,700.00
Teléfonos & Fax RD$9,250.00
Cables RD$3,700.00
Alquiler Local RD$30,000.00
Pág. Web RD$10,400.00
23. Se pagaron los sueldos según reportes anexos.

a) Sandalio Botin Descalzo RD$84,010.00
b) Perfecto Ladron Honrrado. RD$67,710.00
c) Ana mier de Cilla RD$54,010.00
d) Puro Aguardiente RD$40,510.00
e) Ramona Ponte Alegre RD$37,010.00
f) Taracuarembo Mejia RD$38,410.00
g) Bienvenido Charly DiCaprio RD$37,510.00
h) MadeinUsa Martines RD$33,010.00
i) Chachani Pichu Pichu RD$31,510.00
Yesaidú López RD$27,010.00
Observación: No se calcule ningún IMPUESTO, pero si tome en cuenta los siguientes datos. Descontar
a todos los empleados un 2.87% de AFP, un 3.04% de SFS.
Además provisional el un 1% de la nomina de Infotep , realice un cheque para cada empleado.
24. Se vendió al contado a la compañía 'Compro Practica' la suma de $503,500.00 Mas 18% de itbis.
25. Se compro mercancía para la venta a la compañía ''El Guardia Recto'' por valor de
$708,000.00 mas el 18% de itbis al contado.
26. Se tomo un préstamo a la financiera Agosto para las operaciones de la empresa

por un monto de$1,004,510.00 a una tasa de 20. % de interes anual
27. Se compro mercancía para la venta en un especial encontrado, por valor de

$975,000.00 Mas 18% de itbis al contado a la compañía ''Los Invasores''.
28. Se vendió mercancía a la tienda “ La pignoración del Pueblo “ por un monto

ascendente a $805,000.00 Mas 18% de itbis ,de los cuales el 30% fue a crédito y el resto al contado.
29. Se reembolso la suma de $4,800.00 del fondo de caja chica por los conceptos siguientes:
Gasolina RD$2,400.00
Comestibles RD$900.00
Farmacia RD$500.00
Peaje RD$1,000.00
30. Se gastó $94,500.00 mas 18% de itbis en publicidad de la compañía la cual fue pagad de contado.
31. Se compró una planta de energía de emergencia a la encendida por valor de

$840,000.00 mas itbis de 20 kilos con una garantía de piezas y servicios de 1 año, se pago
un 35% al contado y el resto a crédito, a la compañía “ El Apagón”.
32. Se pago el prestamos que teníamos con la financiera Agosto, pagando la totalidad de los intereses.
33. Se cobro el 50% de la deuda que tenia con nosotros la compañía “ La pignoración del Pueblo “
34. Se vendió mercancía a crédito a la casa “ El Cochino Perezoso “ por un monto

ascendente a $600,000.00 mas 18% de itbis.
35. Se pago el 30% de la deuda que teníamos con la compañía “ El Apagón”.
36. Se compraron $824,510.00 mas el 18% de itbis en mercancías para ser destinadas para la venta
los cuales fueron comprados a la Compañía "Susy Import" al contado. Mercancía
varias.
37. Se facturo a la casa ''El Madrugador Estudiantil'' la suma de $240,410.00 mas 18% de itbis al
contado.
38. Se recibió un abono a la cuenta pendiente con la compañía “ La pignoración del

Pueblo'' por un monto de $10,200.00.
39. Se recibió un pago por $140,000.00 de parte da la casa ''El Cochino Perezoso''
como abono a su cuenta.
40. Abonamos a la cuenta que tenemos pendiente en la compañía “ El Apagón”, la suma
de $21,850.00.
41. Se cambiarion $6,510.00 dolares, para ser depositados en la cuenta del banco la solucion del pobre.
Tasa 44.00 x 1.
42. Se aumento el fondo de caja Chica en $12,910.00 pesos tomadas del banco La Solucion del pobre.
43. Se consumió el 65% del material gastable de Oficina.
44. Se adquirio una poliza contra robo e incendio por valor de $64,510.00 a Seguros Pepin, C por A.
la cual se pago 60% al contado y resto a credito
45. Se adquirio 5,000 acciones en la compañía Estoy Flojo, SRL, por un monto de $450.00 cada accion
las cuales fueron pagadas en efectivo
46. Se Cobraron de manera anticipada la suma de $200,000.00 a la compañía La Vitilla, SRL

por trabajos que se realizaran en los proximos meses.
47. Se compro mercancia por valor de $60,000.00 mas 18% de itbis a la compañía No Me Cuadra, SA
a credito
48. Se efectuo una devolución de mercancia dañada por $6,000.00
la compañía No Me Cuadra, S.A. Dicha devolucion fue despues de los 30 dias por tan no se devolvio itbis
49. Se pagaron los siguientes servicios :

