Вы находитесь на странице: 1из 65

СОДЕРЖАНИЕ

Введение ................................................................................................................... 3

1 Общие сведения о ОАО «Белагропромбанк».................................................... 4

1.1 История развития и создания ОАО «Белагропромбанк» .......................... 4

1.2 Юридическая база формирования и функционирования ОАО


«Белагропромбанк». Краткая характеристика направлений деятельности
банка ...................................................................... Error! Bookmark not defined.

1.3 Договорная политика организации (изучение типовых договоров:


кредитные договора, договор поставки, договор оказания услуг, договор
подряда, договор комиссии; порядок заключения и исполнения договоров,
рассмотрение финансовых условий договоров) ................................................ 10

2 Организационно-управленческая структура ОАО «Белагропромбанк», поск


путей ее оптимизации ........................................................................................... 17

2.1. Организационно-управленческая структура ОАО «Белагропромбанк»


Error! Bookmark not defined.

2.2. Изучение состава экономиечских служб, их задач и функций (организация


управления предприятием, функциональное назначение экономических
подразделений ОАО «Белагропромбанк» .......................................................... 21

2.3. Анализ распределения должностных обязанностей работников


финансовых служб ОАО «Белагропромбанк» ................................................... 25

2.4. Изучение документооборота ОАО «Белагропромбанк».........................38

3 Анализ динамики основных социально – экономических показателей


хозяйственной деятельности организации ......................................................... 41

3.1. Изучение структуры и динамики доходов ОАО «Белагропромбанк» .. 41

3.2. Изучение стуктуры и динамики расходов ОАО «Белагропромбанк» ... 43

3.3. Изучение структуры материально-технической базы ОАО


«Белагропромбанк»……………………………………………………………...45
1
3.4. Изучение показателей, отражающих результативность и эффективность
деятельности ОАО «Белагропромбанк»……………………………………….47

3.5. Выявление проблем функционирования ОАО «Белагропромбанк»….....48

Заключение ............................................................................................................ 50

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННХ ИСТОЧНИКОВ ............................................... 52

ПРИЛОЖЕНИЕ А ............................................................................................... 54

ПРИЛОЖЕНИЕ Б .................................................................................................. 56

ПРИЛОЖЕНИЕ В ................................................................................................. 57

ПРИЛОЖЕНИЕ Г .................................................................................................. 58

ПРИЛОЖЕНИЕ Д .............................................................................................. 58.1

ПРИЛОЖЕНИЕ Е............................................................................................... 58.2

ПРИЛОЖЕНИЕ Ё............................................................................................... 58.3

ПРИЛОЖЕНИЕ Ж ............................................................................................. 58.4

ПРИЛОЖЕНИЕ З ............................................................................................... 58.5

ПРИЛОЖЕНИЕ И .............................................................................................. 58.6

ПРИЛОЖЕНИЕ Й .............................................................................................. 58.7

ПРИЛОЖЕНИЕ К .............................................................................................. 58.8

ПРИЛОЖЕНИЕ Л .............................................................................................. 58.9

ПРИЛОЖЕНИЕ М ........................................................................................... 58.10

ПРИЛОЖЕНИЕ Н ................................................................................................. 59

ПРИЛОЖЕНИЕ О ................................................................................................. 60

ПРИЛОЖЕНИЕ П ................................................................................................. 61

ПРИЛОЖЕНИЕ Р .................................................................................................. 62

ПРИЛОЖЕНИЕ С ................................................................................................. 63

ПРИЛОЖЕНИЕ Т.................................................................................................. 64

2
ВВЕДЕНИЕ

Организационно-экономическая практика является важнейшим этапом в


системе практико-ориентированной подготовки высококвалифицированных
специалистов.
В-первую очередь, она нацелена на углубление, систематизацию и
закрепление теоретических знаний, полученных в рамках обучения в
университете, на основе изучения деятельности организаций. Во-вторых,
практика помогает приобретать студентам навыки профессиональной
деятельности путем выполнения ряда поставленных перед ними задач. В-
третьих, практика помогает студентам определиться, какой вид деятельности
для них предпочтительнее в будущем.
Целью организационно-экономической практики является овладение
студентами практическими навыками, профессиональными знаниями,
подготовка к формированию умений по получаемой специальности.
Задачами практики являются:
1. определить место и роль банков (предприятий) в экономике Республики
Беларусь;
2. изучить юридическую базу формирования организации;
3. изучить особенности функционирования организации;
4. изучить состав экономических служб;
5. изучить организацию работы отдела координации работы розничного
бизнеса, а также функциональные обязанности работников;
6. ознакомиться с порядком разработки и утверждения документооборота и
номенклатуры дел, порядком ведения организационно-распорядительных
документов, а также форм контроля за исполнением документов;
7. изучить динамику и структуру основных социально - экономических
показателей деятельности организации.
8. сделать подбор материалов для выполнения курсовых и научных работ.
Организационно-экономическая практика была пройдена в
региональной дирекции Минской области ОАО «Белагропромбанк», по адресу
проспект Победителей, 91. Данный отчет содержит сведения обо всех
материалах, изученных мной за время прохождения практики, а также сведения
о некоторых практических навыках, приобретенных мной в период с 4 по 17
июля 2018 года.

3
4
1 Общие сведения о ОАО «Белагропромбанк»

1.1 История развития и создания ОАО «Белагропромбанк»

Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь, банк –


юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в
совокупности следующие банковские операции:
* привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц
на счета и (или) во вклады (депозиты);
* размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за
свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
* открытие и ведение банковских счетов физических и (или)
юридических лиц [15].
ОАО "Белагропромбанк" – коммерческое юридическое лицо, созданное
в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Банк
зарегистрирован 03.09.1991 (письмо Национального банка Республики
Беларусь от 03.09.1991 №03005/184) [2].
История ОАО «Белагропромбнака» достаточно богата. На протяжении
27 лет он является одним из ведущих банков Республики Беларусь.
История развития банка начиналась с 1991 и по сегодняшний день.
В 1992 банком получена генеральная лицензия на совершение операций
в иностранной валюте, а также впервые открыты корреспондентские счета
«НОСТРО» в западноевропейских банках ABN AMRO Bank (Vienna),
Commerzbank (Frankfurt/Main) и Creditanstalt-Bankverein (Vienna) [1].
В следующем году банк приступил к кредитованию клиентов в
иностранной валюте, были установлены корреспондентские отношения с
ведущими иностранными банками: Deutsche Bank AG, Berliner Bank AG,
Bankers Trust Company, Bank Handlowy w Warszawie S.A., Credit Suisse, Bank of
Ireland и т. д., запущен в эксплуатацию центральный телекоммуникационный
узел банка, началась компьютеризация его отделений, что в итоге позволило
сконцентрировать обработку всех потоков информации в центральном аппарате
[1].
В 1994 Белагропромбанк подключился к международной системе
SWIFT.
В период с 1995 по 1998 года банк получил лицензия Комитета по
ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь на
осуществление коммерческой, посреднической и депозитарной деятельности с
ценными бумагами; стал членом системы межбанковских расчётов с
использованием банковских пластиковых карточек "БелКарт"; в соответствии с
постановлением Кабинета Министров Республики Беларусь № 647/9
Белагропромбанк получил статус агента Правительства по обслуживанию
государственных программ поддержки АПК; банк приступил к работе с
международной системой заключения сделок Reuters, позволяющей
5
осуществлять их в режиме реального времени и получать информацию о
состоянии международного финансового рынка [1].
В период с 2000 по 2005 год в развитии Белагропробанка произошли
следующие изменения: акционерный коммерческий агропромышленный банк
«Белагропромбанк» переименован в Открытое акционерное общество
«Белагропромбанк»; открыт сайт банка в сети Интернет; лондонский журнал
The Banker, входящий в группу Financial Times, признал ОАО
«Белагропромбанк» победителем конкурса на соискание премии года «Банк
2002»; банк начал осуществлять срочные денежные переводы в иностранной
валюте через международную платёжную систему Western Union; впервые
проведен аудит финансовой отчётности банка за предыдущий 2003 год в
соответствии с Международными стандартами финансовой отчётности и
получено независимое аудиторское заключение о её достоверности от ИП
«Делойт и Туш»; получена лицензия на осуществление операций с
драгметаллами.Банк вступил в международную платёжную систему Visa
International; подписаны базовые соглашения с консорциумом немецких банков
АКА Ausfuhrkredit-Gesellshaft mbH и Bankgesellshaft Berlin AG с целью
привлечения долгосрочных кредитов для финансирования неограниченного
количества контрактов между предприятиями Республики Беларусь и
экспортёрами Германии, а также других государств-членов Организации по
экономическому сотрудничеству и развитию (ОЭСР) на срок до 5 лет [1].
В 2006 году было принято решение о смене фирменного стиля банка.
Новыми корпоративными цветами банка стали: серый, оранжевый, белый.
Начато внедрение нового стандарта оформления офисов банка. 3 сентября того
же года исполнилось 15 лет функционирования ОАО «Белагропромбанк» в
качестве самостоятельного кредитно-финансового учреждения. К данному
событию было приурочено проведение под эгидой Белагропромбанка двух
конференций: «Розничные банковские продукты и услуги: тенденции и
перспективы» и «Внешнеторговое финансирование в Республике Беларусь».
Конференции такого уровня и масштаба в Республике Беларусь проходили
впервые. Также в 2006 году ОАО «Белагропромбанк» эмитировало первую
банковскую карточку международной платёжной системы Visa International.
ОАО «Белагропромбанк» стало первым банком в стране, организовавшим
привлечение кредитных ресурсов посредством нового для Республики Беларусь
финансового инструмента, - кредитных нот. По результатам работы за 2006 год
ОАО "Белагропромбанк" удостоено золотой медали национального конкурса
"Брэнд года" [1].
В 2007 году корпоративный сайт ОАО "Белагропромбанк" победил в
номинации "Банки" Всероссийского открытого интернет-конкурса "Золотой
сайт" среди зарубежных стран. Правлением ОАО «Белагропромбанк»
утверждена Программа участия банка в развитии агроэкотуризма в Республике
Беларусь. Авторитетный финансовый журнал "Global Finance" назвал ОАО
"Белагропромбанк" лучшим банком на финансовом рынке республики.
Впервые в Республике Беларусь ОАО "Белагропромбанк" внедрена услуга

6
«Интернет-банкинг» для держателей пластиковых карточек национальной
платёжной системы «БелКарт». Согласно опубликованному авторитетным
финансовым изданием «The Banker» рейтингу ОАО «Белагропромбанк» вошло
в список 25 крупнейших банков Центральной и Восточной Европы, сохранив
свои позиции в 1000 крупнейших банков мира. ОАО «Белагропромбанк»
удостоено почётной награды известного английского журнала «Euromoney» -
Euromoney Awards for Excellence как лучший банк Беларуси [1].
По итогу 2008 года Белагропромбанк стал крупнейшим кредитором
национальной экономики, выйдя на 1-е место среди отечественных банков по
объёму кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования. Также
Белагропромбанк первым из белорусских банков осуществил привлечение
ресурсов в японских иенах для предложения клиентам новых кредитных
продуктов. Второй год подряд авторитетный финансовый журнал "Global
Finance" признаёт ОАО "Белагропромбанк" лучшим банком на финансовом
рынке Республики Беларусь. Второй год подряд жюри национального конкурса
«Брэнд года» признаёт ОАО «Белагропромбанк» победителем в
профессиональной номинации и удостаивает банк золотой медали [1].
В 2009 и 2010 годах Белагропромбанк удостоен золотой медали
профессионального конкурса "Брэнд года 2009" в номинации "Социально-
ответственный брэнд" в категории "Активная социальная позиция", а также
ОАО "Белагропромбанк" укрепило свои позиции в списке 1000 крупнейших
банков мира (Top 1000 World Banks), ежегодно составляемом авторитетным
финансовым изданием "The Banker". Банк занял 321-е место по величине
собственного капитала (переместившись с 630-го места, которое занимал в 2008
году), 9-е место в списке 25 крупнейших банков Центральной и Восточной
Европы (переместившись с 25-го) и продолжает занимать первое место среди
банков Республики Беларусь (Top 1000 By Country),было подписано
Генеральное Соглашение о Сотрудничестве между Intesa Sanpaolo S.p.A. и ОАО
«Белагропромбанк», Белагропромбанк - стал генеральным партнером детского
«Евровидения -2010». Банк выступил генеральным партнером третьего
Белорусского инвестиционного форума, который проводился в г. Франкфурте-
на-Майне (Германия) в рамках Европейской финансовой недели [1].
В 2011 и 2012 годах Белагропромбанк удостоен золотой медали
профессионального конкурса "Брэнд года 2010" в номинации "Социально-
ответственный брэнд" в категории "Активная социальная позиция", а также
серебряной медали и диплома в профессиональной номинации, ОАО
«Белагропромбанк» в очередной раз улучшило свои позиции в числе 1000
лучших банков мира (Top 1000 World Banks) по версии авторитетного
международного издания The Banker. Банк занял 325 строчку рейтинга,
поднявшись на 78 пунктов по сравнению с годом ранее. Кроме того, банк
подтвердил 9 позицию в списке 25 крупнейших банков Центральной и
Восточной Европы (Top 25: Central and Eastern Europe) и остается неизменным
лидером банковского сектора Республики Беларусь (Top 1000 by Country), ОАО
«Белагропромбанк» внедрил технологию 3D-Secure - современный стандарт

