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CARTA Nº 001/ARQDMOM-2012/DCGOREU
Señora CPC
JULIO CESAR GONZALES MURRIETA
Auditor Encargado
Contraloría General de la República
Presente.-
PLIEGO DE HECHOS “(…) relacionado con que “FUNCIONARIOS DEL GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI,
PESE HABER SIDO ADVERTIDOS MEDIANTE UN INFORME DE VISITA DE CONTROL EN JUNIO 2017, DEL
INCUMPLIMENTO CONTRACTUAL POR PARTIDAS NO EJECUTADAS PREVISTAS EN EL EXPEDIENTE
TÉCNICO DE OBRA, CUYO PLAZO HABÍA TERMINADO EL 11 DE MAYO 2017; CANCELARON LA ÚLTIMA
VALORIZACIÓN DEL CONTRATISTA EN SETIEMBRE 2017, Y LIQUIDARON LA OBRA EN OCTUBRE 2017, SIN
APLICAR LA PENALIDAD QUE CORRESPONDÍA ANTE EL ATRASO INJUSTIFICADO EN SU EJECUCIÓN,
CAUSANDO UN PERJUICIO ECONÓMICO POR S/281 348,31 (...)”.
A. ANTECEDENTES:
1. De acuerdo con lo expuesto en el exordio del PLIEGO DE HECHOS cursado, el Órgano de Control señala
que :
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control Institucional del Gobierno Regional de Ucayali, mediante informe de
visita de control n.° 015-2017-OCI/5354-VC de 14 de junio de 2017, en el
que comunicó que de las visitas efectuadas a la obra el 31 de mayo y 8 de
junio de 2017, el Consorcio no había culminado con la ejecución de las
partidas contractuales consideradas en el expediente técnico de obra.
A pesar que el supervisor de obra y los funcionarios del Gobierno Regional
Ucayali tuvieron pleno conocimiento de la visita de control no advirtieron
y tampoco realizaron acción alguna para superar o mitigar el referido
riesgo, por el contrario, solicitaron la cancelación del integro de la
valorización n.° 9 y más aún, aprobaron la recepción y liquidación técnica
financiera de la obra, sin aplicar la penalidad que correspondía por el
atraso injustificado, incluyendo además en el acta de pliego de
observaciones de 26 de mayo de 2017, a partidas no ejecutadas dentro del
plazo contractual, de tal forma que el Consorcio Huipoca ejecutó la obra
hasta el 12 de junio de 2017, fecha en la cual fue recepcionada, situación
que se observa en el siguiente diagrama
Diagrama n.° 1
Línea de tiempo del plazo establecido para la ejecución contractual y la determinación del retraso
Injustificado
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de los mismos, cuyos detalle de las penalidades se muestran en el cuadro
siguiente
2. Valorizaciones de Obra
Valorización n.° 8
Mediante carta n.° 052-2017/C.H de 30 de abril de 2017, el Contratista,
presentó la valorización n.° 8 al señor Washington Llave Najarro,
supervisor, quien con carta n.° 049-2017-WLLN/CO-GOREU de 9 de mayo de
2017, comunicó al señor Enrique Cirilo Gómez Coáguila, sub gerente de
Obras, que esta se encuentra conforme; asimismo, con informe n.° 032-
2017-GRU-GRI-SGO/JUMM de 10 de mayo 2017, Jhon Uldarico Meza Martel,
monitor de Obra, señaló en el numeral 1 del rubro Antecedentes, que la
obra se encontraba atrasada; sin embargo, recomendó al citado Sub Gerente
de Obras, seguir con el trámite de pago.
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1.Con respecto a la constatación efectuada Durante el recorrido a la
obra se realizó la evaluación de los principales componentes de la obra,
advirtiéndose que: el cartel de obra, muros de contención,
superestructura, superficie de rodadura, estribos, vigas diafragma y
barandas de acero; se encuentran en buenas condiciones y con las medidas
de acuerdo al expediente técnico; asimismo, se observó la ejecución de
trabajos de acabados del acceso de afirmado y la capa de rodadura de
asfalto, los que se gráfica en el siguiente panel fotográfico:
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Con el oficio n.° 248-2017-GRU/GR-OCIR., recibido el 15 de junio de
2017, el Órgano de Control Institucional remitió al Titular de la Entidad
el informe de visita de control n.° 015-2017-OCI/5354-VC, dando a conocer
la existencia de riesgos; entre ellos, que la obra continuaba en
ejecución a pesar que el Residente y Supervisor de Obra informaron que
la ejecución culminó el 11 de mayo de 2017; sin embargo, producto de la
inspecciones físicas realizadas conjuntamente con el Monitor de Obra de
la entidad, se evidenció que al 31 de mayo y 8 de junio de 2017, el
Contratista continuaba ejecutando partidas. Se recomendó al Titular
valorar este riesgo y que adopte las acciones preventivas pertinentes,
a fin de mitigar y/o superar el mismo.