Energía Eléctrica RD$17,410.00
Agua RD$2,640.00
Basura RD$800.00
Teléfonos & Fax RD$13,260.00 Mas 18% Itbis
Chequeo sistema camaras y alarma RD$10,710.00 Mas 18% Itbis
50. Se amortizaron 3 meses de poliza.
El Inventario final es de $843,040.00.
Se pide:
Hacer entradas de diario
Mayor General
Balanza de Comprobación
Estado de Resultado
Balance General
5 Razones Financieras
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ENTRADA DE DIARIO
FECHA 2 de mayo de 2019 No. 0001
-
Cuentas Auxiliar Debito Crédito
100 EFECTIVO EN CAJA & BANCO 25,904,167.50
10003 Banco la Solución del pobre 25,904,167.50
1200 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 8,986,307.90
12006 Equipo de Transporte 1,470,631.40
12001 Terrenos 7,515,676.50
@
300 CAPITAL SOCIAL 34,890,475.40
a) Lic. Julio A De Windt F 11,554,961.00
b) Lic. Daniel Hernandez 7,515,676.50
c) Lic. Juan K. Gadera 2,704,510.00
d) Lic. Protestadores Hans Free 844,510.00
e) Lic. Carlos Mezon 1,804,510.00
f) Ing. Aquiles Brinco 440,000.00
g) Sra. Helen Chufa 1,040,000.00
Para registrar:
Aporte de los accionistas
34,890,475.40 34,890,475.40
MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

ELABORADO POR: REVISADO POR:
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ENTRADA DE DIARIO
-
1200 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 154,770.00
12004 Mobiliario y Eq. Oficina 154,770.00
107 IMPUESTOS PAGADOS POR ADELANTADO 27,858.60
10701 Itbis pagado por adelantado 27,858.60
@
100 EFECTIVO EN CAJA & BANCO 182,628.60
10003 Banco la Solución del pobre 182,628.60
Para registrar:
Compra de mobiliario y equipo de oficina al contado
182,628.60 182,628.60

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ENTRADA DE DIARIO
-
12004 Mobiliario y Eq. Oficina 614,120.00
2006 ITBIS 110,541.60
20406 Itbis x pagar 110,541.60
@
200 CUENTAS X PAGAR PROVEEDRORES 362,330.80
Programador Feliz 362,330.80
Para registrar:
Compra de equipo de computo 50% al contado y 50% a credito
724,661.60 724,661.60

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ENTRADA DE DIARIO
-
105 INVENTARIO DE MATERIAL GASTABLE 108,910.00
10501 Inventario de Papeleria y material gastable 108,910.00
107 IMPUESTOS PAGADOS POR ADELANTADO 19,603.80
10701 Itbis pagado por adelantado 19,603.80
@
Para registrar:
Compra de material gastable al contado a El Lapiz es Mio
128,513.80 128,513.80

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ENTRADA DE DIARIO
-
1200 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 1,214,510.00
12002 Edificios 1,214,510.00
@

202 DOCUMENTOS POR PAGAR 607,255.00
Inversiones Pelaez 607,255.00
Para registrar:
Compra de edificio un 50% al contado y 50% a credito
1,214,510.00 1,214,510.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
101 CUENTA EN MONEDA EXTRANJERA 20,510.00
10101 Bac Florida Bank 20,510.00
10102 Prima en moneda extranjera 820,400.00
@
Para registrar:
apertura de cuenta en dolares
840,910.00 840,910.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
102 CUENTAS X COBRAR 1,284,349.17
Cochino Perezoso 1,284,349.17
@
2006 ITBIS 301,411.80
206 INGRESO Por venta 1,674,510.00
Para registrar:
Venta de mercancia recibiendo 35% efectivo y un 65% a credito
1,975,921.80 1,975,921.80