7
обеспечения безопасности при совершении операции оплаты товаров и услуг в
сети Интернет за счет дополнительной аутентификации (дополнение процесса
авторизации он-лайн проверкой подлинности, основанной на принципах трех
доменов), на базе которого международными платежными системами
разработаны специальные программы - Verified by Visa и MasterCard
SecureCode [1].
В период с 2013 по 2015 год ОАО «Белагропромбанк» успешно
завершена сертификация в международной платежной системе MasterCard
Worldwide как по эмиссии, так и по эквайрингу карточек MasterCard PayPass.
ОАО «Белагропромбанк» установит терминальное оборудование для приема
банковских платежных карточек в сельских усадьбах республики. Был
подписан договор о создании ЗАО «БЕЛКАРТ». Белорусская платежная
система наделяется правами отдельного юридического лица. В числе
учредителей - четыре открытых акционерных общества: ОАО «Банковский
процессинговый центр», ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк» и
ОАО «Белинвестбанк», получен обновленный сертификат соответствия
требованиям международного стандарта ISO 9001, а также успешно расширена
область сертификации действующей в ОАО «Белагропромбанк» системы
менеджмента качества в части предоставления розничных банковских услуг,
внедрен централизованный мониторинг банкоматов с помощью программного
обеспечения «ProView» разработки Wincor Nixdorf International GmbH.
Белагропромбанк в крайне сжатые сроки обеспечил разработку и внедрение
системы менеджмента качества в строительной области в соответствии с
требованиями, установленными национальным стандартом Республики
Беларусь СТБ ISO 9001-2009, и в августе 2015 года успешно прошел
сертификацию системы менеджмента качества строительной деятельности в
Национальной системе подтверждения соответствия Республики Беларусь [1].
В 2016 году состоялось подписание соглашения между
Белагропромбанком и Северной экологической финансовой корпорацией
(NEFCO). Соглашение предусматривает сотрудничество двух финансовых
институтов по финансированию проектов экологической направленности
клиентов ОАО «Белагропромбанк» за счет средств кредитной линии,
установленной NEFCO для банка. Впервые стало возможным открыть онлайн-
депозит с помощью мобильного приложения (без использования интернет-
банкинга и посещения офисов банка). Белагропромбанк установил банкомат с
функцией пополнения наличными. Устройство работает с белорусскими
рублями, долларами США, Евро и позволяет вносить банкноты пачкой до 100
купюр [1].
Заключительный 2017 год был ознаменован многочисленными
наградами. В рамках конкурса «Банк года – 2016» Белагропромбанк получил
две награды: 1-е место в номинации «Самый лучший региональный банк
Республики Беларусь – 2016» и 3-е место в категории «Выбор пользователей
портала Myfin.by». ОАО «Белагропромбанк» удостоено престижной награды
«STP-Award 2016» со стороны немецкого банка VTB Bank (Deutschland) AG за

8
отличное качество исполнения клиентских платежей. Компанией Cbonds
Белагропромбанку вручена награда в номинации «Лучший sales/трейдер на
рынке Беларуси». Белагропромбанк признан «Лучшим банком Беларуси в
сфере торгового и структурного финансирования» по версии британского
журнала bne IntelliNews [1].
Согласно хронологии развития ОАО «Белагропромбанк»,можно сделать
следующие выводы. ОАО "Белагропромбанк" более 25 лет функционировал в
качестве самостоятельного кредитно-финансового учреждения; является
уполномоченным банком Правительства Республики Беларусь по
обслуживанию государственных программ; имеет более 48 тыс клиентов -
субъектов хозяйствования и 1,9 млн. частных лиц; имеет более 350 точек
обслуживания клиентов по всей территории республики; является одиним из
крупнейших банков Беларуси, внедривший систему менеджмента качества,
соответствующую международным требованиям ISO 9001 [1].
Уставный капитал банка по состоянию на 1 квартал 2018 составил
1 238 353 тыс. бел. рублей [2].
Собственный капитал составил 1 688 486 тыс. бел. рублей [2].
Активы составили 9 885 622 тыс. бел. рублей [2].
В рейтинге 1000 лучших банков мира (Top 1000 World Banks) по версии
авторитетного международного издания The Banker ОАО "Белагропромбанк"
по итогам 2015 года занял 787-е место. Кроме того, Банк подтвердил 18-ю
позицию в списке 25 крупнейших банков Центральной и Восточной Европы
(Top 25: Central and Eastern Europe) [1].

1.2 Юридическая база формирования и функционирования


ОАО«Белагропромбанк». Краткая характеристика направлений
деятельности банка

В соответствии с постановлением Правительства и Национального банка


Республики Беларусь № 849/7 от 18.06.2008 ОАО "Белагропромбанк" является
банком, уполномоченном обслуживать государственные программы [2].
ОАО "Белагропромбанк" является головной организацией банковского
холдинга, участниками которого являются следующие предприятия:
 Открытое акционерное общество "Туровщина" (ОАО "Туровщина");
 Открытое акционерное общество "Агролизинг" (ОАО "Агролизинг");
 Сельскохозяйственное унитарное предприятие "Озерицкий-Агро"
(Унитарное предприятие "Озерицкий - Агро");
 Консалтинговое унитарное предприятие "Агробизнесконсалт"
(Унитарное предприятие "Агробизнесконсалт") [1].
Лицензия на осуществление банковской деятельности Национального
банка Республики Беларусь №2 от 13 января 2017 г. (приложение А) выдана на
осуществление следующих банковских операций:
9
1.привлечение денежных средств физических и юридических лиц на
счета и во вклады (депозиты);
2.размещение привлеченных денежных средств физических и
юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой
счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3.открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц;
4.открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
5.осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и
юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
6.валютно-обменные операции;
7.купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней в
случаях, предусмотренных Национальным банком;
8.привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады
(депозиты) физических и юридических лиц;
9.выдача банковских гарантий;
10.доверительное управление фондом банковского управления на
основании договора доверительного управления фондом банковского
управления;
11.доверительное управление денежными средствами по договору
доверительного управления денежными средствами;
12.инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций,
драгоценных металлов и иных ценностей;
13.выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;
14.выпуск в обращение (эмиссия) электронных денег;
15.выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных
средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
16.финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
17.предоставление физическим и юридическим лицам специальных
помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения
документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных
металлов и драгоценных камней и др.);
18.перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций,
драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между
банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их
обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких
ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций
[13].
ОАО «Белагропромбанк» осуществляет работу на рынке ценных бумаг
на основании специального разрешения (лицензии) на право осуществления
профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам №
02200/5200-1246-1085, которое выдано 29 июня 1995 года и действует
бессрочно [1].
ОАО «Белагропромбанк» предлагает следующие работы и услуги:

10
 брокерская деятельность;
 дилерская деятельность;
 депозитарная деятельность;
 деятельность по доверительному управлению ценными
бумагами [1].
ОАО «Белагропромбанк» – один из крупнейших банков Беларуси,
внедривший систему менеджмента качества в соответствии с требованиями
стандарта ISO 9001. Высшее руководство банка предоставило свидетельства
принятых обязательств, декларируя политику в области качества,
определяющую общие намерения и направления деятельности
Белагропромбанка, направленные на удовлетворенность требований и
ожиданий потребителя.
Высшее руководство банка определило Политику в области качества.
Белагропромбанк первым из отечественных банков сумел успешно пройти в
2010 году процедуру сертификации качества работы с клиентами.
Наличие сертификата соответствия ISO 9001 и функционирование
системы менеджмента качества Белагропромбанка дает потребителям
уверенность в том, что им будут предоставлены услуги соответствующего
качества (приложение Б) [1].
В 2016 году банком подтверждено право быть обладателем двух
сертификатов на систему менеджмента качества: в Национальной системе
подтверждения соответствия Республики Беларусь (приложнние В) и
международной Системе добровольной сертификации TÜV International
Certification (приложение Г) [1].
Подводя итог, можно утверждать, что ОАО «Белагропромбанк»
выполняет на сегодняшний день широкий спектр функций по обслуживанию
населения Республики Беларусь. Основными направлениями его деятельности
стали привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета
и во вклады (депозиты), а также кредитование физических и юридических лиц.
ОАО «Белагропромбанк» является одним из крупнейших банков
Беларуси, внедривший систему менеджмента качества в соответствии с
требованиями стандарта ISO 9001.

1.3 Договорная политика организации (изучение типовых договоров:


кредитные договора, договор поставки, договор оказания услуг,
договор подряда, договор комиссии; порядок заключения и исполнения
договор, рассмотрение финансовых условий договоров)

Активные операции – это операции по размещению привлеченных и


собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и
создания условий для проведения банковских операций. К ним относят:

11
* кредитные операции;
* инвестиционные операции;
* комиссионно-посреднические операции (факторинг, лизинг,
форфейтинг и др.) [11]
Основными активными банковскими операциями являются ссудные
операции - определенный договор между заемщиком и кредитором о
предоставлении денежной суммы на условиях возвратности, срочности и
платности.
ОАО «Белагропромбанк» занимается предоставлением следующих
кредитов: потребительский кредит, кредит с использованием кредитных
банковских карт, овердрафный кредит, автокредитование, рефинансирование,
на приобретение товаров, кредит «На приобретение товаров отечественного
производства, в том числе для строительства, ремонта и благоустройства»,
кредит «Лёгкие покупки», VisaCredit с grace-периодом, на финансирование
недвижимости, кредит «Студенческий» [1].
При предоставлении кредита банк заключает кредитный договор с
физическими или юридическими лицами.
С некоторыми из кредитных договор можно ознакомиться в
приложениях Д, Е, Ё, Ж (кредитование физических лиц на приобретение
легковых автомобилей у автодиллеров, кредитование физических лиц на
строительство индивидуальных жилых домов, квартир, кредитование на
потребительские нужды, кредитование на приобретение имущества в лизинг).
По кредитному договору банк или НКФО (кредитодатель) обязуются
предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в
размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель
обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование
им. При этом взимание кредитодателем каких-либо дополнительных платежей
(комиссионных и иных) за пользование кредитом не допускается. Кредитный
договор заключается в письменной форме, в том числе посредством
использования систем дистанционного банковского обслуживания.
Существенными условиями кредитного договора являются:
* о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии –
о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых
кредитополучателю денежных средств (кредите) и (или) предельном размере
единовременной задолженности кредитополучателя);
* о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;
* о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, за
исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на
основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в
установленном порядке Правительством Республики Беларусь;
* о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не
использовать предоставленные денежные средства (целевое использование
кредита);

12
* об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за
неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному
договору;
* иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон
должно быть достигнуто соглашение [1].
Для получения кредита Клиент должен предоставить необходимый
пакет документов. Стандартный пакет юридического лица (который может
различаться для разных видов кредитования) включает в себя:
1. Заявку на получение кредита;
2. Анкету юридического лица установленной формы;
3. Согласие на предоставление кредитного отчета;
4. Учредительные и регистрационные документы юридического лица;
5. Документы по руководителям и учредителям юридического лица;
6. Сведения о финансово-экономической деятельности юридического
лица;
7. Документы по кредитуемой сделке;
8. Решение учредителей юридических лиц о совершении сделки с
банком;
9. Прогнозный расчет потока денежных средств;
10. Сведения о наличии задолженности по операциям кредитного
характера в других банках и сведения о наличии текущего (расчетного) счета в
других банках со сведениями о движении денежных средств по счетам;
11. Документы для оформления поручительства/залога имущества;
12. Иные документы.
Для юридических лиц банк предлагает следующие виды кредитов:
* Кредиты в текущую деятельность
* Микрокредиты
* Кредиты субъектам агроэкотуризма
* Кредиты субъектам малого предпринимательства
* Лизинг
* Овердрафтное кредитование
* Льготные кредиты на строительство жилья
* Факторинг
* Экспортные кредиты
* Финансирование внешнеторговых контрактов
* Кредиты на реализацию инвестиционных проектов
* Предоставление кредитной поддержки представителям малого и
среднего бизнеса по Программе поддержки малого и среднего
предпринимательства [1].
Для получения кредита физическим лицом необходимо будет
предоставить справку о размере заработной платы (денежного довольствия) за
определенный период времени. Как правило, к кредитополучателям-
физических лицам имеются требования наличия гражданства Республики
Беларусь (прописка, вид на жительство), возраста от 18 лет; наличия

13
регулярного и подтвержденного дохода в Республике Беларусь, отсутствия
отрицательной кредитной истории, а также сведения о наличии военного
билета или других документов для мужчин в возрасте до 27 лет.
Договор поставки является одним из самых распространенных
договоров, заключаемых субъектами хозяйствования в процессе осуществления
ими предпринимательской деятельности (приложение И).
В соответствии со статьей 476 Гражданского кодекса Республики
Беларусь по договору поставки поставщик-продавец, осуществляющий
предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок
или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для
использования их в предпринимательской деятельности или в иных целях, не
связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием
[11].
К существенным условиям любого договора относятся:
1) условия о предмете
2) условия, которые названы в законодательстве как существенные
3) условия, относительно которых должно быть достигнуто соглашение
сторон.
Договор заключается путем направления стороной, желающей
заключить договор, оферты другой стороне и акцепта другой стороной
направленной ей оферты.
Как правило, одна сторона высылает проект договора другой стороне.
Если какие либо условия не согласованы, сторона, имеющая возражения,
излагает их в протоколе разногласий, и направляет подписанный договор с
пометкой «с протоколом разногласий» (протокол разногласий, разумеется,
прилагается к договору). При несогласии с протоколом разногласий,
соствляется протокол урегулирования разногласий и об этом делается пометка.
Договоры подписывает руководитель предприятия, действующий на
основании Устава, либо его заместители на основании выданных им
доверенностей.
В случае подписания договора лицом, действующим на основании
доверенности, к договору в обязательном порядке должна быть приложена
копия указанной доверенности, заверенная печатью контрагента [11].
Рассмотрим подробнее следующие договора, которые Банк может
заключать с организациями.
Согласно статье 424 Гражданского кодекса Республики Беларусь
договор купли-продажи (приложение Й) – это договор, по которому одна
сторона (продавец) обязуется передать имущество (вещь, товар) в
собственность, хозяйственное ведение, оперативное управление (далее для
целей настоящего раздела – в собственность, если из существа обязательства и
статуса стороны в обязательстве не вытекает иное) другой стороне
(покупателю), а покупатель обязуется принять это имущество и уплатить за
него определенную денежную сумму (цену).
Объектами договора купли-продажи могут быть любые вещи, кроме объектов,