Consecuentemente, a través del memorando n.° 235-2017-GRU-GR-GGR de 15
de junio de 2017, el señor Luis Augusto Briceño Jara, gerente general
Regional, remitió al Ing. Marco Antonio Argandoña Mendoza, gerente
Regional de Infraestructura, el citado informe indicando que: “Mediante
el presente v en atención al documento de la referencia en la cual se
advierten hechos adversos que podrían generar riesgos v puede afectar
el cumplimiento del objetivo de la obra “Construcción del Puente Huipoca.
distrito de Padre Abad- región Ucavali”. al mismo tiempo se advierte
presunta omisión del cobro de penalidad, es necesario que determine v
evalué las razones técnicas que estarían conllevando a estos hechos”,
(lo resaltado es agregado).
En atención a lo solicitado, el señor Argandoña mediante memorándum n.°
0133-2017-GRU-GGR-GRI de 16 de junio de 2017, comunicó al Ing. Enrique
Cirilo Gómez Coáguila, sub gerente de Obras, que bajo responsabilidad
funcional ¡mplemente las acciones correctivas respecto al informe
presentado, siendo así, el señor Coáguila mediante carta n.° 486-2017-
GRU-GGRI-SGO recibida el 3 de julio de 2017, (remitida con copia a la
Gerencia Regional de Infraestructura y al Ing. Jhon Uldarico Meza Martel,
monitor de Obra) solicitó al Ing, Washington Llave Najarro, supervisor,
evaluar la información y emitir su respectivo pronunciamiento.
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GOREU recibido el 12 de julio de 2017, remitido por el señor Washington
Llave Najarro, supervisor de Obra, concluyó que se está cumpliendo los
objetivos de la obra, de acuerdo con los planos, memoria descriptiva,
especificaciones técnicas del expediente técnico de obra aprobado,
recomendando que no se aplique las penalidades puesto que el Contratista
estaba dentro del plazo otorgado para levantamiento de observaciones.
Siendo que, el Ing. Enrique Cirilo Gómez Coáguila, sub gerente de Obras,
remitió al Ing. Marco Antonio Argandoña Mendoza, gerente Regional de
Infraestructura, el informe n.° 1306-2017-GRU-GRI-SGO de 12 de julio de
2017, en cuyas conclusiones precisó lo siguiente: “Por lo que en mérito
a las consideraciones antes indicadas este colegiado concluye que la
obra fue culminada dentro del plazo contractual tal como se ha demostrado
fehacientemente y de manera taxativa; a mayor abundamiento del análisis
del caso que nos motiva, el hecho adverso alertado por la comisión
auditora se genera a razón de que cuando dicha comisión se apersonó a
la obra en la primera visita que fue el 31 de mayo de 2017, encontró al
contratista realizando trabajos correspondientes a la etapa de
levantamiento de observaciones, las cuales fueron señaladas de manera
muy específica en el acta del pliego de observaciones de fecha 26 de
mayo de 2017 (...)”. “(...) este colegiado considera que el hecho adverso
advertido por la comisión auditora resulta errónea en todos sus extremos,
en mérito a los considerandos ya explicados abundantemente lineas
arriba."
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tramitaron y aprobaron la liquidación técnica y financiera de la obra,
sin aplicar la correspondiente penalidad por S/274 729,60; lo que se
detalla en el cuadro siguiente:
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INCUMPLIMIENTO DEL CONTRATO Artículo 132°.- Penalidades
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F x Plazo en días
(...)
Artículo 136°.- Procedimiento de resolución de Contrato
9
En un plazo no mayor de veinte (20) días siguientes de realizada su
designación, el comité de recepción inicia, junto al contratista, el
procedimiento de recepción de obra, en un plazo que no debe exceder un
décimo (1/10) del plazo de ejecución vigente de la obra. Para tal efecto
procede a verificar el fiel cumplimiento de lo establecido en los planos y
especificaciones técnicas y a efectuar las pruebas que sean necesarias para
comprobar el funcionamiento de las instalaciones y equipos.