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
102 CUENTAS X COBRAR 642,174.59
Cochino Perezoso 642,174.59
Para registrar:
Cobro del 50% de la deuda de Cochino Perezoso
642,174.59 642,174.59

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ENTRADA DE DIARIO
-
20001 El programador Feliz 271,748.10
@
Para registrar:
pago del 75% de la deuda del Programador Feliz
271,748.10 271,748.10

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ENTRADA DE DIARIO
-
500102 Compra de Mercancías 427,240.00
2006 ITBIS 76,903.20
@

Para registrar:
Compra de mercancia en el extranjero
504,143.20 504,143.20

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ENTRADA DE DIARIO
-
41 DESCUENTOS EN VENTA 15,435.30
@
206 INGRESO Por venta 514,510.00
Para registrar:
Venta de mercancia
514,510.00 514,510.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
20001 El programador Feliz 90,582.70
@
Para registrar:
saldo de deuda a El Programador Feliz
90,582.70 90,582.70

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
@
Para registrar:
cobro del 50% de la deuda de Cochino Perezoso
321,087.29 321,087.29

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ENTRADA DE DIARIO
-
2006 ITBIS 67,399.20
@

Para registrar:
Compra de Maquinaria en el extranjero
441,839.20 441,839.20

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
El Madrugador Estudiantil 251,785.45
@
2006 ITBIS 153,631.80
Para registrar:
venta de mercancia al El Madrugador Estudiantil con un abono de
un 75%
1,007,141.80 1,007,141.80

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
Para registrar:
Saldo de la deuda El Cochino Perezoso
321,087.29 321,087.29

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
@
El Madrugador Estudiantil 251,785.45
Para registrar:
cancelacion de deuda del Madrugador Estudiantil
251,785.45 251,785.45

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ENTRADA DE DIARIO
-
10002 Caja Chica 3,000.00
Lic. Taracuarembo Mejia 3,000.00
@
Para registrar:
Apertura de Caja Chica
3,000.00 3,000.00

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ENTRADA DE DIARIO
FECHA 07/05/209 No. 0019
-
6002 GASTOS ADMINISTRATIVOS 46,110.00
Pago de ADN 46,110.00
@
20407 ISR por pagar 92.22
Para registrar:
Pago de la recogida de basura mas el 2% de ISR según ley 2-05
46,110.00 46,110.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
2006 ITBIS 127,080.00
Para registrar:
Venta de Mercancia al contado a Carolina Fashion
833,080.00 833,080.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
Gastos Financieros 164.00
10701 Itbis pagado por adelantado 164.00
@
101 CUENTA EN MONEDA EXTRANJERA 4.00
10101 Bac Florida Bank 4.00
10102 Prima en moneda extranjera 160.00
Para registrar:
pago de transferencia en dolares
164.00 164.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
601 GASTOS GENERALES Y ADM. 76,590.00
Energia Electrica 13,400.00
Agua 3,140.00
Basura 6,700.00
Telefono & Fax 9,250.00
Cables 3,700.00
Alquiler de Local 30,000.00
Pag, Web 10,400.00
@
Para registrar:
Pago de servicios generales
76,590.00 76,590.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
6002 Nomina 424,063.63
600203 Gasto de Infotep 4,507.00
@
20405 Infotep por pagar 4,507.00
20401 Retencion AFP Empleados 12,935.09
20402 Retencion SFS Empleados 13,701.28
Para registrar:
pago de nomina de mayo 2019
455,207.00 455,207.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
2006 ITBIS 90,630.00
Para registrar:
venta de mercancia al contado
594,130.00 594,130.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
2006 ITBIS 127,440.00
@
Para registrar:
Compra de mercancia
835,440.00 835,440.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
203 PRESTAMO X PAGAR LG 1,004,510.00
Financiera Agosto 1,004,510.00
Para registrar:
Prestamo a la finaciera Agosto
1,004,510.00 1,004,510.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
2006 ITBIS 175,500.00
@
Para registrar:
Compra de Mercancia al contado
1,150,500.00 1,150,500.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
La Pignoracion del Pueblo 284,970.00
@
2006 ITBIS 144,900.00
Para registrar:
venta de mercancia a La Pignoracion del Pueblo pagando un 30%
en efectivo y el resto a credito
949,900.00 949,900.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
6 GASTOS 4,800.00
Gasolina 2,400.00
Comestibles 900.00
Farmacia 500.00
Peaje 1,000.00
@
Para registrar:
reposicion de caja chica
4,800.00 4,800.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
60 GASTOS OPERACIONALES 94,500.00
600105 Publicidad 94,500.00
2006 ITBIS 17,010.00
@
Para registrar:
Gastos publicitarios
111,510.00 111,510.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
Planta Electrica 840,000.00
2006 ITBIS 151,200.00
@
El Apagon 644,280.00
Para registrar:
Compra de planta pagando un 35% efectivo el resto a credito
991,200.00 991,200.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
203 PRESTAMO X PAGAR LG 1,004,510.00
Financiera Agosto 1,004,510.00
6003 GASTOS FINANCIEROS 200,902.00
@
Para registrar:
pago total del prestamo al la Financiera Agosto
1,205,412.00 1,205,412.00