14
изъятых из оборота (объекты гражданских прав, нахождение которых в
обороте не допускается, указываются в законе), ограниченно
оборотоспособных (объекты гражданских прав, которые могут
принадлежать лишь определенным участникам оборота либо нахождение
которых в обороте допускается по специальному разрешению, -
определяются в порядке, установленном законодательными актами).
Договор может быть заключен на куплю-продажу товара,
имеющегося в наличии у продавца в момент заключения договора, а также
товара, который будет создан или приобретен продавцом в будущем, если
иноене установлено законодательством или не вытекает из характера
товара.
Сторонами договора являются продавец и покупатель.
Существенными условиями договора купли-продажи являются:
- наименование товара;
- количество товара.
Договор оказания услуг - это соглашение двух сторон: исполнителя и
заказчика, в соответствии с которым исполнитель обязуется по заданию
заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить
определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги
(приложение К) [11].
Предметом договора оказания услуг являются услуги, определяемые
законодателем как "совершение определенных действий" или "осуществление
определенной деятельности".
Сторонами договора оказания услуг являются исполнитель и заказчик. В
их качестве могут выступать как граждане, так и юридические лица. Однако
законодательством может устанавливаться специальный субъектный состав
конкретного договора оказания услуг. Например, только юридическое лицо
выступает заказчиком по договору оказания аудиторских услуг.
Цена определяется соглашением сторон. Срок
исполнения договора возмездного оказания услуг законодательством не
регламентирован, но имеет существенное значение.
Договор подряда заключается на выполнение каких-либо работ или
оказание услуг (приложение Л).
В соответствии со ст.656 Гражданского Кодекса, по договору подряда
одна сторона (именуемая подрядчиком) обязуется выполнить по заданию
другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат
заказчику в установленный срок, а заказчик обязуется принять результат
работы и оплатить услуги, оказываемые подрядчиком.
Так как мы рассматриваем гражданско-правовой договор, а именно
договор подряда, то для него установлены свои обязательные (существенные)
условия, без которых договор считается недействительным. Рассмотрим их
ниже:
 предмет договора;
 срок выполнения работ;
15
 порядок расчетов;
 ответственность за неисполнение заказчиком обязательств;
 обязательство заказчика по уплате за подрядчика взносов в ФСЗН;
 обязательство заказчика по уплате страховых взносов в
«Белгосстрах»;
 обязательства сторон по обеспечению безопасных условий
работы;
 основания досрочного расторжения договора.
В данном договоре, в отличие от трудового, указываются сроки:
 начальный срок выполнения работ;
 конечный срок.
К тому же, в договоре может быть предусмотрены сроки начала и
завершения отдельных этапов работы, которые называются промежуточными.
Срок оплаты работы после выполнения работы указывается:
 календарной датой;
 событием, которое должно неизбежно наступить;
 периодом времени.
Цена в договоре указывается в твердой сумме или приблизительной.
Если в договоре отсутствуют другие указания, то цена считается твердой.
Также, цена включает в себя компенсацию издержек подрядчика и
причитающееся ему вознаграждение [11].
Если сравнивать трудовой договор и договор подряда, то последний
будет более выгоден заказчику, так как:
 подрядчик и заказчик не связаны трудовыми отношениями;
 способ выполнения работ лежит на подрядчике;
 уплата только НДС и ФСЗН заказчиком;
 возможность не контролировать ход работы.
Для подрядчика договор подряда дает:
 свободу в выборе способов работы;
 важен только конечный результат работы;
 не подчинение трудовым нормам законодательства.
Однако тут есть и негативные стороны для подрядчика:
 пособие по временной нетрудоспособности не выплачивается;
 на трудовой и социальный оплачиваемый отпуск можете не
рассчитывать;
 и др.
По договору комиссии одна сторона (комиссионер) обязуется по
поручению другой стороны (комитента) за вознаграждение совершить одну или
несколько сделок от своего имени, но за счет комитента [11].
По сделке, совершенной комиссионером с третьим лицом, приобретает
права и становится обязанным комиссионер, хотя бы комитент и был назван в
сделке или вступил с третьим лицом в непосредственные отношения по
исполнению сделки.
16
Договор комиссии может быть заключен на определенный срок или без
указания срока его действия, с указанием или без указания территории его
исполнения, с обязательством комитента не предоставлять третьим лицам
право совершать в его интересах и за его счет сделки, совершение которых
поручено комиссионеру, или без такого обязательства, с условиями или без
условий относительно ассортимента товаров, являющихся предметом
комиссии.
Правильная организация документооборота имеет большое значение.
Она обеспечивает равномерную нагрузку учетно-операционного аппарата,
создает нормальный режим его рабочего дня, содействует
повышению производительности труда. Правильно организованный
документооборот дает возможность выполнить работы в короткие сроки,
осуществлять эффективный контроль за правильностью операций. Вопросы
совершенствования документооборота приобретают особое значение в новых
рыночных условиях хозяйствования.

17
2 Организационно-управленческая структура ОАО
«Белагропромбанк», поиск путей ее оптимизации

2.1 Организационно-управленческая структура ОАО «Белагропромбанк»

ОАО «Белагропромбанк» является юридическим лицом, имеет в


собственности обособленное имущество, несет самостоятельную
ответственность по своим обязательствам, может от своего имени приобретать
и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять
обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Основными целями деятельности ОАО «Белагропромбанк» являются:
- развитие товарно-денежных и рыночных отношений путем
предоставления клиентам ОАО «Белагропромбанк» всего комплекса
банковских услуг;
- активное содействие ускорению научно-технического прогресса путем
инвестиций, в том числе в передовую науку и наукоемкие отрасли;
- экономическое и национальное возрождение Республики Беларусь, а
также содействие развитию социальной сферы путем финансирования и
кредитования нетрадиционных объектов в сфере культуры, экологии, спорта и
других;
- содействие международному экономическому сотрудничеству и самой
широкой интеграции капиталов;
- поощрение и поддержка частной инициативы и предпринимательства;
- организация и развитие предприятий по выпуску товаров народного
потребления с помощью новейших технологий;
- получение оптимального размера [1].
Структура любого коммерческого банка – это форма организации его
внутренних элементов, а именно подразделений, служб, управлений. Структура
коммерческого банка может быть управленческой и организационной, а также
представлять их синтез.
Для дальнейшего изучения деятельности ОАО «Белагропромбанк»
необходимо изучить его организационно-управленческую структуру.
Для разъяснения построения структуры ОАО «Белагропромбанк»
следует ввести следующие понятия:
1. Организационная структура - схема установления уровней
управления и распределения функциональных блоков между
структурными подразделениями, должностями (профессиями);
2. Вертикаль управления - совокупность структурных подразделений,
должностей (профессий), подчиненных руководителю (его
заместителю, главному бухгалтеру, заместителю главного
бухгалтера) обособленного подразделения, руководителю (его
заместителю) расчетно-кассового центра;
3. Обособленное подразделение - филиал, отделение;
18
4. Структурное подразделение - официально выделенная часть
организационной структуры, в составе которой предусмотрено свыше
двух должностей (профессий), возглавляемая руководителем
(специалистом), подчиненным непосредственно руководителю более
высокого уровня управления, созданная для управления
определенным направлением деятельности, с самостоятельными
задачами, функциями и ответственностью;
5. Должность (профессия) - служебное (профессиональное) положение
работника, обусловленное кругом его обязанностей, правами и
степенью ответственности (в штатном расписании может быть
представлена как полной, так и неполной единицей);
6. Функциональный блок - комплекс взаимосвязанных между собой
функций, описанных в должностных (рабочих) инструкциях
работников, качественное выполнение которых обеспечивает
эффективное функционирование структурного подразделения,
направления деятельности [2];
Управление ОАО «Белагропромбанк» осуществляет:
- Общее собрание акционеров;
- Наблюдательный совет;
- Правление.
Высшим органом управления ОАО «Белагропромбанк» является Общее
собрание акционеров. Исполнительным органом ОАО «Белагропромбанк»
является Правление. Для осуществления внутреннего контроля финансовой и
хозяйственной деятельности ОАО «Белагропромбанк» Собрание акционеров
избирает Ревизионную комиссию.
Высшее руководство банком – собрание учредителей, другая подобная
структура. Непосредственным управлением операциями этот орган не
занимается, но назначает исполнительные органы и контролирует их
деятельность.
На сегодняшний день Наблюдательный совета Банка включает 29 члена,
аудиторский комитет при Наблюдательном совете Банка – 22, комитет по
рискам при Наблюдательном совете Банка – 19, комитет по корпоративному
управлению при Наблюдательном совета Банка – 15 членов.
По итогам сбора Общего собрания акционеров 23.03.2018 года,
председателем Наблюдательного совета был избран Русый Михаил Иванович,
заместителем председателя избран Заяц Леонид Константинович.
Правление банка во главе с председателем. Это уже элемент текущего,
оперативного управления. В его подчинении находятся руководители всех
прочих подразделений. Председателем Правления является Лысюк Анатолий
Анатольевич. Осуществляет общее руководство деятельностью ОАО
"Белагропромбанк", возглавляет Правление и Финансовый комитет Банка,
возглавляет Комитет по информационным технологиям Банка, организует
мобилизационную подготовку Банка, обеспечивает проведение мероприятий по

19
переводу Банка на работу в условиях военного времени; осуществляет
взаимодействие с объединенной профсоюзной организацией Банка.
Первый заместитель Председателя Правления – Василевский Павел
Евгеньевич. Является должностным лицом, ответственным за управление
рисками в Банке. Выполняет следующие функции (должностные обязанности),
в том числе в рамках полномочий, определенных решением Наблюдательного
совета Банка для должностного лица, ответственного за управление рисками в
Банке: координирует и направляет работу Банка по управлению банковскими
рисками; направляет (курирует) деятельность и принимает решения по
вопросам, входящим в компетенцию; регулярно контролирует обеспечение
функций независимого риск-менеджмента, а также осуществляет общий
контроль уровня рисков Банка, в том числе на основании показателей
толерантности к рискам, утверждаемых Наблюдательным советом Банка;
периодически информирует Наблюдательный совет Банка об уровне рисков
Банка, в том числе с использованием показателей толерантности к рискам,
утверждаемых Наблюдательным советом Банка; организует разработку и
реализацию Стратегии управления рисками;вносит предложения по улучшению
деятельности Банка в части организации системы управления рисками,
устранения конфликта интересов в процессе управления рисками [1].
В структуре Правления обычно выделяют:
Управление розничного бизнеса. Сюда войдут отделы,
обслуживающие частных лиц: кредитование, валютно-обменные операции,
прием вкладов, операции с банковскими картами и пр.
Управление корпоративного бизнеса. Тут речь идет о работе с
организациями. Это также кредитование, привлечение средств, производство
платежей и прочих расчетов, привлечение средств организаций на депозиты.
Управление безопасности и контроля.Отделы с такими задачами
могут входить в состав двух приведенных выше управлений или иметь единое
руководство. Часто контроль, внутреннюю и внешнюю безопасность разделяют
между несколькими отдельными управлениями.
Управление межбанковских коммуникаций. Такое подразделение
можно считать необходимым на современном этапе консолидации банковской
системы. Для работы с банками-партнерами, конкурентами и всеми прочими
кредитными учреждениями создается особое управление, либо эти функции
остаются в ведении руководства банка.
Бухгалтерия. обязательная для любого хозяйствующего субъекта, и
всегда имеющая единое руководство.
Управление операций на фондовом рынке. распоряжении банков, на
разных условиях, оказываются ценные бумаги многих предприятий и
государств. Для обращения с этими активами банки могут формировать
специальные службы.
Юридическое управление. Существует во всех банках, имеет в своем
названии указание на специализацию и единое руководство.

