Análisis de transacciones

1. Se compró 30,000.00 RD$ de mercancía a Plaza Lama en fecha

3/11/2016.
2. Se compró 10,000.00 RD$ de mercancía en fecha 5/11/2016 a Ole.
3. Se compró 2 licuadoras a 12,000.00 RD$ para el uso de la empresa a
Importadora L&R comercial el 6/11/2016.
4. Se realizó el pago de promoción y publicidad por 11,500.00 RD$ en fecha
7/11/2016.
5. Se compró 15,000.00 RD$ de mercancía a Panadería Tu Pan en fecha
8/11/2016.
6. Se compró un frízer por 10,000.00 RD$ a L&R comercial en fecha
10/11/2016.
7. Se vendió 12,000.00 RD$ en mercancía en fecha 11/11/2016.
8. Se vendió 8,000.00 RD$ de mercancía en fecha 13/11/2016.
9. Se compró 17,000.00 RD$ de mercancía a La Sirena en fecha
15/11/2017.
10. Se compró 5,000.00 RD$ de combustible para la Planta Eléctrica de la
empresa a Isla en fecha 16/11/2016.
11. Se realizó pago de nómina por valor de 35,000.00 en fecha 17/11/2016.
12. Se vendió 15,000.00 RD$ de mercancía en fecha 18/11/2016.
13. Se compró mantelería para el uso de la empresa por valor de 7,000.00
RD$ a Plaza Lama en fecha 20/11/2016.
14. Se vendió 30,000.00 RD$ de mercancía en fecha 22/11/2016.
15. Se vendió 21,000.00 RD$ de mercancía en fecha 23/11/2016.
16. Se vendió 25,000.00 RD$ de mercancía en fecha 25/11/2016.
17. Se vendió 30,000.00 RD$ de mercancía en fecha 27/11/2016.
18. Se vendió 45,000.00 RD$ de mercancía en fecha 29/11/2016.
 17 Zona Retro
Asiento Inicial
Valor RD$ al 21/3/2017

Detalle Debito Crédito

Banco popular 50,000.00
Inventario 20,000.00
Equipo de transporte 20,000.00
Maquinaria y equipo 25,000.00
Fianzas y depósitos 30,000.00
Terreno 45,000.00
Edificio 10,000.00
Capital 200,000.00
TOTAL 200,000.00 200,000.00
 17 Zona Retro
Asiento Contable
Valor RD$ al 30/11/2017

Fecha Detalle Auxiliar Debito Crédito

3/11/2016 Compra 30,000.00
Efectivo 30,000.00
Banco Popular 30,000.00
Para registrar la
compra de
mercancía
5/11/2016 Compra 10,000.00
Efectivo 10,000.000
Banco Popular 10,000.00
Para registrar la
compra de
mercancía
6/11/2016 Maquinaria y 12,000.00
equipo de oficina
Licuadora 12,000.00
Efectivo 12,000.00
Banco Popular 12,000.00
Para registrar la
compra de una
licuadora
7/11/2016 Gastos Generales 11,500.00
y Administrativos
Promoción y 11,500.00
publicidad
Efectivo 11,500.00
Banco Popular 11,500.00
Para registrar el
pago del gasto
8/11/2016 Compra 15,000.00
Efectivo 15,000.00
Banco Popular 15,000.00
Para registrar la
compra a
Panadería Tu Pan
10/11/2016 Maquinaria y 10,000.00
equipo de oficina
Frízer 10,000.00
Efectivo 10,000.00
Banco Popular 10,000.00
 Para registrar la
compra de un
frízer
11/11/2016 Efectivo 12,000.00
Banco Popular 12,000.00
Venta 12,000.00
Para registrar la
venta de
mercancía
13/11/2016 Efectivo 8,000.00
Caja 8,000.00
Venta 8,000.00
Para registrar
venta y deposito a
caja
15/11/2016 Compra 17,000.00
Efectivo 17,000.00
Banco Popular 17,000.00
Para registrar la
compra de
mercancía
16/11/2016 Maquinaria y 5,000.00
equipo de oficina
Combustible 5,000.00
Efectivo 5,000.00
Banco Popular 5,000.00
Para registrar la
compra de
combustible
17/11/2016 Gastos Generales 35,000.00
y Administrativos
Nomina 35,000.00
Efectivo 35,000.00
Banco Popular 35,000.00
Para registrar
pago de nomina
18/11/2016 Efectivo 15,000.00
Caja 15,000.00
Venta 15,000.00
Para registrar la
venta de
mercancía
20/11/2016 Maquinaria y 7,000.00
equipo de oficina
Mantelería 7,000.00
Efectivo 7,000.00
Banco Popular 7,000.00
Para registrar la
compra de
 mantelería para
uso de la empresa
22/11/2016 Efectivo 30,000.00
Caja 30,000.00
Venta 30,000.00
Para registrar la
venta de
mercancía
23/11/2016 Efectivo 21,000.00
Banco Popular 21,000.00
Venta 21,000.00
Para registrar la
venta de
mercancía
25/11/2016 Efectivo 25,000.00
Caja 25,000.00
Venta 25,000.00
Para registrar la
venta de
mercancía
27/11/2016 Efectivo 30,000.00
Banco Popular 30,000.00
Venta 30,000.00
Para registrar la
venta de
mercancía
29/11/2016 Efectivo 45,000.00
Caja 45,000.00
Venta 45,000.00
Para registrar la
venta de
mercancía
 17 Zona Retro
Libro Mayor General
Valor RD$ al 21/3/2017