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ENTRADA DE DIARIO
-
@
Para registrar:
pago del 50% de la deuda la Pignoracion del Pueblo
142,485.00 142,485.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
El Cochino Perezoso 708,000.00
@
2006 ITBIS 108,000.00
Para registrar:
Venta de mercancia a Credito al Cochino Perezoso
708,000.00 708,000.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
El Apagon 193,284.00
@
Para registrar:
abono del 30% de la deuda a El Apagon
193,284.00 193,284.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
2006 ITBIS 148,411.80
@
Para registrar:
Compra de mercancia al contado
972,921.80 972,921.80

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
@
2006 ITBIS 43,273.80
Para registrar:
venta de mercancia al contado
283,683.80 283,683.80

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
@
Para registrar:
Abono a cuenta La Pignoracion Del Pueblo
10,200.00 10,200.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
@
El Cochino Perezoso 140,000.00
Para registrar:
Abono a cuenta El Cochino Perezoso
140,000.00 140,000.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
El Apagon 21,850.00
@
Para registrar:
Abono a cuenta por pagar El Apagon
21,850.00 21,850.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
@
Para registrar:
deposito de la cuenta de dólar a la cuenta en pesos
286,440.00 286,440.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
10002 Caja Chica 12,910.00
Lic. Taracuarembo Mejia 12,910.00
@
Para registrar:
aumento del fondo inicial de caja chica
12,910.00 12,910.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
Material Gastable 70,791.50
@
105 INVENTARIO DE MATERIAL GASTABLE 70,791.50
Para registrar:
El consumo del 65% del suministro de material gastable
70,791.50 70,791.50

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
Gastos pagados por adelantado 64,510.00
Poliza contra robo e Incendio 64,510.00
@
Seguros Pepin C, por A 25,804.00
Para registrar:
Adquisicion de poliza pagando el 60% en efectivo y el resto a credito
64,510.00 64,510.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
110 INVERSIONES 2,250,000.00
Estoy Flojo 2,250,000.00
@
Para registrar:
compra de acciones al contado a la compañía Estoy Flojo SRL
2,250,000.00 2,250,000.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
@
20501 Servicios cobrados por adelantado 200,000.00
La Vitilla, SRL 200,000.00
Para registrar:
Cobro de Sevicio por adelantado
200,000.00 200,000.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
20406 Itbis x pagar 10,800.00
@
No me Cuadre 70,800.00
Para registrar:
Compra de mercancia a credito a No me Cuadra
70,800.00 70,800.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
No me Cuadre 6,000.00
@
5201 Devolución en Compras 6,000.00
Para registrar:
Devolucion de mercancia Dañada
6,000.00 6,000.00

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
600208 Energía Eléctrica 17,410.00
600207 Agua 2,640.00
Basura 800.00
600206 Teléfono y Fax 13,260.00
Chequeo sistema camara y alarma 10,710.00
2006 ITBIS 4,314.60
@
Para registrar:
Pago de Servicios generales
49,134.60 49,134.60