Culminada la verificación, y de no existir observaciones, se procede a la
recepción de la obra, y se considera concluida en la fecha anotada en el
cuaderno de obra. El Acta de Recepción debe ser suscrita por loe miembros
del comité y por el contratista.
3. Se determina como Efecto del pliego de hechos , que la situación descrita en la Condición lo siguiente
Los hechos descritos ocasionaron perjuicio económico a la Entidad por el monto de S/281 348,31, al
no determinarse y aplicarse en la valorización n.° 9 y liquidación de obra, la penalidad por el
incumplimiento de ejecución de obra por parte del Contratista en el plazo establecido en el contrato,
pese haber tomado conocimiento en las visitas plasmadas en el informe de visita de control del OCI;
así como, la presentación de manera atrasada de la valorización n.° 9 en julio 2017, correspondiente
al mes de mayo y la no aplicación de descuentos y/o deducciones en las valorizaciones por parte del
Supervisor.
La situación expuesta fue causada por el accionar del Gerente Regional de Infraestructura, Sub
Gerente de Obras, Supervisor de Obra y Monitor de Obra, quienes teniendo pleno conocimiento que
el plazo de ejecución contractual finalizaba el 11 de mayo de 2017 y del estado situacional de la obra
al 30 de abril de 2017, puesto que para su culminación, el Contratista requería aun de cuarenta y
nueve (49) días calendario, pero sólo contaba con 11 días calendario, tiempo insuficiente para la
culminación de la obra al 100%; sin embargo, no cautelaron los intereses de la Entidad, a pesar de
tener conocimiento oportuno de los riesgos advertidos a través del Informe de Visita de Control del
Órgano de Control Institucional, donde se evidenció que aún habían partidas por ejecutar, hecho
constatado a través de las actas de visitas de 31 de mayo y 8 de junio de 2017; viabilizaron el pago de
la valorización n.° 9, la recepción y liquidación de obra sin que se determine y aplique la penalidad al
Contratista por incumplimiento contractual; así como, la presentación de valorización n.° 9 fuera del
plazo establecido y al no haberse realizado las deducciones o descuentos oportunos en las
valorizaciones por parte del Supervisor, situación que evidenció que los funcionarios con sus acciones
y omisiones ocasionaron un beneficio a favor del Contratista.
• Por dar conformidad al trámite de pago de la valorización n.° 9 por SI 283 144,69, mediante informe
n.° 092-2017-GRU-GRI-SGO/JUMM, indicando que el porcentaje de avance acumulado programado
como ejecutado estaba al 100%, recomendando seguir con dicho trámite, pese a tener conocimiento
del Informe del OCI y los riesgos comunicados; sin alertar, que no se venía determinando ni aplicando
la penalidad correspondiente al incumplimiento contractual en cuanto a las partidas no ejecutadas,
evidenciadas en las visitas realizadas el 31 de mayo y 8 de junio de 2017.
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• En efecto, sabía de las anotaciones en el cuaderno de obra y de lo informado en la valorización n.°
8, que la obra se encontraba atrasada, sin materiales necesarios para su ejecución y que existían
partidas sin ejecutar; estaba al corriente además, que la obra se venía ejecutando sin respetar el
cronograma del calendario acelerado de avance de obra y procesos constructivos, ya que la obra al
30 de abril de 2017 requería para su culminación 49 días calendario y el plazo de ejecución contractual
culminaba el 11 de mayo de 2017, es decir, el Contratista solo contaba con 11 días calendario para la
culminación al 100%, tiempo insuficiente para ejecutar las partidas pendientes de ejecución, ya que,
los procesos constructivos son preclusivos, donde las diversas etapas del proceso se desarrollan en
forma sucesiva, mediante la clausura de cada una de estas, impidiendo el retomo a esas etapas ya
clausuradas.
