CODIGO: PROC-02

AUDITORIAS INTERNAS PROCEDIMIENTO

REVISION:00 FECHA: 02/02/2019

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

ELABORADO: Muriel Álvarez FECHA 02-02-19 PAGINA

REVISADO Y APROBADO: Cristian Aguilar FECHA 02-02-19 1
 CODIGO: PROC-02

AUDITORIAS INTERNAS PROCEDIMIENTO

REVISION:00 FECHA: 02/02/2019

INDICE
INDICE Página

1. PROPOSITO Y ALCANCE 3
2. REFERENCIAS 3
3. DEFINICIONES 3
4. RESPONSABILIDADES 4-5
5. DESCRIPCION 5
5.1. Planificación de la Auditoría 5
5.2. Realización de la Auditoría 5-6
6. REGISTROS RELACIONADOS 6
7. ANEXOS 6
8. LISTADO DE REVISIONES 6

ELABORADO: Muriel Álvarez FECHA 02-02-19 PAGINA

REVISADO Y APROBADO: Cristian Aguilar FECHA 02-02-19 2
 CODIGO: PROC-02

AUDITORIAS INTERNAS PROCEDIMIENTO

REVISION:00 FECHA: 02/02/2019

1. PROPOSITO Y ALCANCE
Este procedimiento define la para la ejecución de auditorías internas con el fin de evaluar la
eficacia del Sistema de Gestión de la Calidad. El alcance del procedimiento afecta a todas las
actividades del Sistema de Gestión de la calidad. No existen excepciones.

2. REFERENCIAS
NCh 2728:2015 -Requisitos Organismos Técnicos de Capacitación
DA-D45 v.02 - INN
NCh-ISO 10013 Of.2003 -Directrices para documentación de SGC.
ISO 19011:2011 – Directrices para la Auditoría de Sistemas de Gestión.

3. DEFINICIONES
 Auditoría Interna: Proceso sistemático, independiente y documentado, realizado internamente
en la OTEC, para obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin
de determinar el grado en que se cumplen los criterios de auditoría.
 Criterios de auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos, usados como
referencia, frente a la cual se compara la evidencia de auditoría.
 Evidencia de Auditoría: Registros, declaraciones de hechos pertinentes para los criterios de
auditoría. EJ: Se evidencia que no está completa la política.
 No conformidad: Incumplimiento de un requisito.
 Observación (Potencial No Conformidad): Situación y/o condiciones que pueden provocar una
no conformidad.
 Oportunidad de mejora: Consejo del auditor sobre alguna actividad que es posible mejorar.
 Hallazgos: Resultado de la evaluación de la evidencia de auditoría recopilada frente a los
criterios de auditoría. Es el resultado de comparar un criterio del SGC y la situación actual de un
área, actividad o proceso. Es toda información que permite identificar hechos o circunstancias
importantes que inciden en los resultados de la organización y merecen ser comunicados. Los
hallazgos pueden ser clasificados como No Conformidad, Potencial No Conformidad
(Observación) u Oportunidades de Mejora.
 Conclusión: Resultado de una auditoría tras considerar los objetivos y todos los hallazgos.

4. RESPONSABILIDADES
Director:
 Validar el plan de auditoría programada.
 Validar al Auditor Interno.

Encargado de Calidad:
 Establecer contacto con el Auditor Interno

ELABORADO: Muriel Álvarez FECHA 02-02-19 PAGINA

REVISADO Y APROBADO: Cristian Aguilar FECHA 02-02-19 3
 CODIGO: PROC-02

AUDITORIAS INTERNAS PROCEDIMIENTO

REVISION:00 FECHA: 02/02/2019

 Seleccionar y evaluar a los Auditores Internos.

 Establecer el plan de auditoría interna
 Seguimiento y aplicación de las acciones correctivas y preventivas necesarias para el
levantamiento de las no conformidades detectadas (en caso que hubiese).

Auditor Interno:
 Revisar los requerimientos normativos relevantes.
 Dirigir la revisión de los documentos.
 Revisar y preparar la lista de control y de cotejo para la auditoría.
 Establecer la fecha de auditoría y llevar a cabo la reunión de apertura.
 Llevar a cabo la auditoría usando el método de auditoría descrito en el SGC.
 Registrar evidencia objetiva para verificar la conformidad o no conformidad.
 Preceder la reunión de cierre.
 Reportar los hallazgos de la auditoría al Encargado de Calidad usando el INFORME DE
AUDITORÍA INTERNA.