Casi Quemao SRL
ENTRADA DE DIARIO
-
6002 GASTOS ADMINISTRATIVOS 16,127.50
600212 Seguros 16,127.50
@
105 GASTOS PAG. X ADELANTADO 16,127.50
POLIZA DE SEGUROS 16,127.50
Para registrar:
Tres meses de amortizacion de la poliza
16,127.50 16,127.50

MAYOR GENERAL
Efecivo en Caja y Banco Cuentas por Pagar Proveedor PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS Cuenta por Cobrar
1 25,904,167.50 182,628.60 2 9 271,748.10 362,330.80 3 1 8,986,307.90 7 1,284,349.17 642,174.59 8

1 3
7 691,572.63 362,330.80 3 2 90,582.70 644,280.00 1 2 154,770.00 15 251,785.45 321,087.29 13
3 4
8 642,174.59 128,513.80 4 5 193,284.00 25,804.00 4 3 614,120.00 28 284,970.00 321,087.29 16
1 4 4
1 499,074.70 607,255.00 5 0 21,850.00 70,800.00 7 5 1,214,510.00 34 708,000.00 251,785.45 17
1 4 1
3 321,087.29 840,910.00 6 8 6,000.00 4 374,440.00 142,485.00 33
1 3
5 755,356.35 271,748.10 9 1 840,000.00 10,200.00 38
1 1
6 321,087.29 76,903.20 0 583,464.80 1,103,214.80 12,184,147.90 140,000.00 39
1 1
7 251,785.45 90,582.70 2 519,750.00
2 1 1,828,819.6
0 833,080.00 67,399.20 4 2,529,104.62 2
2 1
4 594,130.00 3,000.00 8 Cuenta en moneda Extranjera Documento por Pagar 700,285.00
2 1 1 3
6 1,004,510.00 46,017.78 9 6 20,510.00 9,710.00 0 2 1,004,510.00 607,255.00 5
2 2 1
8 664,930.00 76,590.00 2 8,510.00 4 1,004,510.00 26 Ventas
3 2 2 1,674,510.0
3 142,485.00 424,063.63 3 4.00 1 1,004,510.00 1,611,765.00 0 7
3 2 4
7 283,683.80 835,440.00 5 6,510.00 1 607,255.00 514,510.00 11
3 2
8 10,200.00 1,150,500.00 7 853,510.00 15
3 2
9 140,000.00 4,800.00 9 20,510.00 24,734.00 706,000.00 20
4 3
1 286,440.00 111,510.00 0 -4,224.00 503,500.00 24
4 3
6 200,000.00 346,920.00 1 Inventario de suministro 805,000.00 28
3
1,205,412.00 2 4 108,910.00 70,791.50 43 600,000.00 34
3
193,284.00 5 Itbis po Pagar 240,410.00 37
3
972,921.80 6 2 27,858.60 301,411.80 7
4 1 5,897,440.0
21,850.00 0 3 110,541.60 153,631.80 5 0
4 2
12,910.00 2 4 19,603.80 127,080.00 0 108,910.00 70,791.50
4 1 2
38,706.00 4 0 76,903.20 90,630.00 4 38,118.50
4 1 2
2,250,000.00 5 4 67,399.20 144,900.00 8 Descuento en Ventas
4 2 3
49,134.60 9 5 127,440.00 108,000.00 4 Prima en moneda extranjera 11 15,435.30
2 3
7 175,500.00 43,273.80 7 6 820,400.00 417,530.00 10
3
0 17,010.00 365,930.00 14 15,435.30
10,371,331.2 3
33,545,764.60 1 1 151,200.00 160.00 21
3
23,174,433.39 6 148411.8 279,930.00 41
4
7 10,800.00 Compra
4
Caja Chica 9 4,314.60 820,400.00 1,063,550.00 10 427,240.00
1
8 3,000.00 -243,150.00 25 708,000.00
4
2 12,910.00 936,982.80 968,927.40 27 975,000.00
15,910.00 0.00 31,944.60 Gasto Pagado anticipado 36 824,510.00

4
15,910.00 4 64,510.00 16,127.50 50 47 60,000.00
Capital Social
Retenciones acumuladas 34,890,475.40 1 64,510.00 16,127.50 2,994,750.00

1
92.22 9 48,382.50
2
31,143.37 3 34,890,475.40
Devolucion en Compra
0.00 31,235.59 6,000.00 48
31,235.59 Servicio pagado anticipado