Efectivo en Banco Efectivo en caja

50,000.00 30,000.00 8,000.00

12,000.00 10,000.00 15,000.00

21,000.00 11,500.00 23,000.00

30,000.00 15,000.00

10,000.00

17,000.00 Maquinaria y Equipo

5,000.00 25,000.00

35,000.00 12,000.00

7,000.00 10,000.00

113,000.00 152,500.00 5,000.00

39,500.00 7,000.00

59,000.00

Inventario Equipo de Transporte

20,000.00 20,000.00
Propiedad planta y equipo Gastos Generales y Adm.
10,000.00 11,500.00

45,000.00 35,000.00

55,000.00 46,500.00

Compra Ventas
30,000.00 12,000.00

10,000.00 8,000.00

15,000.00 30,000.00

17,000.00 25,000.00

72,000.00 30,000.00
45,000.00
165,000.00

Capital
200,000.00
 17 Zona Retro
Balanza de Comprobación
Valor RD$ al 21/3/2017

Detalle Debito Crédito

Efectivo en Banco 39,500.00
Efectivo en Caja 23,000.00
Inventario 20,000.00
Equipo de Transporte 20,000.00
Maquinaria y Equipo 59,000.00
Fianzas y Depósitos 30,000.00
55,000.00
Propiedad planta y
equipo
Compra 72,000.00
Venta 165,000.00
Capital 200,000.00
Gastos Generales y 46,500.00
Administrativos
TOTAL 365,000.00 365,000.00
17 Zona Retro

Bal anc e General

Val or RD$ al 21/3/2017

17 Zona Retro
Balanza General
Valor RD$ al 21/3/2017

Activos
Activos corrientes
Efectivo en Banco 39,500.00
Efectivo en caja 23,000.00
Inventario 20,000.00
Total Activos 82,500.00
corrientes
Activos fijos
Propiedad planta y
equipo
Edificio 10,000.00
Terreno 45,000.00
Maquinaria y equipo 59,000.00
Equipo de transporte 20,000.00
Total Activos fijos 134,000.00

Otros activos
Fianzas y depósitos 30,000.00
Total Otros activos 30,000.00
Total de Activos 246,500.00

Pasivos
Pasivos corrientes 46,500.00
Total pasivos 46,500.00
corrientes

Capital
Capital 200,000.00
Total pasivos y 246,500.00
capital
 Tarjetero Control de Inventario

1. Se compró 300 mercancías a 500.00 RD$ c/u en fecha 3/11/2016.

2. Se compró 30 mercancías a 350.00 RD$ c/u en fecha 5/11/2016.
3. Se compró 200 mercancías a 150.00 RD$ c/u en fecha 7/11/2016.
4. Se vendió 100 mercancías a 150.00 RD$ c/u en fecha 7/11/2016.
5. Se vendió 200 mercancías a 175.00 RD$ c/u en fecha 8/11/2016.
6. Se vendió 300 mercancías a 800.00 RD$ c/u en fecha 14/11/2016.
7. Se compró 35 mercancías a 800.00 RD$ c/u en fecha 14/11/2016.
8. Se compró 40 mercancías a 500.00 RD$ c/u en fecha 15/11/2016.
9. Se vendió 35 mercancías a 275.00 RD$ c/u en fecha 17/11/2016.
10. Se vendió 15 mercancías a 300.00 RD$ c/u en fecha 18/11/2016.
 17 Zona Retro
Tarjetero Control de Inventario
Valor RD$ al 30/11/2016
Cantidad Valores

Fecha Costo RF Entrada Salida Balance Entrada Salida Balance Costo

unitario Promedio

3/11/2016 500.00 EA 300 300 150,000.00 150,000.00 500.00

5/11/2016 350.00 EA 30 330 10,500.00 160,000.00 486.36

7/11/2016 150.00 ES 200 530 24,000.00 184,000.00 348.11

8/11/2016 150.00 SA 100 430 15,000.00 169,000.00 394.18

12/11/2016 175.00 SA 200 230 35,000.00 134,000.00 584.7

13/11/2016 200.00 SA 300 70 46,000.00 88,500.00 1,264.2

14/11/2016 800.00 ES 35 105 28,000.00 116,000.00 1,109.5

15/11/2016 500.00 ES 40 145 20,000.00 136,000.00 941.37

17/11/2016 275.00 SA 35 110 9,625.00 126,875.00 1,153.4

18/11/2016 300.00 SA 15 95 4,500.00 122,375.00 1,288.15
 Nómina de empleados

1. Presidenta: Claribel Martinez, Sueldo 25,000.00 RD$.

2. Vice Presidenta: Madelyn Gonzalez, Sueldo 24,500.00 RD$.
3. Administradora: Helysmer Gonzalez Moreta, Sueldo 24,000.00
RD$.
4. Contadora: Diosmary Rafael, Sueldo 23,750.00 RD$.
5. Gerente de venta: Ana Laury Jose, Sueldo 23,050.00 RD$.
6. Gerente de compra: Cinthia Contreras, Sueldo 22,525.00 RD$.
7. Chef: Madelin De la Cruz, Sueldo 19,750.00 RD$.
8. Chef: Jesús A. Ortega, Sueldo 19,700.00 RD$.
9. Mesera: Kimberly Cleto, Sueldo 9,000.00 RD$.
10. Secretaria: Lisnet Quevedo, Sueldo 20,975.00 RD$.
11. Cajera: Natalis Capellán, Sueldo 18,900.00 RD$.
12. Cajera: Annel Montas, Sueldo 18,850.00 RD$.
13. Ayudante de chef: Adriana López, Sueldo 10,000.00 RD$.
14. Conserje: Marielis Brand, Sueldo 10,555.00 RD$.
15. Seguridad: Anedian Lina, Sueldo 9,050.00 RD$.
16. Seguridad: Luis Rafael, Sueldo 9,775.00 RD$.