B. COMENTARIOS / ACLARACIONES:
Al respecto debo indicar, que el informe en comento ha sido en mérito de lo que ha determinado
e indicado el supervisor de obra , respecto de la culminación de los trabajos que por cuanto , es
el que de manera directa y personal representa a la entidad en el cumplimiento contractual del
contrato de ejecución de obra “Construcción del Puente Huipoca, distrito de Padre Abad,
provincia de Padre Abad - Región Ucayali”, Conforme lo dictamina el reglamento de la Ley n.°
30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto Supremo n.° 350-2015-EF
vigente desde el 9 de enero de 2016 y el reglamento
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Así mismo , para contravenir las normas de carácter administrativo, que acarrean
responsabilidades de administrativas, penal y civil no basta con actuar en el ejercicio de
funciones, como monitor , si no que esta debe ser a través de opiniones, sugerencias o
recomendaciones , para la formación de la voluntad de los funcionarios que van emitir el acto
resolutorio que es la resolución de conformación del comité de recepción de obra , en los cuales
, el informe n.° 045-2017-GRU-GRI-SGO/JUMM de 23 de mayo de 2017 NO TIENE CARÁCTER
VINCULANTE, para la aprobación de la conformación del comité de recepción de obra, lo glosado
líneas arriba ha sido definido en las definiciones básicas de la ley del sistema nacional de control,
ley N° 27785, según lo siguiente :
Además que mis funciones como monitor de obra ,no se encuentran dictaminadas dentro de la
ley de contrataciones del estado y su reglamento, por lo que no se puede imputarme
responsabilidades funcionales, por cuanto vulneran el principio de legalidad dictaminado en el
TUO de la Ley N° 27444 en los siguientes términos:
En el presente pliego de hechos NO INDICA, cual o cuales de mis funciones como monitor e
infringido, y cuál de los artículos de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto
Supremo n.° 350-2015-EF vigente desde el 9 de enero de 2016, y del reglamento he contravenido,
por lo que el presente pliego de hechos no ha sido motivado, de manera jurídica, respecto de la
normas infringidas y funciones encomendadas , conforme lo dictamina la constitución política
del Perú , en el
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Se dio conformidad al trámite de pago de la valorización n.° 9 por S/ 283 144,69, mediante
informe n.° 092-2017-GRU-GRI-SGO/JUMM, indicando que el porcentaje de avance acumulado
programado como ejecutado estaba al 100%, recomendando seguir con dicho trámite, pese a
tener conocimiento del Informe del OCI y los riesgos comunicados
Si bien es cierto, que participe en la visita de control y he tenido conocimiento del Informe del
OCI y los riesgos comunicados, no me corresponde la aplicación de penalidades, por cuanto estas
son de exclusiva responsabilidad del supervisor de obra, Conforme lo dictamina el reglamento
de la Ley n.° 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto Supremo n.° 350-
2015-EF vigente desde el 9 de enero de 2016
Así mismo , para contravenir las normas de carácter administrativo, que acarrean
responsabilidades de administrativas, penal y civil no basta con actuar en el ejercicio de
funciones, como monitor , si no que esta debe ser a través de opiniones, sugerencias o
recomendaciones , para la formación de la voluntad de los funcionarios que van emitir el acto
resolutorio que es el pago de la valorización n.° 9, en los cuales , el mediante informe n.° 092-
2017-GRU-GRI-SGO/JUMM ,NO TIENE CARÁCTER VINCULANTE, para la aprobación y el pago de
valorización n.° 9,lo glosado líneas arriba ha sido definido en las definiciones básicas de la ley del
sistema nacional de control, ley N° 27785, según lo siguiente :
Además que mis funciones como monitor de obra , no se encuentran dictaminadas dentro de la
ley de contrataciones del estado y su reglamento, por lo que no se puede imputarme
responsabilidades funcionales, por cuanto vulneran el principio de legalidad dictaminado en el
TUO de la Ley N° 27444 en los siguientes términos:
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Artículo IV.- Principios del procedimiento administrativo
En el presente pliego de hechos NO INDICA, cual o cuales de mis funciones como monitor e
infringido, y cuál de los artículos de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto
Supremo n.° 350-2015-EF vigente desde el 9 de enero de 2016, y del reglamento he contravenido,
por lo que el presente pliego de hechos no ha sido motivado, de manera jurídica, respecto de la
normas infringidas y funciones encomendadas, conforme lo dictamina la constitución política
del Perú, en el
A pesar que en las anotaciones del cuaderno de obra y de lo informado en la valorización n.° 8,
que la obra se encontraba atrasada, sin materiales necesarios para su ejecución y que existían
partidas sin ejecutar; estaba al corriente además, que la obra se venía ejecutando sin respetar
el cronograma del calendario acelerado de avance de obra y procesos constructivos, ya que la
obra al 30 de abril de 2017 requería para su culminación 49 días calendario y el plazo de
ejecución contractual culminaba el 11 de mayo de 2017, es decir, el Contratista solo contaba
con 11 días calendario para la culminación al 100%,
El cumplimiento de, estos aspecto técnicos son de exclusiva responsabilidad del supervisor de
obra, conforme lo dictamina el reglamento de la Ley n.° 30225, Ley de Contrataciones del Estado,
aprobado con Decreto Supremo n.° 350-2015-EF vigente desde el 9 de enero de 2016 y el
reglamento.