4
200,000.00 6 6,000.00
Inversiones en otra Cia

4
5 2,250,000.00 200,000.00
Gastos Financieros
2
2,250,000.00 Gastos Generales y Adm. 1 164.00
1 3
9 46,110.00 2 200,902.00
2
2 76,590.00 201,066.00
2
3 455,207.00
2
9 4,800.00
3
0 94,500.00
4
3 70,791.50
4
9 44,820.00
5
0 16,127.50
808,946.00
Casi Quemao SRL Estudiante ID A00088942
Balance de Comprobación
Al 31 de Junio del 2019
Valores en RD$
Efectivo en Caja y Banco 23,174,433.39

Cuenta en Moneda extranjera -4,224.00
Prima en Moneda Extanjera -243,150.00
Caja Chica 15,910.00
Cuentas por Cobrar Clientes 700,285.00
Inventario de Suministros 38,118.50
Gastos Pagados por Anticipado 48,382.50
Inversionesn en otra cia. 2,250,000.00
Propiedades Plantas y Equipos 12,184,147.90
Cuentas por Pagar Proveedores 519,750.00
Ret. Y Acumulaciones por Pagar 31,235.59
Itbis por Pagar 31,944.60

Documentos Por Pagar 607,255.00
Servicios cobrados por anticipado 200,000.00
Capital 34,890,475.40
Ingresos por Ventas 5,897,440.00
Descuento en Venta 15,435.30
Compras 2,994,750.00
Devolucion en Compras 6,000.00
Gastos Generales y Adm. 808,946.00
Gastos Financieros 201,066.00
42,184,100.59 42,184,100.59 0.00
Casi Quemao, SRL
Estado de Resultado
Del 1 de Enero Al 30 de junio del año 2019
Valores en RD$
Ingresos ( ingresos por ventas ) 5,897,440.00

(-) descuento en ventas 15,435.30
ventas netas 5,882,004.70
Compras brutas 2,994,750.00

(-) devolucion en compras 6,000.00
compras netas 2,988,750.00
(-) Inventario Final 843,040.00
Costo de mercancias vendidas 2,145,710.00

UTILIDAD BRUTA 3,736,294.70
(-) Gastos operacionales

Gastos Generales y Administrativo 808,946.00
Total de gastos 808,946.00

UTILIDAD OPERATIVA 2,927,348.7
(-) Gastos financieros 201,066.00

utilidad antes del impuesto 2,726,282.7
UTILIDAD O PERDIDA 2,726,282.7

Casi Quemao, SRL
Balance General
Del 1 de Enero Al 30 de julio del año 2019
Valores en RD$
ACTIVOS
Activos corrientes
Efectivo en caja y banco 23,174,433.39
Cuenta en moneda extranjera (4,224.00)
Prima en moneda extranjera (243,150.00)
Cuenta por cobrar a clientes 700,285.00
Caja chica 15,910.00
Inventario de suministro 38,118.50
Inventario de mercancias 843,040.00
Gasto pagado por anticipado 48,382.50
Total de activos corrientes 24,572,795.39
Activos no corrientes
Inversiones en otra Cia 2,250,000.00
Propiedad planta y equipo 12,184,147.90
total de activos no corrientes 14,434,147.90
Total de activos 39,006,943.29
Pasivo y Patrimonio
pasivos corrientes :
cuentas por pagar proveedores 519,750.00
Retenciones y acumulaciones por pagar 31,235.59
Itbis por pagar 31,944.60
Total de pasivos corrientes 582,930.19
Pasivos a largo plazo

Documentos por pagar 607,255.00
Servicio cobrado por anticipado 200,000.00
Total de pasivos a largo plazo 807,255.00
TOTAL DE PASIVOS 1,390,185.19
Patrimonio
capital social 34,890,475.40
Utilidad O Perdida ( Neta) 2,726,282.70
TOTAL DE PATRIMONIO 37,616,758.10
TOTAL DE CAPITAL Y PATRIMONIO 39,006,943.29