20
Управление развития. Сюда относятся элементы системы связанные с
поиском новых рынков, клиентов, направлений и способов дохода. Отделы
развития создаются при разных управлениях или объединяются в единую
службу при тесном взаимодействии с другими подразделениями.
Пиар (PR) и реклама. Эти направления могут выделяться в отдельные
банковские структуры, могут объединяться с управлением развития, или
подчиняться подразделениям, ориентированным на определенных клиентов.
Управление информационных технологий. По мере компьютеризации
систем обработки информации и развитием удаленного управления, подобные
службы стали обязательной частью любой банковской структуры. Они
взаимодействуют со всеми отделами, но обычно составляют единую систему.
Региональные подразделения. Такие элементы присущи крупным
банкам. Система управления в них варьируется по нескольким критериям.
Иногда региональные подразделения дублируют в своем составе все
перечисленные выше управления и службы, иногда курируют только
некоторые направления, к примеру – работу с физическими лицами.
Отраслевые управления. Создаются не всегда, но могут быть
необходимы банкам, имеющим особые интересы в определенных отраслях или
массового потребителя в одной сфере деятельности: сельском хозяйстве,
международной торговле, энергетике и др [1].
Так обычно выглядит внутренняя структура коммерческих банков. Но
крупные банковские организации и объединения имеют значительно больше
подразделений, что продиктовано существенным разнообразием их интересов и
операций.
Общая схема структуры управления банка представлена в приложении
Н.
Типовая организационная структура обособленного подразделения ОАО
"Белагропромбанк" представляет собой локальный нормативный правовой акт,
разработанный с целью построения в обособленных подразделениях
единообразной внутренней организационной структуры по основным
направлениям деятельности, ориентации конкретных структурных
подразделений, должностей на обслуживание целевых групп клиентов, а также
создания необходимых условий для рационального распределения
обязанностей в трудовом коллективе [9].
В соответствии с типовым положением об отделе задачами сотрудников
отдела обслуживания средних и малых клиентов являются:
- привлечение новых клиентов и развитие клиентской базы;
- продажа банковских продуктов и оказание услуг средним и малым
клиентам;
- координация работы подразделений по вопросам кредитного и
депозитного обслуживания малых и средних предприятий;
- участие в планировании и исполнении показателей бюджета;

21
- проведение анализа клиентской базы и осуществляемых операций с
целью получения оптимального финансового результата по совершаемым
операциям [9].
Сотрудники отдела розничного бизнеса:
- обеспечивают продажу банковских продуктов в соответствии с
установленными планами;
- качественно обслуживают клиентов [9].
Основными задачами службы денежного обращения и кассового
обслуживания являются:
- организация наличного денежного оборота клиентов;
- контроль за использованием наличных денежных средств клиентами;
- рациональное распределение наличного денежного обращения;
- кассовое обслуживание клиентов банка;
- обеспечение своевременного и достоверного отражения в
бухгалтерском учете банка кассовых операций клиентов [9].
Основные задачи службы клиентского сервиса:
- обеспечение эффективного взаимодействия с существующими и
потенциальными клиентами - юридическими лицами и индивидуальными
предпринимателями по вопросам расчетного и кассового обслуживания,
проведения других банковских операций;
- продажа клиентам банковских продуктов и качественное их
сопровождение;
- выполнение функций агента валютного контроля в соответствии с
требованиями законодательства Республики Беларусь [9].
Местом прохождения практики была региональная дирекция ОАО
«Белагропромбанк» по Минской области. Её типовую структуру можно
представить в виде схемы (приложение О).
Типовая организационная структура центра банковских услуг
региональной дирекции ОАО «Белагропромбанк» представлена в приложении
П.

2.2 Изучение состава экономических служб, их задач и функций


(организация управления предприятиям, функциональное назначение
экономических подразделений ОАО «Белагропромбанк»)

Локальными нормативными правовыми актами, характеризующими


состояние организационной структуры в обособленном подразделении,
являются штатное расписание (перечни изменений к штатному расписанию),
приказ о распределении обязанностей между руководителями обособленного
подразделения, положения о структурных подразделениях, должностные
(рабочие) инструкции [11].

22
При создании структурных подразделений учитываются следующие
нормы управляемости:
- отдел может создаваться на основе не менее четырех должностей
(профессий), включая должность руководителя;
- сектор может создаваться на основе не менее трех должностей
(профессий), включая должность руководителя;
- расчетно-кассовый центр может создаваться на основе не менее двух
должностей (при отсутствии должности руководителя руководство расчетно-
кассовым центром возлагается на работника более высокой квалификации);
- служба может создаваться вне зависимости от штатной численности
работников на основе не менее двух должностей (профессий), при этом
руководство службой возлагается на работника более высокой квалификации;
- направление деятельности может быть представлено одной
самостоятельной должностью (профессией), не входящей в состав структурного
подразделения, при этом специалисту устанавливается полное наименование
должности в соответствии с содержанием выполняемой работы;
- центр создается с целью координации работы структурных
подразделений по вопросам комплексного банковского обслуживания клиентов
(штатная численность работников может предусматриваться в составе центра за
рамками структурных подразделений);
- в составе отдела могут создаваться секторы;
- в составе расчетно-кассового центра 1 и 2 группы (условие разделения
расчетно-кассовых центров на группы обозначено в главе 5) могут создаваться
отделы (секторы, службы);
- должность заместителя руководителя структурного подразделения
может дополнительно предусматриваться при условии, что в структурном
подразделении существует возможность и целесообразность подчинения ему не
менее чем пяти должностей (профессий) работников (наличие в структурном
подразделении свыше одной должности заместителя руководителя не
допускается) [9].
Штатная численность работников расчетно-кассового центра в случае
отсутствия в его штате должности руководителя и ориентации исключительно
на розничный бизнес может предусматриваться в составе отдела банковского
обслуживания частных клиентов центра розничных продаж филиала, отдела
розничных услуг отделения, при необходимости - отдела розничных услуг
расчетно-кассового центра 1, 2 группы.
Штатная численность работников обменных пунктов предусматривается
в составе отдела банковского обслуживания частных клиентов центра
розничных продаж филиала, отдела розничных услуг отделения, при
необходимости отдела розничных услуг расчетно-кассового центра 1, 2 группы
в обязательном порядке.
В зависимости от изменения штатной численности работников
направление деятельности, структурное подразделение может быть

23
преобразовано из одной должности (профессии) в службу, из службы в сектор,
из сектора в отдел, и наоборот.
Преобразование в отдел (сектор, службу) структурных подразделений,
направлений деятельности, обозначенных в организационной структуре
исключительно как сектор (служба, должность (профессия)), не допускается.
Количественный состав работников конкретного структурного
подразделения, направления деятельности зависит от норм труда, режима и
объема работы, экономической эффективности, перечня выполняемых функций
[1].
На все структурные подразделения, самостоятельные должности
возлагаются следующие вопросы (функции), относящиеся к их компетенции по
направлению деятельности:
- организации, планирования, координации и контроля работы;
- оптимального распределения обязанностей между работниками
структурного подразделения, обеспечения взаимозаменяемости;
- повышения уровня знаний работников, организации приема зачетов по
знанию нормативных документов;
- проведения предварительных, текущих и последующих проверок
состояния работы;
- организации в структурном подразделении работы по своевременному
устранению недостатков, вскрываемых проверками (ревизиями), выполнению
предписаний проверяющих;
- участия в подготовке предложений по доработке и совершенствованию
программного обеспечения, по повышению эффективности деятельности;
- составления и формирования отчетности, статистических данных;
- оценки и контроля банковских рисков;
- организации внутреннего (текущего и последующего) контроля в
течение операционного дня в соответствии с локальными нормативными
правовыми актами, разработанными в соответствии с требованиями
законодательства Республики Беларусь;
- организация работы по предотвращению легализации доходов,
полученных незаконным путем, и финансирования террористической
деятельности [9].
Все структурные подразделения, при необходимости расчетно-кассовые
центры, а также работники, занимающие самостоятельные должности,
выполняют дополнительно следующие задачи по направлениям деятельности:
- проведение проверок структурных подразделений, контроль за
устранением выявленных в ходе проверок недостатков и нарушений;
- оказание практической и методологической помощи структурным
подразделениям, доведение им необходимых нормативных документов и
изменений в них;
- планирование, контроль и анализ выполнения показателей смет
доходов и расходов, операционных расходов и капитальных вложений по
закрепленным позициям;

24
- организация работы, текущий контроль и выработка мер по
достижению плановых параметров прогнозного баланса;
- курирование расчетно-кассовых центров, анализ деятельности и
осуществление контроля за их рентабельностью [1].
К проведению ревизий ценностей, работе в комиссиях привлекаются
работники, независимо от направления деятельности, в рамках которого они
выполняют свои обязанности, с учетом требований законодательства,
локальных нормативных правовых актов. Список таких лиц определяется
руководителем обособленного подразделения.
В обязанностях работников, наряду с выполнением основных трудовых
функций, предусматривается обязательное соблюдение на каждом рабочем
месте требований по охране труда и пожарной безопасности. Кроме того, в
должностные обязанности руководителей включаются создание здоровых и
безопасных условий труда для подчиненных им исполнителей, а также
контроль за соблюдением ими требований нормативных правовых актов по
охране труда и пожарной безопасности.
Выполнение обозначенных в организационной структуре
функциональных блоков носит обязательный характер для всех структурных
подразделений, должностей (профессий) за исключением расчетно-кассовых
центров 3 и 4 группы.
Функциональные блоки, связанные с обеспечением деятельности банка,
могут выполняться сторонними организациями.
В случае если в обособленном подразделении, расчетно-кассовом центре
1 и 2 группы объективно отсутствует необходимость в выполнении
функциональных блоков, соответствующие структурные подразделения (отдел
координации кредитования жилья на селе и инженерного контроля, отдел
кассовой работы, отдел инкассации, расчетно-кассовый центр) в
организационной структуре не предусматриваются.
Выделение в организационной структуре следующих структурных
подразделений, должностей носит рекомендательный (с учетом
производственной необходимости, целесообразности) характер:
- отдел (сектор, служба) по работе с проблемной задолженностью и
залогом в отделении, расчетно-кассовом центре 1 группы;
- специалист по управлению человеческими ресурсами в отделении;
- специалист по финансово-экономической работе в отделении;
- специалист по безопасности и защите информации в отделении;
- инженер по контролю за строительством в отделении, расчетно-
кассовом центре 1 группы;
- юрисконсульт в расчетно-кассовом центре 1 группы [1].
Отклонения от Типовой структуры, увеличение штатной численности
работников в целом по филиалу (с учетом подведомственных отделений)
допускаются с разрешения Правления ОАО "Белагропромбанк".
Изменения организационной структуры филиалов, отделений, расчетно-
кассовых центров в рамках Типовой структуры, перераспределение штатной

25
численности работников без увеличения штата в целом по филиалу (с учетом
подведомственных отделений), установление наименований должностей
(профессий) работников согласовываются с Управлением по работе с
персоналом ОАО "Белагропромбанк".
Вопросы, связанные с детализацией (уточнением) зон ответственности
структурных подразделений, должностей (профессий), не требующие внесения
изменений в распределение функциональных блоков, их наименования,
регулируются соответствующими локальными нормативными правовыми
актами или разъяснениями заинтересованных структурных подразделений
центрального аппарата, согласованными с Управлением по работе с
персоналом ОАО "Белагропромбанк" [1].
В случае если Типовая структура вступает в противоречие с
законодательством, локальными нормативными правовыми актами, до
внесения изменений в Типовую структуру следует руководствоваться
законодательством, локальными нормативными правовыми актами.

2.3 Анализ распределения должностных обязанностей работников


финансовых служб ОАО «Белагропромбанк»

В рамках деятельности ОАО «Белагропромбанк» выделяют следующие


функциональные блоки:
1. Управление человеческими ресурсами;
2. Безопасность и защита информации;
3. Финансово-экономическая работа, развитие региональной сети;
4. Рекламно-информационное обеспечение;
5. Корпоративный бизнес;
6. Розничный бизнес;
7. Хозяйственные операции;
8. Денежное обращение, кассовая работа, инкассация;
9. Инженерный контроль, капительное строительство;
10.Обеспечение деятельности банка;
11.Охрана труда;
12. Обеспечение деятельности банка;
13. Обеспечение функционирования и обслуживания оборудования для
работы с карточками;
14. Менеджмент качества;
15.Внутрибанковские операции [1].
Каждый функциональный блок имеет свои должности, свойственные
представленному блоку.
1. Функциональный блок «Управление человеческими ресурсами»
предлагает следующие виды должностей:

26
 Руководитель структурного подразделения – организует работыу по
реализации кадровой политики, развитию кадрового потенциала Банка;
 Специалист по управлению человеческими ресурсами/ Уполномоченный
работник.
В его обязанности входит:
 Планирование потребности в персонале соответствующей
специализации и профессиональной квалификации, его поиск,
подбор и расстановка. Подготовка и направление документов на
согласование приема (перевода) работников.
 Осуществление процедуры приема, увольнения, перевода,
продление (перезаключения) контракта. Подготовка и направление
документов на согласование продления контрактов с
определенными категориями работников (начальники ЦБУ,
руководители структурных подразделений корпоративного
направления и др).
 Ведение кадрового делопроизводства (формирование, ведение и
хранение личных дел, ведение трудовых книжек, карточет Т-2).
 Подготовка и выдача справок с места работы, копий (выписок из)
трудовых книжек.
 Визирование и учет должностых иструкций, изменений и
дополнений к ним.
 Предупреждение работников об изменении существенных условий
труда, сокращении численности или штата.
 Заключение договоров материальной ответственности.
 Содействие успешной адаптации новых работников в трудовом
коллективе.
 Подготовка и проведение оценки (аттестации) работников,
оформление материалов по резульатам аттестации.
 Внесение предложений по формированию резерва кадров для
выдвижения на руководящие должности (кадровый реестр Банка).
 Формирование и подготовка резерва кадров для выдвижения на
руководящие должности (резерв РД, в том числе ЦБУ).
 Подготовка документов по предоставлению отпусков работникам,
составление графика отпусков и контроль его соблюдения. Учет
листков нетрудоспособности.
 Персональный и персонифицированный учет.
 Подготовка проектов приказов о предоставлении работникам
отпусков, перемещении, временном переводе, привлечении к
работе в выходной день и праздничный день, сверхурочной работе,
изменении фамилии работников, оформлении (снятии)
дисциплинарного взыскания и др.
 Оформление необходимых сопуствтующих документов
(докладные записки, дополнительные соглашения и др.).

