1. RESEÑA HISTORICA DE CONSTRUCTORA CRP S.A.

S 2
2. MISION,VISION Y VALORES 4
2.1. Misión 4
2.2. Visión 4
2.3. Valores corporativos 4
3. JUSTIFICACIÓN 6
3.1. Beneficios del SCI para Constructora CRP S.A.S 6
4. DEFINICIÓN DEL PROBLEMA 8
4.1. Planteamiento del Problema 8
4.2. Formulación del Problema 9
4.3. Antecedentes 9
5. OBJETIVOS 11
5.1. Objetivo General 11
5.2. Objetivos Específicos 11
6. METODOLOGIA 12
6.1. Tipo de Estudio 12
6.2. Metodología de la Investigación 12
6.3. Técnica Recolección de datos 12
7. MARCO CONTEXTUAL 13
8. MARCO TEORICO 14
8.1. Definición y Objetivos 14
8.2. Definición modelo de COSO y sus actualizaciones 15
8.3. Componentes 18
8.3.1. Ambiente de control 19
8.3.2. Manual de Funciones 20
8.3.3. Definición 20
8.3.4. Importancia 21
8.3.5. La ficha ocupacional 21
8.3.6. Valoración de riesgos 22
8.3.7. Actividades de control 23
8.3.8. Información y comunicación 25
8.3.9. Monitoreo y supervisión 26

9. MARCO LEGAL 29
10. DIAGNOSTICO DE CONTROL INTERNO 30
10.1. Objetivos y alcances del diagnóstico 31
10.2. Modelo de referencia del diagnóstico 32
10.3. Resultado del diagnóstico 34
11. IDENTIFICACION DE LOS ELEMENTOS AMBIENTE DE CONTROL 43
11.1. Principio del ambiente de control 43
12. DETERMINACION DE LA VALORACIÓN DE RIESGOS 46
12.1. Principio valoración de riesgos 46
12.1.1. Diseño metodología para la administración de riesgos 47
13. DEFINICION DE LOS ELEMENTOS DE ACTIVIDADES DE CONTROL 50
13.1. Principio actividades de control 50
14. IDENTIFICACION DE LOS ELEMENTOS INFORMACION Y
COMUNICACIÓN 53
14.1. Principios información y comunicación 53
15. DETERMINACION DE LOS ELEMENTOS SUPERVISION Y
MONITOREO 55
15.1. Principios supervisión y monitoreo 55
16. DISEÑO ESTRUCTURA SISTEMA CONTROL INTERNO (MODELO
COSO) 57
16.1BOSQUEJO CODIGO DE ETICA 58
16.1.1. Accionistas y Propietarios 58
16.1.2. Administradores y directivos 58
16.2 Manual de Funciones 61
16.3 Plan estratégico 74
16.4 Política de Administración de Riesgo, identificación y mapa de Riesgo 76
16.4.1 Identificación de los Riesgos 78
16.5 Proceso de selección de personal y evaluación de desempeño 79
16.5.1 Selección de personal 79
16.5.2 Vinculación del personal 80
16.5.3. Inducción persona 81
16.5.4Formación Personal 83
16.5.5 Evaluación de Competencia y seguimiento del Personal 84
16.5.6. Políticas Organizacionales 85
16.6 Controles Gerenciales 86
17. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 89
17.1. Conclusiones 89
17.2. Recomendaciones 90
18. BIBLIOGRAFIA 91