5. DESCRIPCION

5.1. Planificación de la Auditoría

Las auditorías internas del sistema de Calidad de la OTEC se llevarán siempre a cabo
anualmente y de manera programada según registro PLANIFICACIÓN SGC. El Encargado de
Calidad de la OTEC será el encargado de designar el o los Auditores internos, los cuales
pueden ser personas de la organización o externas. En el primer caso, no podrán auditar sus
propias áreas a fin de mantener la independencia en el proceso de auditoría.

Los candidatos para auditor interno estarán debidamente formados y deberán tener
conocimientos, y habilidades en:
- NCh2728:2015
- ISO 19011:2011

Las aptitudes y el Currículo Vitae del Auditor Interno deberán ser registradas en los registros
de los colaboradores.

Tras la designación del Auditor, el Encargado de Calidad establecerá el Programa de

Auditoría, usando para ello el registro PLAN DE AUDITORÍA. En él se detallará las fechas,
objetivos, alcance y todas las actividades a desarrollar. Una vez establecido se procederá a
su ejecución.

ELABORADO: Muriel Álvarez FECHA 02-02-19 PAGINA

REVISADO Y APROBADO: Cristian Aguilar FECHA 02-02-19 4
 CODIGO: PROC-02

AUDITORIAS INTERNAS PROCEDIMIENTO

REVISION:00 FECHA: 02/02/2019

5.2. Realización de la Auditoría

La metodología empleada constará de las siguientes fases:

 Reunión de apertura: El propósito de la reunión de apertura es confirmar que todas las

partes están de acuerdo con el plan de auditoría (auditado, equipo auditor) y asegurar la
puesta en marcha de las actividades de auditoría proyectadas.

 Entrevista con Director, Encargado de Calidad y Coordinador: Será una breve charla
donde el auditor interactúa con los auditados acerca del desarrollo de la auditoría.

 Revisión documental durante la realización de la auditoría: Consiste en analizar los

documentos que sustentan el sistema de gestión de la calidad. Se consideran:
Manual de calidad, Políticas y objetivos documentados, Registros, Procedimientos, entre
otros. El objetivo de revisar los documentos es determinar la conformidad del sistema en
función de la documentación con la que cuenta la organización. La revisión documental
podrá ser complementada con otras actividades tales como entrevistas a los auditados.

 Recolección y verificación de información: Durante la auditoría, la información debe ser

recopilada por medio de un muestreo apropiado, como también es necesario que dichos
datos sean verificados. Solo la información demostrable y basada en evidencias objetivas
deberá ser aceptada como evidencia de auditoría, la que a su vez podría conducir a
hallazgos que es necesario registrar.

 Generación de hallazgos de auditoría: El auditor interno debe evaluar la evidencia de la

auditoría contra los criterios de la misma, a fin de determinar los hallazgos de la
auditoría. Al resultado de esta evaluación se le denomina hallazgos. Estos pueden indicar
conformidad o no conformidad con los criterios de la auditoría, también podrían
considerarse como oportunidades de mejora. Las no conformidades y su soporte de
evidencia de auditoría deben ser registradas. Para ello, el auditor deberá apoyarse en el
registro INFORME DE AUDITORIA INTERNA, donde indicará las no conformidades (en
caso que existan), el requisito normativo que aplica. El análisis de las causas y las
acciones correctivas propuestas son responsabilidad de la OTEC.

 Conclusiones y reunión de cierre: Finalizada la auditoría, los auditores internos y los

auditados se reúnen para comentar y acordar las no conformidades identificadas. El
auditor líder presenta los hallazgos y las conclusiones. El plazo para establecer las
acciones correctivas lo declara la misma organización, considerando un tiempo prudente.

 Entrega del informe y finalización de la auditoría interna: Los plazos para la entrega del
INFORME DE AUDITORÍA INTERNA es de un máximo de cinco días hábiles, pero es

ELABORADO: Muriel Álvarez FECHA 02-02-19 PAGINA

REVISADO Y APROBADO: Cristian Aguilar FECHA 02-02-19 5
 CODIGO: PROC-02

AUDITORIAS INTERNAS PROCEDIMIENTO

REVISION:00 FECHA: 02/02/2019

recomendable que el documento se entregue al concluir la auditoría. La auditoría

finaliza cuando todas las actividades del plan de auditoría se han realizado. Esta etapa
incluye la entrega del informe de auditoría.

6. REGISTROS RELACIONADOS
 Planificación SGC
 Plan de auditorías
 Informe de Auditoría Interna
 Registro de hallazgos

7. ANEXOS
No tiene

8. LISTADO DE REVISIONES

REVISION FECHA CAMBIOS PAGINA

ELABORADO: Muriel Álvarez FECHA 02-02-19 PAGINA

REVISADO Y APROBADO: Cristian Aguilar FECHA 02-02-19 6