27
 Анализ штатной численности работников по направлениям
деятельности, подготовка ходатайств по изменению
организационной структуры и штатной численности работников
структурных подразделений.
 Организация учебной подготовки и повышения квалификации
работников.
 Социальное развитие персонала, идеологическая работа.
 Организация проведения культурно-массовых и физкультурно-
оздоровительных мероприятий. Добровольное страхование
медицинских расходов [1].
2. Функциональный блок «Безопасность и защита информации». Состав:
 Руководитель структурного подразделения - организует работу по
обеспечению экономической и внутренней безопасности, защите
информации;
 Специалист по экономической безопасности/Специалист по безопасности
и защите информации. В его обязанности сходит:
 Обеспечение экономической безопасности.
 Проверка, в случае необходимости, совместно с другими
структурными подразделениями платежеспособности и деловой
репутации клиентов при проведении активных банковских
операций, подверженных кредитному риску, а также
предложенного в залог имущества.
 Проверка репутации партнеров Банка по договорам хозяйственной
деятельности (приобретение, строительство, ремонт, продажа
имущества и т.д.).
 Внесение информации, представляющей интерес для безопасности
Банка, о субъектах хозяйствования, индивидуальных
предпринимателях и физических лицах в базы данных Управления
безопасности и защиты информации, а также обмен информацией и
взаимодействие с налоговыми, правоохранительными и
контролирующими органами.
 Специалист по внутренней безопасности/ Специалист по безопасности и
защите информации. Обязанности:
 Проверка репутации принимаемых в Банк работников, а также
проведение служебных проверок по фактам правонарушений,
совершенных сотрудниками, нарушений локальных нормативных
правовых актов Банка, трудовой и служебной дисциплины в
пределах компетенции, совместно с заинтересованными
подразделениями по указанию руководства
 Обеспечение пропускного и внутриобъектового режима на
объектах, охраны ценностей и имущества Банка, заключение и
сопровождение договоров на охрану объектов Банка,
взаимодействие с правоохранительными органами по данным
вопросам, сопровождение служебного делопроизводства
28
 Организация работы по технической защите информации
 Проведение мероприятий по технической укрепленности и
оснащенности объектов техническими средствами и системами
охраны. Организация работы по
техническому обслуживанию средств и систем охраны, в том числе
заключение и сопровождение договоров по данному направлению
деятельности.
 Специалист по защите электронной информации/ Специалист по
безопасности и защите информации/ Специалист по информационным
технологиям - обеспечивает защиту электронной информации [1].
3. Функциональный блок «Финансово – экономическая работа, развитие
региональной сети». Состав:
 Руководитель структурного подразделения - организует финансово-
экономическую работу;
 Специалист по финансово-экономической работе. Должностные
полномочия включают в себя:
 Координация распределения показателей прогнозного баланса и
общий контроль за их выполнением.
 Организация работы по составлению смет доходов и расходов,
операционных расходов и распределению отдельных показателей
по ЦБУ, подготовка материалов для постоянно-действующего
совещания.
 Организация контроля за исполнением смет доходов и расходов,
операционных расходов и нормативов расходов, не учитываемых
при налогообложении налогом на прибыль. Прогнозирование
ожидаемых финансовых результатов.
 Анализ выполнения плановых параметров по доходам (расходам),
подготовка соответствующих информационно-аналитических
материалов.
 Контроль за соблюдением норм представительских расходов и
методологическое сопровождение локального нормативного
правового акта Банка по данному вопросу [1].
4. Функциональный блок «Рекламно – информационное сопровождение».
 Специалист по организации розничных продаж/ Специалист по
координации работы корпоративного бизнеса. Обязанности:
 Реализация рекламных кампаний (размещение рекламы на
наружных конструкциях рекламного характера), находящихся в
собственнсти банка; размещение рекламы на транспорте):
согласование рекламных макетов с местными властями,
организация размещения рекламных материалов;
контроль за ходом размещения.
 Контроль над соблюдением стандартов рекламно-полиграфичекой
продукции, определенных брендбуком Банка, в рамках своей
деятельности.
29
 Специалист по оказанию розничных услуг/ Специалист по сопровождению
работы корпоративного бизнеса/ Специалист по работе с малым и средним
бизнесом / Специалист по обслуживанию частных клиентов - размещение и
обновление информации в залах обслуживания клиентов, зонах
самообслуживания;
 Специалист по организации розничных продаж/ Специалист по
координации работы корпоративного бизнеса/ Специалист по оказанию
розничных услуг/ Специалист по сопровождению работы корпоративного
бизнеса/ Специалист по работе с малым и средним бизнесом / Специалист
по обслуживанию частных клиентов - организация и проведение локальных
PR-акции/мероприятий, в том числе:проведение дней именниника, дней
открытых дверей, оказание консультаций и работа на стенде, презентации
банковских продуктов, раздача листовок и сувенирной продукции и т.д.
[1];
5. Функциональный блок «Корпоративный бизнес». В его состав входят
следующие должности:
 Руководитель структурного подразделения/ Заместитель руководителя
структурного подразделения - организует обслуживание корпоративных
клиентов: планирование, координация и контроль работы ЦБУ, анализ
показателей развития корпоративного бизнеса, подготовка данных для
проведения сегментации клиентской базы; подготовка, анализ и свод
необходимых форм отчетности;
 Специалист по работе с корпоративным бизнесом/ Специалист по работе с
малым и средним бизнесом:
 Изучение спроса корпоративных клиентов на банковские продукты,
осуществление поиска и привлечения на обслуживание новых
клиентов, через ежедневные звонки и встречи с потенциальными
клиентами, формирование предложений, проведение переговоров
при необходимости с привлечением сотрудников заинтересованных
структурных подразделений;
 Присутствие при рассмотрении и принятии коллегиальных
решений уполномоченными органами подразделения Банка по
вопросам комплексного обслуживания клиентов (индивидуальные
платы (вознаграждения) за операции осуществляемые Банком,
операции кредитного характера и др.)
 Специалист по сопровождению работы корпоративного бизнеса/
Специалист по директивному кредитованию:
 Подготовка образцов проектов договоров корпоративным
клиентам по вопросам кредитного и некредитного характера
(расчетно-кассовое обслуживание, размещение свободных
денежных средств, выплата заработной платы с использованием
банковских платежных карточек и др. договоров, которые не
предусматривают заключение через публичную оферту);

30
 Подготовка проектов договоров и организация подписания
договоров с корпоративными клиентами. Передача подписанных
документов для формирования юридического дела клиента в
соответствующую службу сопровождения операций.
 Специалист по сопровождению работы корпоративного бизнеса – задача:
идентификация корпоративных клиентов и ведение Централизованной
базы данных анкет клиентов (заполнение анкет, присвоение степени риска,
обновление сведений о клиенте, полученных в ходе идентификации);
 Специалист по финансово-экономической работе:
 расчет величины активов, подверженных кредитному риску,
принимаемых в расчет достаточности нормативного капитала
(форма 2801) и расчет взвешенной суммы условных обязательств
(предоставление сведений по РД в ЦА);
 информация для формирования отчета формы 28216 «Отчет об
активах и пассивах, чувствительных к изменению процентной
ставки» (предоставление сведений по РД в ЦА) [1].
6. Функциональный блок «Розничный бизнес». В его состав водят
следующие виды должностей:
 Руководитель структурного подразделения занимается организацией
работы по продаже розничных банковских услуг, координации вопросов
предоставления розничных банковских услуг;
 Специалист (организационные функции)/ Менеджер по обслуживанию
частных клиентов / Специалист по обслуживанию частных клиентов. В его
обязанности входит:
 предоставление необходимой информации для подготовки
распорядительных документов для открытия, закрытия касс,
определение перечня совершаемых операций, режима работы;
 размещение (обновление) информации в кассах;
 организация работы с денежной наличностью:
определение размера аванса, подача заявок на подкрепление касс,
согласование со службой инкассации времени ежедневного заезда
на ЦБУ для подкрепления, вывоз излишков ценностей.
 Специалист по организации розничных продаж:
 организация и контроль исполнения доведенных показателей в
части: параметров Прогнозного баланса в разрезе валют в части
физических лиц, параметров Платежного календаря банка в разрезе
валют в части физических лиц и т.д.;
 согласование подготовленного проекта распоряжения на
установление (изменение) курсов обмена валют с сотрудниками,
ответственными за согласование и дополнительный контроль
устанавливаемых курсов валют
 доведение установленнык курсов обмена валют до касс ЦБУ и
Дополнительных офисов.

31
 Специалист по операционно-кассовой работе / Специалист по
обслуживанию частных клиентов:
 проведение операций с облигациями, сберегательными
сертификатами;
 осуществление переводов частных клиентов (банковских и
частных, в рамках систем срочных переводов) в белорусских
рублях и иностранной валюте;
 реализация лотерейных билетов и выплата выигрышей по ним;
 Специалист по работе с банковскими платежными карточками /
Специалист по обслуживанию частных клиентов:
 выполняет организационные функции по исполнению договоров,
заключенных банком со страховыми организациями по
страхованию рисков связанных с операциями по банковским
платежным карточкам;
 анализ и последующий контроль за уплатой сервисного
обслуживания и единовременной платы за выпуск банковских
платежных карточек юридическими лицами и физическими
лицами.
 Специалист по контролю и сопровождению кредитной задолженности /
Специалист:
 формирование заключений на продление срока предоставления
овердрафтных кредитов;
 подготовка проекта решения кредитного комитета и внесение его
на рассмотрение кредитного комитета:
проект решения кредитного комитета;
информирование членов кредитного комитета по данному вопросу;
 окончательное формирование кредитного досье:
помещение в отдельную папку оформленную в соответствии с
требованиями ЛНПА: пакета документов, поступившего от
кредитного агента, документов поступивших от службы
андеррайтинга;
 последующий контроль кредитных досье:
проведение последующих проверок сформированных кредитых
досье.
 Специалист по работе с проблемной задолженностью - вынос на счета по
учету проблемной задолжнности. Списание проблемной задолженности [1].
7. Функциональный блок «Хозяйственные операции» включает в себя
следующие должности:
 Специалист по обеспечению деятельности банка/ Специалист по
безопасности и защите информации/ Специалист по информационным
технологиям:
 заключение договоров на поставку ОС/НМА, регистрация
договоров в модуле «Учет хозяйственных договоров»,
предоставление оригиналов договоров в ЦБУВО;
32
 оформление операций по приобретению ОС/НМА:
оформление первичных учетных документов по исполненным
договорам: счета-фактуры, акты приема-сдачи выполненных работ,
ТН-2, ТТН-1, распоряжения, предоставление первичных учетных
документов в ЦБУВО.
 Специалист по организации денежного обращения и кассовой работы/
Специалист по обеспечению деятельности банка/ Специалист по
безопасности и защите информации/ Специалист по информационным
технологиям:
 заседание комиссии по проведению амортизационной политики ;
 составление, подписание, утверждение протоколов, актов о приеме-
передаче объектов ОС/НМА.
 Специалист по обеспечению деятельности банка:
 приобретение запасов посредством корпоративной банковской
карточки, используя лимит выделенных средств, составление
отчета об израсходованных суммах в ЦБУВО с приложением
оригиналов кассовых чеков;
 оприходование приобретенных посредством корпоративной
карточки запасов на склад РД;
 выдача запасов со склада РД ответственным за их сохранность
лицам с оформлением ТН-2, ТТН-1, требований на отпуск
материальных ценностей, передача их ЦБУВО;
 проведение ремонта автотранспорта с составлением актов о
проведении ремонта.
 Специалист по управлению человеческими ресурсами:
 расчет заработной платы и обязательных взносов по
государственному социальному страхованию, расчеты с
подотчетными лицами;
 предоставление сотрудниками, имеющим право на
государственные пособия, лично полного пакета документов в
оригинале на получение пособия в соответствии с
законодательством в Комиссию (РД) по назначению
государственных пособий и пособий по временной
нетрудоспособности;
 заседание Комиссии (РД) по назначению государственных пособий
и пособий по временной нетрудоспособности с оформлением
протокола, предоставление Протокола в ЦБУВО в оригинале с
пакетом документов [1].
8. Функциональный блок «Денежное обращение, кассовая работа,
инкассация». В его состав входят:
 Руководитель структурного подразделения/ Специалист по организации
денежного обращения и кассовой работы - организация работы и
координация деятельности подразделений региональной дирекции по

33
соблюдению требований законодательства Республики Беларусь,
локальных нормативных правовых актов Банка по кассовой работе;
 Руководитель структурного подразделения/ Специалист по организации
денежного обращения и кассовой работы/ Уполномоченный работник:
 участие в проведении ревизий ценностей операционной кассы;
 ведение учета печатей (одноразовых пломбирующих материалов),
ключей, пломбиров, именных штампов, нумераторов и клише,
используемых для осуществления операций с ценностями.
 Специалист по операционно-кассовой работе / Специалист по
обслуживанию частных клиентов:
 прием сумок (посылок) с подкреплениями денежной наличностью,
иными ценностями, формирование и выдача инкассаторам сумок с
денежной наличностью, иными ценностями (при вывозе излишков,
сдаче остатков) в кассе с режимом работы "продленный
день"(структурном подразделении);
 осуществление операций банковского хранения, в том числе
функций работника депозитарного хранилища;
 прием (выдача) денежной наличности юридическим лицам,
индивидуальным предпринимателям [1].
9. Функциональный блок «Информационные технологии» предлагает
следующие должности:
 Руководитель структурного подразделения – занимается организацией ИТ-
сопровождения деятельности, в том числе заключение и сопровождение
логоворов по техническому обслуживанию и ремонту компьютерного
оборудования, оборудования для работы с банковскими платежными
карточками, специальных компьютерных систем, средств связи и
организационной техники, техническому проектированию и обслуживанию
сетей связи, оказанию телекоммуникационных и иных услуг в области
информационных технологий и связи, обеспечение компьютерного
оборудования и организационной техники расходными материалами и
необходимыми принадлежностями и др.;
 Специалист по информационным технологиям:
 настройка и обеспечение бесперебойного функционирования ПТК
на рабочих местах;
 устранение нештатных ситуаций в работе ПТК;
 тестирование и установка обновлений ПТК и справочников;
 ведение электронных архивов баз данных;
 обеспечение внедрения и функционирования вычислительной
техники и оргтехники, средств телекоммуникаций и связи, в том
числе их установка, настройка и подключение;
 организация работы по техническому проектированию и ремонту
локальных вычислительных сетей, корпоративной сети передачи
данных и корпоративной сети телефонной связи и т.д [1].