Casi Quemao SRL
NOMINA DE EMPLEADOS
Referencia
Peridodo del: al mes/año diciembre-19
SUELDO DEDUCCIONES
NOMBRE CEDULA CARGO INFOTEP SUELDO NETO
BRUTO SFS 3.04% AFP 2.87% Otros
1 Sandalio Botin Descalzo 01200045019 Recepcionista 84,010.00 2,553.90 2,411.09 840.10 79,045.01
2 Perfecto Ladron Honrrado 01000089399 Auxiliar de Contabilidad 67,710.00 2,058.38 1,943.28 677.10 63,708.34
3 Ana Mier de Cilla 02500258369 Gerente Financiero 54,010.00 1,641.90 1,550.09 540.10 50,818.01
4 Puro Aguardiente 00110069184 Encargado de Dep de Informacion y C 40,510.00 1,231.50 1,162.64 405.10 38,115.86
3 Ramona Ponte Alegre 04400037091 Auxiliar de Recursc 37,010.00 1,125.10 1,062.19 370.10 34,822.71
4 Taracuarembo Mejia 05401046973 Secretaria 38,410.00 1,167.66 1,102.37 384.10 36,139.97
5 Bievenido Charly Dicaprio 00112583943 Gerente de Calidad 37,510.00 1,140.30 1,076.54 375.10 35,293.16
6 Madeinusa Martinez 01000088318 Operador de Equipo de Comunicacion 33,010.00 1,003.50 947.39 330.10 31,059.11
7 Chachani Pichu Pichu 00103207197 Auxiliar Administrativo I 31,510.00 957.90 904.34 315.10 29,647.76
8 Yesaidu Lopez 00300097128 Mesanjero 27,010.00 821.10 775.19 270.10 25,413.71
9 - - - -
10 - - - -
450,700.00 13,701.28 12,935.09 - 4,507.00 424,063.63

Práctica Final de Contabilidad Computarizada I

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Formularios a Usar en las diferentes transacciones

Compras al Contado Orden de Compra Reposicion de Caja ChicaComprobante de Caja Chica

Compras a credito Orden de Compra

Ventas al Contado Factura

Ventas al Credito Factura Pago de Gasto Cheques

Apertura Cuenta en U$$ Cheque RD$

Práctica Final de Contabilidad Computarizada I

Estudiante ID A00088942 MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Periodo 05

2. Se compro mobiliario & Equipos de Oficina, para el acondicionamiento de la

a) 6 Escritorios Tipo Mesa c/u RD$12,210.00

c) 2 Computadora Pentium 8 c/u RD$56,510.00

d) 3 Data Show Marca Sony c/u RD$32,000.00

Todos estos equipos tienen dos años de garantía en piezas y servicios.

4. Se compro material gastable a la compañía " El Lápiz es Mío" por valor de

8. Se cobro el 50% de la deuda que tenia la Casa de Cochino Perezoso.

9. Se pago el 75% a la Tienda el Programador Feliz.

14. Se compro una Maquinaria en el extranjero la cual fue pagada al contado

16. Se cobro la totalidad de la deuda a la Compañía "El Cochino Perezoso".

20. Se vendió al contado a la tienda 'Carolina Fashion' la suma de $706,000.00 en

23. Se pagaron los sueldos según reportes anexos.

26. Se tomo un préstamo a la financiera Agosto para las operaciones de la empresa

27. Se compro mercancía para la venta en un especial encontrado, por valor de

28. Se vendió mercancía a la tienda “ La pignoración del Pueblo “ por un monto

31. Se compró una planta de energía de emergencia a la encendida por valor de

34. Se vendió mercancía a crédito a la casa “ El Cochino Perezoso “ por un monto

35. Se pago el 30% de la deuda que teníamos con la compañía “ El Apagón”.

38. Se recibió un abono a la cuenta pendiente con la compañía “ La pignoración del

43. Se consumió el 65% del material gastable de Oficina.

46. Se Cobraron de manera anticipada la suma de $200,000.00 a la compañía La Vitilla, SRL

49. Se pagaron los siguientes servicios :

50. Se amortizaron 3 meses de poliza.

El Inventario final es de $843,040.00.

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

100 EFECTIVO EN CAJA & BANCO 607,255.00

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

100 EFECTIVO EN CAJA & BANCO 76,903.20

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

10101 Bac Florida Bank 8,510.00

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

MARTINEZ/MORALES, KATERINE ELI Prof. Daniel Hernandez

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