Evidencia de producto

Taller: Mecanismos de control para el lavado de activos.

 ¿Que es el lavado de
activos?

El lavado o bloqueo de
activos es un conjunto de
¿Se puede lavar activos en operaciones tendientes a ¿Que persigue el lavador
una sola operacion? ocultar o dizfrasar el de activos?
origen ilicito de recursos
mal habidos.

Se desarrolla mediante la
Formar rastros de papeles
ejecucion de numerosas
Dar apariencia de y transacciones
operaciones con el ¿Que estapas componen ¿Que caracteriza el lavado Mezclar dineros ilegales
legalidad a negocios mal complicadas que
propocito de borrar las el lavado de activos? de activos? con transcciones legitimas.
habidos confundan el origen ilicito
manchas de las
de los recursos.
operaciones ilicitas.

¿Cuando se penalizo en
Colombia el lavado de
activos?
¿Cuales son las actividades ¿Que consecuencias Porque debemos
Produccion o recoleccion Es un delito de cuello
ilicitas que enriquecen el genera el bloqueo de enfrentar el bloqueo de
del efectivo blanco
lavado de activos? activos para el pais? activos

Trasformacion,
Estatuto anticorruccion Es un conjunto de Apoyar al estado en la
La extorcion estratificacion o Reevaluacion del peso
190 del 1995 operaciones complejas. lucha de la legalidad
colocacion.

El sector financiero debe

Es un fenomeno de
Inversion, integracion o Competencia desleal para ejercer su papel
el secuestro dimenciones
goce de capitales ilicitos. la economia legal preponderante en la lucha
internacionales
por la legalidad.

Se sirve de la
El dinero sucio puede ser
El narcotrafico vulnerabilidad del sistema
llegalizado
financiero

Los delitos contra la

administracion publica
entre otros...
  Mecanismos de control contra el lavado de activos.
Conocimiento del cliente:
Debe contarse con el diseño e implantación de procedimientos adecuados para obtener un conocimiento de todos y cada uno de los clientes
de la entidad tanto de aquellos vigentes como de aquellos que se vayan a vincular, comprendiendo la naturaleza de la actividad o negocios
que realizan.

 La información mínima que el mecanismo de conocimiento del cliente debe contener es la siguiente:

 Identificación de la persona que aspira a tener una relación comercial de tipo contractual o legal con la entidad vigilada con su
respectiva verificación.

 Actividad económica del cliente.

 Características y montos de los ingresos y egresos de los clientes

 Características y montos de las transacciones y operaciones del cliente en la respectiva entidad.

 El mecanismo de conocimiento del cliente debe servir cuando menos al propósito de:

 Monitorear continuamente las operaciones de los clientes

  Contar con elementos objetivos que permitan abstenerse de entablar vínculos comerciales con personas respecto de las cuales no
se pueda establecer satisfactoriamente su identidad.

 Contar con elementos de juicio y soportes documentales que permitan analizarlas transacciones inusuales y determinar la existencia
de operaciones sospechosas.

 Recomendaciones para el uso de los perfiles financieros para la detección de operaciones inusuales.

El proceso consiste en recopilar información de los clientes y sus movimientos financieros para establecer perfiles, que acompañado de las
características de cada transacción y de acuerdo a lo que se espera de cada uno de los grupos de clientes, se hace una comparación entre
las transacciones reales con las normales. Estos mecanismos se fundamentan en herramientas estadísticas y de minería de datos que
permiten predecir el comportamiento de los clientes conociendo sus características socioeconómicas y demográficas. La detección de
operaciones inusuales no es suficiente para prevenir y detectar el lavado de activos, pues es necesario iniciar una fase de investigación de
tipo científico que incluya las hipótesis de las entidades financieras, ya que tienen un papel destacado en la determinación de las acciones a
seguir.

Se debe prever un seguimiento y monitoreo general de las operaciones que realizan sus usuarios. El simple conocimiento del cliente no
basta para cubrir todas las fuentes posibles de operaciones que puedan estar vinculadas con el lavado de activos, razón por la cual es
necesario que contenga procedimientos que le permitan a la entidad identificar las características de los movimientos que efectúan los
distintos usuarios a través de sus oficinas. Si bien la entidad no está en capacidad de poner en práctica procedimientos de conocimiento de
usuarios con los cuales no tiene un vínculo permanente, es claro que debe contar con procedimientos y un desarrollo tecnológico suficiente
que le permitan en un momento dado evaluar su exposición al lavado a través de operaciones que típicamente realizan usuarios a través de
su red de oficinas, incluyendo las puramente electrónicas o virtuales. Conforme la entidad, de acuerdo con sus propias políticas puede buscar
los mecanismos legales tendientes a terminar cualquier vínculo contractual con aquel cliente que llevó a cabo una operación sospechosa en
los términos indicados en el literal anterior, es importante subrayar que la entidad no estará incumpliendo las disposiciones sobre control y
prevención del lavado de activos si mantiene vigente dicho vínculo contractual o legal con el cliente, pues su deber en materia de este
mecanismo se limita al de informar inmediatamente de ello a las autoridades competentes. Cuando se define el perfil del cliente, comienza lo
que el funcionario bancario nombra seguimiento transaccional y radica, en cotejar las actividades comerciales ejecutadas con el perfil
asignado. Cuando la operacionalidad financiera se aleja del perfil, se puede decir que se ha encontrado lo que la norma conoce como
operación inusual, es allí donde la dependencia experta en la materia en la institución financiera le corresponde tomar el caso e iniciar a
evaluar a través de la recolección de información más concreta, para poder determinar si en verdad existe algún criterio fundamental, que
catalogue la operación, como sospechosa de lavado de activos o financiación del terrorismo.