34
10.Функциональный блок «Инженерный контроль и капитальное
строительство»:
 Руководитель структурного подразделения – занимается организацией
капитального строительства, в т.ч. организация работы постоянно
действующей конкурсной комиссии РД по организации и проведению
подрядных торгов, переговоров при размещении заказов на строительство
объектов, выполнение работ, оказание услуг и поставку товаров в РД;
 Специалист по обеспечению деятельности банка:
 технический надзор за строительством (реконструкцией, ремонтом)
объектов собственной материально-технической базы;
 проектирование, строительство, реконструкция и ремонт зданий и
сооружений, подготовка договоров подряда, формирование планов
капитального строительства и капитального ремонта объектов
собственной материально-технической базы;
 проверка правильности расчетов и авансирования выполненных
работ по проектированию, строительству, реконструкции и ремонту
объектов, осуществление приема работ на объектах;
 документационное сопровождение производства и установки
вывесок и наружных конструкций (пилоны, указатели) [1].
11.Функциональный блок «Охрана труда» предлагает 1 занимаемую
должность, как уполномоченный работник, которых проводит
деятельность по охране труда [1];
12. Функциональный блок «Обеспечение деятельности банка» состоит из
следующих профессий:
 Руководитель структурного подразделения/ Специалист по обеспечению
деятельности банка – занимается организацией административно-
хозяйственного обслуживания;
 Специалист по обеспечению деятельности банка:
 заключение хозяйственных договоров и контроль за их
исполнением;
 комплексное материально-техническое обеспечение структурных
подразделений;
 страхование материального имущества банка (с привлечением при
необходимости заинтересованных структурных; подразделений)
заключение договоров страхования денежной наличности,
находящейся в кассах, хранилищах ЦБУ, а также банкоматов,
инфориосков и денежной наличности в них;
 снабжение средствами защиты и пожарным инвентарем,
организация мероприятий по соблюдению правил пожарной
безопасности, cсодержанию в надлежащем состоянии систем
автоматического пожаротушения;
 выпуск служебных автомобилей и спецавтотранспорта инкассации
на линию (в части спецавтотранспорта - совместно с сотрудниками
ИКЦ).
35
 Специалист по обеспечению деятельности банка/ Водитель автомобиля –
занимается эксплуатацией, хранением, ремонтом служебных автомобилей и
спецавтотранспорта инкассации, документальным оформлением операций
использования горюче-смазочных материалов, автомобильных шин,
запчастей к машинам и оборудованию (в части спецавтотранспорта -
совместно с сотрудниками ИКЦ);
 Руководитель структурного подразделения/ Уполномоченный работник –
занимается организацией документационного обеспечения;
 Заведующий архивом/ Специалист по обеспечению деятельности банка/
Уполномоченный работник - занимается организацией и ведением
архивного дела по РД;
 Делопроизводитель/ Специалист по обеспечению деятельности банка/
Уполномоченный работник:
 ведение в установленном порядке делопроизводства по входящим и
исходящим документам, заключение договоров по направлениям
деятельности СДОиК;
 визирование проектов приказов и распоряжений по РД,
регистрация и хранение приказов по основной деятельности
начальника РД и распоряжений по административно-
хозяйственным вопросам РД, ознакомление с данными
документами работников РД;
 документационное и без документационное обеспечение
административно-распорядительной деятельности руководства РД;
 организация личного приема граждан, в том числе индивидуальных
предпринимателей, их представителей, представителей
юридических лиц (запись на личный прием, ведение Книги учета и
регистрации личного приема), ведение в установленном порядке
делопроизводства по обращениям граждан, внесенным в Книги
замечаний и предложений по РД (включая составление отчетности
по Книгам замечаний и предложений), хранение Книги проверок
РД;
ЦБУ - в части записи на личный прием и хранения Книги проверок
[1].
13.Функциональный блок «Работа с проблемной задолженностью и
обеспечением исполнения обязательств по проблемной задолженности».
Включает следующие должности:
 Руководитель структурного подразделения – занимается организацией,
планированием, координацией и контролем работы по возврату
проблемных кредитов корпоративных и частных клиентов;
 Специалист по работе с проблемной задолженностью:
 занимается осуществлением мониторинга состояния проблемной
задолженности корпоративных и частных клиентов;

36
 организация взаимодействия с органами государственного
управления, правоохранительными органами и судами по вопросам
возврата (погашения) проблемных кредитов;
 Обращение в органы прокуратуры, внутренних дел, Комитета
государственного контроля с заявлением о возбуждении уголовных
дел по фактам совершения должниками – физическими лицами,
должностными лицами должника, индивидуальными
предпринимателями уголовно-наказуемых деяний, связанных с
невозвратом кредитов;
 изучение и обобщение практики применения законодательства по
взысканию проблемных долгов, в том числе регулирующего
вопросы обращения взыскания на заложенное и иное имущество
должников.
 Специалист по работе с проблемной задолженностью/ Специалист по
директивному кредитованию - организация, координация и контроль
работы по взысканию платежей, произведенных из республиканского и
местных бюджетов в соответствии с гарантиями Правительства, местных
исполнительных и распорядительных органов;
 Специалист по контролю и сопровождению кредитной задолженности /
Специалист - подготовка и передача документов для совершения
нотариусом исполнительной надписи (искового заявления в суд в случаях,
предусмотренных законодательством Республики Беларусь) по кредитам
физическим лицам [1].
14.Функциональный блок «Обеспечение функционирования и обслуживания
оборудования для работы с карточками». Состав:
 Специалист по безопасности и защите информации:
 контроль и обеспечение безопасного функционирования
банкоматов и ПСТС;
 взаимодействие с территориальными подразделениями
Департамента охраны по вопросам установки, оснащения
средствами охранной и ручной тревожной сигнализации
банкоматов и ПСТС и их централизованной охраны;
 организация исполнения запросов Следственного комитета и
других правоохранительных органов на предмет сохранения
видеоархива и предоставления в установленном законодательством
порядке видеоматериалов по операциям, совершенным клиентами в
объектах банка, в том числе в банкоматах и инфокиосках.
 Специалист по обеспечению деятельности банка:
 заключение хозяйственных договоров ( в том числе договоров
аренды под устанавливаемое терминальное оборудование) и
контроль за их исполнением;
 выполнение проектных работ по электроснабжению, заземлению и
телефонизации с заключением договора подряда и др.;

37
 страхование материального имущества банка (с привлечением при
необходимости заинтересованных структурных подразделений) в
том числе страхование банкоматов и ПСТС
 Руководитель структурного подразделения - проводит организацию
работы по развитию систем безналичных расчетов с использованием
банковских платежных карточек;
 Специалист по работе с банковскими платежными карточками /
Специалист по обслуживанию частных клиентов:
 мониторинг состояния оборудования с применением
соответствующего программного обеспечения;
 информирование посредством заказа стандартной услуги
«Оборудование для работы с банковскими платежными
карточками» в каталоге услуг Автоматизированной системы
поддержки пользователей информационных технологий ОАО
«Белагропромбанк» администратора оборудования и финансового
администратора оборудования о возникших технических сбоях в
работе оборудования, требующих проведения мероприятий по
восстановлению работоспособности либо проведения технического
обслуживания оборудования (об устранении сбоев в работе
оборудования администратор оборудования информирует
(посредством корпоративной почты Банка, другим способом)
супервизора и финансового администратора);
 работа с задержанными карточками (при их изъятии из
оборудования между периодами инкассации);
 предоставление администратору оборудования доступа к
оборудованию (путем выдачи комплекта ключей супервизора) в
случае необходимости проведения срочного ремонта и/или
настройки оборудования и/или регламентного обслуживания,
копирования видеоинформации.
 Специалист по информационным технологиям:
 организация установки, настройки, обновления общесистемного
ПО (операционные системы, драйверы, антивирусное ПО и т.п.) в
оборудовании
организация сопровождения установленного прикладного ПО,
обеспечение функционирования установленного прикладного ПО;
 присутствие при установке новых версий/обновлении ПО
специалистами сторонних организаций, вводе оборудования в
эксплуатацию и обеспечение доступа к нему специалистов
сторонних организаций;
 анализ информации о состоянии оборудования, полученной от
супервизора, реагирование на события, связанные с его
работоспособностью;
 копирование электронных журналов работы оборудования на
флэш-диск в случае технической неисправности оборудования,
38
сбоя ПО, установленного на оборудовании, рассмотрения спорных
ситуаций, возникающих при совершении операций в оборудовании
[1].
15. Функциональный блок «Менеджмент качества» представлен только
одной профессией - Руководитель РД/ Заместитель руководителя РД,
который занимается обеспечением реализации РД требований стандарта
ISO 9001 и проводит контроль выполнения мероприятий по системе
менеджмента качества [1].
16. Функциональный блок «Внутрибанковские операции» включает в себя
следующие должности:
 Руководитель структурного подразделения/ Специалист по
внутрибанковским операциям – занимается сопровождением отдельных
вопросов в части соответствия операций, совершаемых РД, ЦБУ, Плану
счетов бухгалтерского учета в банках и небанковских кредитно-
финансовых организациях Республики Беларусь, установленному
постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от
29.08.2013 № 506, ЛНПА Банка;
 Специалист по внутрибанковским операциям:
 подготовка и предоставление информации, закрепленной за
отделом, необходимой для дальнейшего составления отчетности;
 формирование государственной статистической отчетности (форма
1-т, 6-т, 12-т);
 выдача справок о заработной плате;
 текущий контроль правильности оформления отчетов об
израсходованных суммах, авансовых отчетов об израсходованных
суммах и т.д [1].
Подводя итог, следует отметить, что ОАО «Белагропромбанк» имеет
достаточно разветвленную структуру, которая включает в себя 16
функциональных блоков, в рамках которых имеются соответствующие
должности и выполняемые ими компетенции, такие как: управление
человеческими ресурсами, безопасность и защита информации, финансово –
экономическая работа, развитие региональной сети, рекламно-информационное
сопровождение, корпоративный бизнес, розничный бизнес, хозяйственные
операции, денежное обращение, кассовая работа, инкассация, информационные
технологии, инженерный контроль и капитальное строительство, охрана труда,
обеспечение деятельности банка и так далее.

2.4 Изучение документооборота ОАО «Белагропромбанк»

Все операции (расчетные, кассовые, кредитные и т.д.) совершаются и


отражаются в бухгалтерском учете на основании расчетно-кассовых
документов, оформленных в установленном порядке. Расчетно-кассовые
документы поступают от клиентов, а также составляются в филиале и содержат
39
необходимую информацию о характере операций, позволяющую проверить их
законность и осуществить банковский контроль.
Все расчетно-кассовые документы по характеру отражаемых операций
подразделяются на: кассовые, мемориальные внебалансовые.
Кассовые документы используются при оформлении операций,
регламентированных нормативными документами Национального банка
Республики Беларусь по ведению кассовых операций в банках Республики
Беларусь.
Мемориальными документами производится оформление безналичных
операций банка и его клиентов. К мемориальным документам (бумажным и
электронным) относятся расчетные документы, мемориальные ордера.
Расчетные документы применяются для совершения и отражения в
бухгалтерском учете операций банка и клиентов по безналичному
перечислению средств.
Безналичные операции банка, совершаемые без поручений клиентов и
не связанные с перечислением денежных средств в адрес других лиц,
оформляются мемориальными ордерами. Мемориальными ордерами также
оформляются частичная оплата расчетных документов, исправления
ошибочных записей в бухгалтерском учете.
Внебалансовыми документами оформляются все операции по
внебалансовым счетам. К ним относятся приходные и расходные
внебалансовые ордера.
Филиал отказывается в приеме расчетно-кассовых документов, если
удостоверение прав распоряжения счетом будет признано сомнительным либо
при нарушении требований по оформлению документа в соответствии с
действующим законодательством.
Основные правила документооборота и контроля предусматривают
соблюдение определенного порядка при совершении безналичных банковских
операций. Ответственный исполнитель, обслуживающий клиентов, принимая
документы, производит их проверку [9].
После проверки ответственный исполнитель подписывает документ и
его копии и совершает бухгалтерскую проводку.
Банки обязаны обеспечить сохранность бухгалтерских документов и
отчетности. Приказом или распоряжением руководителя определяются места
для хранения документов и назначаются ответственные лица за обеспечение
сохранности документов. Перечень документов с указанием сроков хранения
разрабатывается Национальным банком. Выдача документов из мест хранения
работникам и другим лицам, допуск к просмотру документов производится
только с письменного разрешения руководителя. В конце дня документы
должны быть возвращены в места хранения.
Документы бухгалтерского учета до сдачи их в архив банка должны
храниться в текущем архиве. Для восстановления данных бухгалтерского учета
в случае возникновения непредвиденных обстоятельств текущие документы
должны храниться в несгораемых сейфах или железных шкафах. В

40
несгораемых сейфах хранятся следующие документы: годовой бухгалтерский
учет за истекший год, месячный баланс за последний месяц со всеми
приложениями, ежедневные балансы, кассовые журналы за текущий месяц,
проверочные ведомости на первое число текущего месяца, действующие
лицевые счета, кассовые документы за последние 12 месяцев, мемориальные
документы за текущий месяц. В железных сейфах хранятся: книги и журналы
учета, книги открытых лицевых счетов, карточки с образцом подписей и
оттиском печати, ведомости по начислению процентов, картотеки по
расчетным документам [1].