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No habiendo , en consecuencia informe alguno, por lo que en el presente pliego de hechos NO
INDICA, cual o cuales de mis funciones como monitor e infringido, y cuál de los artículos de la Ley
de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto Supremo n.° 350-2015-EF vigente desde el
9 de enero de 2016, y del reglamento he contravenido, por lo que el presente pliego de hechos
no ha sido motivado, de manera jurídica, respecto de la normas infringidas y funciones
encomendadas, conforme lo dictamina la constitución política del Perú, en el
Si bien es cierto, que participe en la visita de control y he tenido conocimiento del Informe del
OCI y los riesgos comunicados, no me corresponde la aplicación de penalidades, por cuanto estas
son de exclusiva responsabilidad del supervisor de obra, Conforme lo dictamina el reglamento
de la Ley n.° 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto Supremo n.° 350-
2015-EF vigente desde el 9 de enero de 2016
Así mismo , para contravenir las normas de carácter administrativo, que acarrean
responsabilidades de administrativas, penal y civil no basta con actuar en el ejercicio de
funciones, como monitor , si no que esta debe ser a través de opiniones, sugerencias o
recomendaciones , para la formación de la voluntad de los funcionarios que van emitir el acto
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resolutorio de la conformación del comité de recepción de obra , mediante informe n.° 045-2017-
GRU-GRI-SGO/JUMM,NO TIENE CARÁCTER VINCULANTE, para la conformación del comité de
recepción de obra, lo glosado líneas arriba ha sido definido en las definiciones básicas de la ley
del sistema nacional de control, ley N° 27785, según lo siguiente :
Además que mis funciones como monitor de obra , no se encuentran dictaminadas dentro de la
ley de contrataciones del estado y su reglamento, por lo que no se puede imputarme
responsabilidades funcionales, por cuanto vulneran el principio de legalidad dictaminado en el
TUO de la Ley N° 27444 en los siguientes términos:
En el presente pliego de hechos NO INDICA, cual o cuales de mis funciones como monitor e
infringido, y cuál de los artículos de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto
Supremo n.° 350-2015-EF vigente desde el 9 de enero de 2016, y del reglamento he contravenido,
por lo que el presente pliego de hechos no ha sido motivado, de manera jurídica, respecto de la
normas infringidas y funciones encomendadas, conforme lo dictamina la constitución política
del Perú, en el
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del comité de recepción de obra, además que el pliego de hechos no indica de manera
expresa, cual o cuales de mis funciones como monitor e infringido, y cuál de los artículos de
la Ley de Contrataciones del Estado.
3. Que a pesar que en las anotaciones del cuaderno de obra y de lo informado en la valorización
n.° 8, que la obra se encontraba atrasada, sin materiales necesarios para su ejecución y que
existían partidas sin ejecutar;, no siendo imputable ninguna responsabilidad al suscrito , POR
CUANTO , le corresponde al supervisor de obra esta funciones , y mi informe no ha sido
vinculante para la conformación del comité de recepción de obra , además que el pliego de
hechos no indica de manera expresa , cual o cuales de mis funciones como monitor e
infringido, y cuál de los artículos de la Ley de Contrataciones del Estado.
4. Que se Recomendó al Sub Gerente de Obras, con informe n.° 045-2017-GRU-GRI-
SGO/JUMM de 23 de mayo de 2017, la conformación del Comité de Recepción, no siendo
imputable ninguna responsabilidad al suscrito , POR CUANTO , le corresponde al supervisor
de obra esta funciones , y mi informe no ha sido vinculante para la conformación del comité
de recepción de obra , además que el pliego de hechos no indica de manera expresa , cual o
cuales de mis funciones como monitor e infringido, y cuál de los artículos de la Ley de
Contrataciones del Estado.
DOY POR ABSUELTO el presente pliego de hechos, el mismo que se servirá evaluar conforme a normas,
lo que - de acuerdo con la NAGU 4.40 exige el análisis y pronunciamiento expreso sobre cada uno de los
fundamentos de hecho y de derecho expuestos en el presente Escrito, todo con arreglo a los Principios
que ordenan el ejercicio del Control Gubernamental, consagrados en el Artículo 9º de la Ley Nº 27785 –
Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República.
Atentamente
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