41
3 Анализ динамики основных социально-экономических
показателей хозяйственной деятельности организации

3.1 Изучение структуры и динамики доходов ОАО «Белагропромбанк»

Банк является коммерческой организацией, осуществляющей


банковские операции с целью извлечения прибыли.
Важное значение для эффективного управления деятельностью банка
имеет правильное формирование доходов и расходов — главного фактора
определения прибыли банков. Последняя в свою очередь служит оценочным
показателем деятельности банка.
Доходы банка — это получение экономической выгоды, которое ведет к
увеличению собственного капитала банка, не связанному с вкладами
акционеров. Доходность банка выступает основным показателем
эффективности его хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности.
Уровень доходности зависит от целей деятельности банка, сложившихся
пропорций и соотношений в структуре его активов и пассивов, качества
управления банковскими рисками, расходами и доходами, от применяемых
методов поддержания ликвидности. Следовательно, общий объем, динамика и
структура доходов банка являются индикаторами эффективности управления
[9].
Доходы и расходы банков в зависимости от видов операций, характера и
экономической сущности классифицируются следующим образом:
 процентные доходы, процентные расходы;
 комиссионные доходы, комиссионные расходы;
 прочие банковские доходы, прочие банковские расходы;
 операционные доходы, операционные расходы;
 уменьшение резервов, отчисления в резервы;
 поступления по ранее списанным долгам, долги, списанные с баланса;
 налог на прибыль (доходы).
В соответствии с Инструкцией №507 годовая финансовая отчетность
банков Республики Беларусь включает:
1) бухгалтерский баланс;
2) отчет о прибыли и убытках;
3) отчет об изменении капитала;
4) отчет о движении денежных средств;
5) пояснительную записку [11].
Отчет о прибыли и убытках представляет собой ряд показателей,
характеризующих доходы, расходы банка и разность между ними – прибыль
или убыток за отчетный период. Отчет раскрывает основные виды доходов и
расходов, которые группируются по их характеру [14].

42
Данные, представленные в таблице 3.1.1 отражают структуру и
динамику доходов ОАО «Белагропромбанк» за 2015-2017 гг. на основании
Отчета о прибылях и убытках за текущие года (приложение Р; С; Т).

Таблица 3.1.1 Структура доходов ОАО «Белагропромбанк» за 2015-2017 гг.


Наименование 2015 год 2016 год 2017 год
показателя Сумма, Удельны Сумма, Удельный Сумма, Удельный
тыс. руб. й вес, % тыс. руб. вес, % тыс. руб. вес, %
1 6 7 2 3 4 5
Доходы, всего 1 765 844 100 1 971 646 100 1 515 813 100
в том числе :
-процентные 1 157 107 65,5 1 240 447 62,9 841 754 55,5
доходы
-чистые 214 480 12,1 437 259 22,1 424 626 28,01
процентные
доходы
- комиссионные 119 816 6,7 141 885 7,1 153 436 10,1
доходы
-чистые 93 641 5,3 87 829 4,4 10 369 0,68
комиссионные
доходы
-чистый доход по 30 0,0016 56 0,002 30 0,0019
операциям с
драгоценными
металлами и
драгоценными
камнями
- чистый доход по 63 643 3,6 21 545 1,09 23 063 1,52
операциям с
иностранной
валютой
-чистый доход по 6 540 0,37 (5 177) 0,26 3 315 0,21
операциям с
производными
финансовыми
инструментами
- прочие доходы 112 837 6,3 36 107 1,83 58 248 3,84
Примечание – собственная разработка на основе данных [3], [4], [5]

Согласно приведенным данным наибольший удельный вес доходов ОАО


«Белагропромбанк» приходится на полученные процентные доходы, а также
чистые процентные доходы. За период 2015-2017 гг. наибольший доход был
получен в 2016 году. Эту динамику можно проследить, изобразив на
диаграмме.

43
Рисунок 3.1.2. – Динамика доходов ОАО «Белагропромбанк» за 2015-2017 гг.
1,400,000

1,200,000

1,000,000

800,000

600,000

400,000 2015
2016
200,000
2017
0

-200,000

Примечание – собственная разработка на основе данных табл. 3.1. 1

3.2 Изучение структуры и динамики расходов ОАО «Белагропромбанк»

Расходы банка — это совокупность издержек в связи с проведением


банком активных и пассивных операций, осуществлением административно-
хозяйственной деятельности в целом, выполнением обязательств перед
государственным бюджетом и внебюджетными фондами, формированием
резервов по сомнительным активам, а также издержек на риски и платежи [9].
Расходами можно считать уменьшение экономических выгод в
течение отчетного периода, ведущее к сокращению собственного капитала
банка, не связанному с распределением между акционерами.
Разработка новых направлений деятельности банка, оценка его
платежеспособности и конкурентоспособности, доходности операций,
максимизация доходов банка и его операций требуют знания уровня
расходов.
Расход признается в бухгалтерском учете при наличии следующих
условий:
- расход производится (возникает) в соответствии с договором,
требованиями
законодательства или обычаями делового оборота;
- сумма расхода может быть надежно определена;
- существует вероятность выплаты [14].
44
Данные о структуре расходов ОАО «Белагропромбанк» за 2015-2017 гг.
можно представить в виде следующей таблицы.

Таблица 3.2.1 Структура расходов ОАО «Белагропромбанк» за 2015-2017 гг.


Наименование 2015 год 2016 год 2017 год
показателя Сумма, Удельн Сумма, Удельный Сумма, Удельный
тыс. руб. ый вес, тыс. руб. вес, % тыс. руб. вес, %
%
1 6 7 2 3 4 5
Расходы, всего 1 386 802 100 1 238 806 100 1 058 977 100
в том числе :
-процентные 942 626 67,9 803 188 64,8 417 128 39,3
расходы
- комиссионные 26 175 1,8 54 056 4,3 49 767 4,6
расходы
-чистые 134 520 9,7 112 006 9,0 272 846 25,7
отчисления в
резервы
-операционные 254 127 18,3 246 989 19,9 297 420 28,0
расходы
- прочие расходы 29 354 2,1 22 567 1,8 21 816 2,0
-прибыль (убыток 70 893 - 207 752 - 21 841 -
до
налогообложения)
- расход (прибыль) 28 683 - 1 269 - 29 -
по налогу на
прибыль
Примечание – собственная разработка на основе данных [3], [4], [5]

Согласно приведенным данным наибольший объем по расходам


пришелся на 2015 год, а наибольший удельный вес за 2015-2017 гг. занимают
процентные расходы.
Данную динамику можно изобразить в виде диаграммы.

45
Рисунок 3.1.2. – Динамика расходов ОАО «Белагропромбанк» за 2015-2017 гг.
1,000,000
900,000
800,000
700,000
600,000
500,000 2015
400,000 2016
300,000 2017
200,000
100,000
0
процентные комиссионные чистые операционные прочие
расходы расходы отчисления в расходы расходы
резервы

Примечание – собственная разработка на основе данных

За 2015 год получено 42 210 тыс. рублей прибыли, на 74 672 тыс.


рублей или в 2,8 раза меньше, чем по результатам работы за 2014 год. Доходы
банка за 2015 год (без учета межфилиальных) составили 1 765 844 тыс.
рублей, расходы (без учета межфилиальных) –1 386 802 тыс. рублей [3].
За 2016 получено 206 483 тыс. бел рублей прибыли, на 167 273 тыс.
меньше, чем по результатам 2015 года. Доходы банка за 2016 (без учета
межфилиальных) составили 1 971 646 тыс. рублей, расходы (без учета
межфилиальных) - 1 238 806 тыс. рублей [4].
За 2017 получено 21 812 тыс. бел рублей прибыли, в 9,5 раза меньше,
чем по результатам 2016 года. Доходы банка за 2017 (без учета
межфилиальных) составили 1 515 813 тыс. рублей, расходы (без учета
межфилиальных) - 1 058 977 тыс. рублей [5].

3.3 Изучение структуры материально-технической базы ОАО


«Белагропромбанк»

Бухгалтерский баланс, входящий в состав годовой финансовой


отчетности, представляет собой совокупность показателей, характеризующих
хозяйственную деятельность и финансовое положение банка на 1-е число года,
следующего за отчетным.
В бухгалтерском балансе активы и пассивы располагаются исходя из их
характера в порядке, отражающем их ликвидность и востребованность.
Активы банка – объекты собственности, которые имеют денежную
оценку и принадлежат банку. Актив коммерческого банка формируется за счет

46
собственного капитала банка, средств его клиентов, межбанковских кредитов,
облигаций и так далее.
Одним из важнейших свойств активов банков является принесение
прибыли. Активы и пассивы банка – понятия, которые идут рука об руку и в то
же время являются полярно разными. Если объяснять на пальцах, то кредит –
это актив, который приносит банку прибыль, а депозит клиента – пассив,
поскольку банк вынужден из собственных средств платить клиенту процентное
вознаграждение.
Среди факторов, которые напрямую влияют на прибыль банка, можно
выделить управление активами банка и качество активов банка. Анализ активов
банка и прибыли по итогам различных временных периодов может показать,
насколько эффективно тот или иной банк осуществляет свою деятельность.
Оценка активов банка традиционно производится по итогам месяца, квартала и
года [9].

Таблица 3.3.1-Структура и динамика активов ОАО «Белагропромбанк» в разрезе их


видов за 2015-2017 гг.
Начало таблицы
Наименование 2015 год 2016 год 2017 год
показателя Сумма, Удель Сумма, Удельн Сумма, Удельный
тыс. руб. ный тыс. руб. ый вес, тыс. руб. вес, %
вес, %
%
1 2 3 4 5 6 7
Итого активов ОАО 9 078 696 100 9 268 610 100 9 604 736 100
«Белагропромбанк»
В том числе
- денежные 138 725 1,5 136 576 1,5 153 080 1,6
средства
- драгоценные 256 0,003 271 5,9 259 0,003
металлы и
драгоценные камни
- средства в НБ 247 400 2,7 274 400 3,3 709 710 7,4
- средства в банках 289 028 3,2 289 028 4,0 187 228 1,9
- ценные бумаги 1 522 630 16,8 1 522 630 31,8 3 128 008 33,5
- кредиты клиентам 6 376 889 70,2 4 990 234 53,8 4 846 515 50,5
- производные 129 0,001 1 109 0,01 0 0
финансовые активы
- долгосрочные 92 908 1 97 416 1 99 714 1
финансовые
вложения
- основные средства 267 683 3 269 471 2,9 261 617 2,7
и нематериальные
активы
- имущество, 11 420 - 10 001 - 8 855 -
предназначенное
для продажи
Продолжение таблицы на стр. 44

47
Продолжение таблицы 3.3.1
- отложенные 0 - 26 - 10 -
налоговые активы
- прочие активы 131 628 1,5 135 538 1,5 119 740 1,2
Примечание – собственная разработка на основе данных [6], [7], [8]

Проанализировав данные за 2015-2017 гг., можно наблюдать тенденцию


увеличения активов банка, в том числе следует отметить увеличение таких
статей, как: денежные средства на 526 040 тыс.рублей с 2015 по 2017 год,
средства в Национальном банке – на 462 310 тыс.бел. рублей , ценные бумаги –
на 1 605 378 тыс.бел. рублей .

3.4 Изучение показателей, отражающих результативность и


эффективность деятельности ОАО «Белагропромбанк»

Основным результатом деятельности банка в 2015 году стало


сохранение рыночных позиций на основных сегментах финансового рынка.
Банк является вторым крупнейшим банком в Республике Беларусь по
величине активов и ресурсной базы, по размеру требований к экономике и
привлеченным депозитам юридических и физических лиц, по величине
уставного фонда и нормативного капитала.
За отчетный год активы банка увеличились на 16,9%. Объем требований
банка к экономике с начала года вырос на 16% и сложился на уровне 69 686 232
млн. рублей.
Совокупный объем кредитного портфеля субъектов хозяйствования и
физических лиц на конец 2015 года увеличился на 8 490 743 млн. рублей по
сравнению с 2014 годом и составил 64 848 494 млн. рублей.
Объем средств, привлеченных банком у частных клиентов, вырос за
январь – декабрь 2015 года в 1,4 раза; по данному показателю банк устойчиво
занимает второе место в банковской системе.
Депозиты физических лиц, размещенные в банке, выросли на 43,1%
до 32 596 996 млн. рублей. Объем привлеченных депозитов юридических
лиц за год увеличился на 21,0% до 10 673 116 млн. рублей, что составляет
10,4% общего объема привлеченных депозитов юридических лиц по
банковской системе.
По состоянию на 1 января 2016 года нормативный капитал банка
составил 10 673 833 млн. рублей и возрос за год на 873 863 млн. рублей.
Увеличение нормативного капитала обусловлено в основном увеличением
на 1 300 000 млн. рублей уставного фонда и на 748 614 млн. рублей фондов,
сформированных из прибыли прошлого года [8].

48
Основным результатом деятельности в 2016 году стала реализация
государственной политики в области развития агропромышленного сектора
экономики, решение иных задач, определяемых государством.
Активы банка за 12 месяцев выросли на 189 914 тыс. рублей или на
2,1%.
Совокупный объем кредитного портфеля субъектов хозяйствования и
физических лиц за 2016 уменьшился на 1 386 655 тыс. рублей и составил 4
990 234 тыс. рублей.
Объем привлеченных депозитов юридических лиц за год увеличился на
13,1% до 1 205 975 тыс. рублей.
По состоянию на 1 января 2017 года нормативный капитал банка
составил 1 287 376 тыс. рублей и увеличен на 219 993 тыс.рублей. Прирост
нормативного капитала обеспечен за счет снижения объема относящихся к
прошлому и отчетному году просроченных, начисленных и неполученных
доходов и изменением структуры капитала [7].
Основным результатом деятельности ОАО «Белагропромбанк» в
2017году стало сохранение рыночных позиций и реализации государственной
политики в области развития агропромышленного сектора экономики, решение
иных здач, определяемых государством.
Объем привлеченных депозитов юридических лиц за год увеличился на
13,% до 1 372 472 тыс. рублей. Объем депозитов, привлеченных банком у
физических лиц, вырос за 2017 год на 28,4% и составил 690 382 тыс.рублей.
Размер нормативного капитала за 2017 год увеличился на 453 548 тыс.
рублей и составил 1 739 372 тыс. рублей. Рост величины нормативного
капитала в основном обеспечении за счет переоформления депозитов
Министерств финансов Республики Беларусь и местных исполнительных
органов в уставный фонд банка в размере 427 989 тыс. рублей [6].

3.5 Выявление проблем функционирования ОАО «Белагропромбанк»

На протяжении 2015-2017 гг. ОАО «Белагропромбанк» продолжал


устойчивое развитие, сохраняя рыночную долю в банковской системе по всем
основным направлениям деятельности –активам, кредитам, капиталу, остаткам
на счетах клиентов, и обеспечивая высокие показатели прибыльности и
эффективности.
Мероприятия по сокращению объема затрат, предусматривающие ряд
мер по всем направлениям деятельности, совершенствование действующих
бизнес-процессов, оптимизацию численности и филиальной сети позволили
поддерживать показатель CIR (соотношение операционных затрат и
операционной прибыли) на рекомендуемом уровне.
В 2016 году Банк сохранил лидирующие позиции в банковской системе
страны.
49
Несмотря на положительные показатели, на втором месте с конца 2017
года по рентабельности активов находится Белагропромбанк. При активах в 9
771 млн. бел. рублей за 9 месяцев этот банк заработал всего 20,2 млн.
бел.рублей прибыли. Соответственно, рентабельность активов составила всего
0,22%, капитала — 1,33%. Проблема Белагропромбанка состоит в низком
качестве кредитного портфеля. За долгие годы госбанк выдал крайне много
нерыночных кредитов организациям сельского хозяйства и пищевой
промышленности. Еще год назад 40% кредитов Белагропромбанка было
обеспечено госгарантиями. Это означает, что заемщики с высокой
вероятностью могли не вернуть деньги. Поэтому в выплате кредитов за них
поручался госбюджет [1].
Проанализировав функционирование банка за 2015-2017 гг., можно
выделить следующие проблемы деятельности ОАО «Белагропромбанка»:
1) Наличие большого количества задолженностей и непогашенных
кредитов физических и юридических лиц;
2) Низкая обеспеченность долгосрочными ресурсами;
3) Проблема кредитного риска;
4) Низкая ликвидность активов;
Как отмечают экономисты, подводя итоги аналитической работы,
залогом предотвращения дальнейшего роста проблемной задолженности (и
соответственно устранения первопричины кризиса «плохих долгов») является
повышение эффективности, конкурентоспособности, рентабельности
нефинансовых фирм.
«Накопление высокого уровня проблемной задолженности является
отражением структурных проблем национальной экономики, прежде всего
дефицита производительности. Эти проблемы находятся за рамками
полномочий банков и/или органов монетарного регулирования. Поэтому
параллельно с «запуском» механизма очищения банковского сектора от плохих
долгов важна реализация системных мер по повышению эффективности и
конкурентоспособности нефинансовых предприятий», - убеждены экономисты.

50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Отчет подготовлен на основании прохождения организационно-


экономической практики в региональной дирекции по Минской области ОАО
«Белагропромбанк» в отделе работы координации розничного бизнеса. Была
получена вся необходимая информацию, в пределах коммерческой тайны.
В результате проведенной работы можно сделать следующие основные
выводы:
Уставный капитал банка по состоянию на 1 квартал 2018 составил
1 238 353 тыс. бел. рублей.
Собственный капитал составил 1 688 486 тыс. бел. рублей.
Активы составили 9 885 622 тыс. бел. рублей.
ОАО "Белагропромбанк" более 25 лет функционировал в качестве
самостоятельного кредитно-финансового учреждения; является
уполномоченным банком Правительства Республики Беларусь по
обслуживанию государственных программ; имеет более 48 тыс клиентов -
субъектов хозяйствования и 1,9 млн. частных лиц; имеет более 350 точек
обслуживания клиентов по всей территории республики; является одиним из
крупнейших банков Беларуси, внедривший систему менеджмента качества,
соответствующую международным требованиям ISO 9001.
Важным направлением функционирования ОАО «Белагропромбанк»
является деятельность по кредитованию лиц, занимающихся
агропромышленной сферой.
Исходя из данных могу сказать, что банк развивается стремительными
темпами. Для этого проводится кропотливая работа. В деятельности банка
задействованы все структуры, каждая структура работает по
своемунаправлению, но цель их одна: привлечение клиентов, расширение совей
деятельности прибыль.
Несмотря на положительные результаты своей деятельности ОАО
«Белагропромбанк» имеет ряд существенных проблем, одной из которых и
самой важной является рост кредиторских задолженностей как физических, так
и юридических лиц. Механизм, созданный для разрешения долговых проблем
сельскохозяйственных организаций перед Белагропромбанком, предполагает
обмен активами между Белагропромбанком и Агентством по управлению
активами по номинальной стоимости, а не по справедливой рыночной
стоимости таких активов. С точки зрения банка и должников такая схема
потворствует избыточному принятию на себя рисков. То есть в данном случае
государство не штрафует неэффективных заемщиков, а наоборот потворствует
их неэффективности. С позиции всей экономики такая практика приводит к
чрезмерному росту госдолга (долгов местных органов власти), поскольку через
эту схему государство выкупает долги неэффективных заемщиков по
номинальной стоимости, которая существенно выше справедливой рыночной
стоимости этих долгов.

51
В целом, можно сделать вывод о том, что ОАО «Белагропромбанк»
является на сегодняшний день одним из главных и ведущих банков страны и
представляет собой перспективное место для дальнейшего трудоустройства
студентов экономических вузов.

52
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. [Электронный ресурс]. /Официальный сайт ОАО «Белагропромбанк»/ . –


Режим доступа: http://www.belapb.by/rus/. - Дата доступа: 04.07.2018
2. [Электронный ресурс]. /Официальный сайт Национального банка
Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/. - Дата
доступа: 06.07.2018
3. [Электронный ресурс]. ОАО "АСБ Белагропромбанк". Бухгалтерский
баланс и отчет о прибылях и убытках на конец 2015 г. - Режим доступа:
http://www.belapb.by/rus/about/bank-activity/indexes/report_1/2015-god/ -
Дата доступа: 08.07.2018
4. [Электронный ресурс]. ОАО "АСБ Белагропромбанк". Бухгалтерский
баланс и отчет о прибылях и убытках на конец 2016 г. - Режим доступа:
http://www.belapb.by/about/bank-activity/indexes/report_1/2016/- Дата
доступа: 08.07.2018
5. [Электронный ресурс]. ОАО "АСБ Белагропромбанк". Бухгалтерский
баланс и отчет о прибылях и убытках на конец 2017 г. - Режим доступа:
http://www.belapb.by/about/bank-activity/indexes/report_1/2017-god//- Дата
доступа: 08.07.2018
6. [Электронный ресурс]. ОАО "АСБ Белагропромбанк". ОАО
"Белагропромбанк". Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках
на 01 января 2016 года. - Режим доступа:
http://www.nbrb.by/system/Banks/FinancialPosition/BalanceSheet/. - Дата
доступа: 10.07.2018
7. [Электронный ресурс]. ОАО "АСБ Белагропромбанк". ОАО
"Белагропромбанк". Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках
на 01 января 2017 года. - Режим доступа:
http://www.nbrb.by/system/Banks/FinancialPosition/BalanceSheet/. - Дата
доступа: 10.07.2018
8. [Электронный ресурс]. ОАО "АСБ Белагропромбанк". ОАО
"Белагропромбанк". Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках
на 01 января 2015 года. - Режим доступа:
http://www.nbrb.by/system/Banks/FinancialPosition/BalanceSheet/. - Дата
доступа: 10.07.2018
9. [Электронный ресурс]. /Интернет-портал Министерства финансов/. –
Режим доступа: https://myfin.by/. - Дата доступа: 15.07.2018
10. [Электронный ресурс]. /Интернет-портал «Сайт белорусских
исследований»/. – Режим доступа:
https://thinktanks.by/publication/2017/04/14/11-problem-belorusskogo-
bankovskogo-sektora.html. - Дата доступа: 17.07.2018
11.[Электронный ресурс]. /Интернет-портал PRAVO.BY/. – Режим доступа:
https://web.kamihq.com/web/viewer.html?source=extension_pdfhandler_webr
equest_1&file=http%3A%2F%2Fwww.pravo.by%2Fpdf%2F2005-
172%2F2005-172(002-144).pdf. - Дата доступа: 11.07.2018
53
12. Указ Президента Республики Беларусь «О проведении деноминации
официальной денежной единицы Республики Беларусь» от 4 ноября 2015
г. № 450 [Электронный ресурс]. / Национальный правовой Интернет-
портал Республики Беларусь. – Режим доступа:
http://pravo.by/document/?guid=3871&p0=P31000450/ - Дата доступа:
15.07.2018
13.Сведения о банках и небанковских кредитно-финансовых организациях,
действующих на территории Республики Беларусь, их филиалах по
состоянию на 14.07.2017 [Электронный ресурс].− Режим доступа:
http://www.nbrb.by/system/banks/list − Дата доступа: 14.07.2018.
14.О бухгалтерском учете и отчетности: постановление Советом Министров
Республики Беларусь, 12 июля 2013 г. № 57-З: в ред. Закона Республики
Беларусь от 4 июня 2015 г., № 268-З // Эталон – Беларусь [Электронный
ресурс] / Нац. центр правовой информации Республики Беларусь. –
Минск, 2017.
15.Банковский кодекс Республики Беларусь: КодексРесп. Беларусь, 25 окт.
2000 г., №441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 13.07.2012 г., №416-З //
Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр»,
Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2002. – Дата
доступа: 07.07.2018.

54
ПРИЛОЖЕНИЕ А

Лицензия на осуществление банковской деятельности Национального банка


Республики Беларусь №2 от 13 января 2017 г.

55
56
ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Сертификат соответствия ISO 9001 и функционирование системы


менеджмента качества Белагропромбанка

57
ПРИЛОЖЕНИЕ В

Подтверждения соответствия Республики Беларусь

58
ПРИЛОЖЕНИЕ Г

Сертификат соответствия системы менеджмента требования стандарта ISO


9001:2008 международной Системs добровольной сертификации TÜV
International Certification

59
ПРИЛОЖЕНИЕ Н

Общая схема структуры управления ОАО «Белагропромбанк»

Примечание – источник: [9]

60
ПРИЛОЖЕНИЕ О

Типовая организационная структура региональной дирекции ОАО


«Белагропромбанк» ( в ред. Решения Правления ОАО «Белагропромбанк» от
24.08.2017 №70)

Начальник РД

Отдел управления человеческими ресурсами

Отдел внутрибанковских операций

Отдел безопасности и защиты информации

ЦБУ

Первый заместитель Заместитель начальника Заместитель начальника


начальника РД РД РД

Отдел координации Финансово-


Отдел координации
корпоративного бизнеса экономический отдел
работы розничного
бизнеса
Отдел координации
Отдел организации
работы директивного
Отдел организации денежного обращения и
кредитования
розничных продаж кассовой работы

Отдел по работе с
проблемной Отдел Отдел обеспечения
информационных деятельности банка
задолженностью
технологий

ЦБУ (курирование по ЦБУ (курирование по


направлениям направлениям
деятельности) деятельности)

Примечание – собственная разработка на основе данных [1]

61
ПРИЛОЖЕНИЕ П

Типовая организационная структура центра банковских услуг региональной


дирекции ОАО «Беларусбанк»

Начальник ЦБУ

Заместитель начальника Отдел/сектор/специалист


ЦБУ розничных продаж

Отдел/сектор/специалист
работы корпоративного
бизнеса

Отдел/сектор/специалист
по работе с корпоративным
бизнесом

Отдел/сектор/специалист по
работе с малым и средним
бизнесом

Отдел/сектор/специалист
директивного кредитования

Дополнительные
офисы

Примечание – собственная разработка на основе данных [1]

62
ПРИЛОЖЕНИЕ Р

Отчет о прибылях и убытках ОАО «Белагропромбанк» за 2015 год

63
ПРИЛОЖЕНИЕ С

Отчет о прибылях и убытках ОАО «Белагропромбанк» за 2016 год

64
ПРИЛОЖЕНИЕ Т

Отчет о прибылях и убытках ОАО «Белагропромбанк» за 2017 год

65