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Lima-Perú
2019 - I
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ÍNDICE
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3.1. Tamaño
3.1.1. Relación tamaño-mercado
3.1.2. Relación tamaño-tecnología
3.2. Localización
3.2.1. Factores condicionantes
3.2.1. Determinación de la localización
3.2.1.1. Macrolocalización
3.2.2.2. Microlocalización
V. INVERSIONES
VI. FINANCIAMIENTO
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6.1. Fuentes de financiamiento
6.2. Condiciones de préstamo
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
XI. BIBLIOGRAFÍA
XII. ANEXOS
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I. Antecedentes generales del proyecto
1.1. Nombre y ubicación global del proyecto
Estudio de pre-factibilidad de la instalación y producción de mango Kent en la costa
norte del Perú.
1.2. Unidad responsable del proyecto
Empresa: MANGOS JACKKS S.A.C.
DIRECTORIO
- Director: Atunca Kevin
- Jefe de producción: Rodríguez Rosario Joseph
- Jefe de finanzas: Gutierrez Huamani Santiago
- Jefe de comercialización: Garcia Serna Karina
- Jefe de campo: Linares Suarez Ayrton
ORGANIGRAMA
Teniendo en cuenta que en los últimos años la demanda por fruta fresca del
mango se ha ido incrementando y el precio ha ido escalando de manera
importante se considera un proyecto de instalación, manejo y cosecha del
cultivo que en precio se ha elevado considerablemente. En la actualidad, los
valles Piura (77.42 % de la producción nacional total pertenecen a este
departamento) y Lambayeque son los que poseen el mayor porcentaje de
producción de mangos en el Perú. Esto se debe a las condiciones favorables en
cuanto a la naturaleza, la tecnología y la mayor capacidad empresarial. El
principal productor mundial de mango es India quien junto a Cabo Verde son los
países que poseen los mayores rendimientos de este cultivo a nivel mundial (45
TN /HA).
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1.4. Objetivos del proyecto
Determinar la viabilidad de la instalación y producción de mango Kent en la
Costa Norte del Perú.
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2.2.2. Serie histórica de la demanda
Proyecciones:
Método de tasa:
Año Demanda
miles (Tn)
2009 3 𝑆 = 𝑃(1 + 𝑖)ᶯ
13 = 9(1 + 𝑖)⁵
2010 8
𝑖 = 0.3408
2011 8
2012 8
2013 13
𝐴 = 10(1 + 0.3408)6 = 17,43
2014 17.43
𝐴 = 10(1 + 0.3408)⁷ = 23,37
2015 23,37
𝐴 = 10(1 + 0.3408)⁸ = 31,33
2016 31,33
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2.3. Oferta
2.3.1. Identificación y localización de los ofertantes
Según la información obtenida del “Sistema Integrado de Información de Comercio
Exterior”. Se muestra a continuación un cuadro con los 10 países principales
importadores, bajo el siguiente código armonizado: GUAYABAS, MANGOS Y
MANGOSTANES, FRESCOS O SECOS. El cual es del año 2015.
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Evolución de exportaciones de mango Kent en el Perú del 2001 al 2016.
Evolución de exportación de mango Kent de Brasil respecto a Perú del 2001 al 2016.
Método de tasa:
Año Demanda
2012 100 t
2013 130 t
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2014 120 t
2018 176.44
2019 191.35
𝐴1 = 10(1 + 0.0845)6 = 162.69
2.4. Comercialización:
2.4.1. Agentes y canales
Los agentes que comercializan el mango Kent, son desde los grandes supermercados en
países extranjeros hasta pequeños establecimientos que venden mango a granel.
2.4.2. Funciones y servicios
Agente Función
2.4.3 Precio
Precio en chacra vs internacional
En cuanto a los precios internacionales durante estos últimos tres años, estos han
sufrido un incremento significativo en su valor nominal (59 centavos de Nuevo Sol),
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mientras los precios chacra se han mantenido relativamente estables. Sin embargo,
cabe resaltar que la brecha entre el precio chacra y el precio internacional ha crecido,
pasando de ser en el año 2004 de S/ 2.10 a S/ 2.24 en el 2006, esto podría deberse a
que la demanda en el mercado internacional se ha incrementado en mayor proporción
a lo que ha crecido la oferta mundial.
3.1 Tamaño
El tamaño de la empresa se encuentra definido por su capacidad física o real de
producción de mangos. Durante un periodo de operación normal esta capacidad se
expresará en cantidad producida por unidad de tiempo.
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3.1.1 Relación Tamaño-Mercado
Las estadísticas de exportaciones de mango peruana muestran que, en 2018, el
principal mercado de destino del mango Kent son Estados Unidos y Holanda con un
81%, seguido de lejos por Inglaterra y España con 7% y 4 % de participación,
respectivamente.
El Perú no está entre los ocho productores más importantes del mundo, pero sí ha
logrado desde hace unos años introducir un buen fruto de mango en el mercado
internacional, nosotros exportamos el 82% de mango en fresco y el resto en conserva.
Para conseguir ser competitivos en el mercado objetivo, el tamaño del proyecto a
determinar debe ser suficiente para cumplir las exigencias del mercado respecto al
volumen de producción. El tamaño propuesto se justifica en la medida que la demanda
existente sea superior a dicho tamaño. Por lo general, la producción sólo tiene que
cubrir una pequeña parte de esa demanda.
3.1.2 Relación Tamaño-Disponibilidad de recursos
La disponibilidad de recursos y el tamaño guarda una estrecha relación también con el
lugar a escogerse para el proyecto. Esta relación se da debido al índole del proyecto, es
decir por ser un proyecto agrícola, el tamaño según la productividad por unidad de área
que se tenga (t/Ha) determina la producción que uno desea tener, sin embargo, este
“coeficiente de productibilidad” también guarda relación con la disponibilidad y
efectividad de uso de los recursos que uno posee.
Los recursos que se poseerá, lo determinarán tanto la zona en donde escojamos realizar
el proyecto, como nuestras posibilidades de poder acceder a ellas en donde nos
encontremos.
3.1.3 Relación Tamaño-Tecnología
El nivel de tecnología determina la capacidad productiva de equipos y maquinarias, lo
que establece el volumen de unidades a producir, la cantidad de materias primas e
insumos a adquirir. Para la producción de mango se necesita de un nivel medio de
producción, para ello se hará uso de una tecnología apropiada y disponible, con equipos
de mayor flexibilidad y adaptabilidad a procesos afines. Se puede decir que en el
mercado los precios de las maquinarias, equipos y tecnología se encuentran en un nivel
razonable, encontrando proveedores nacionales e internacionales; por lo tanto, no
existe limitación en cuanto a las mismas.
3.1.4 Tamaño recomendado
Como se ha determinado en los pasos anteriores, el Mercado Estadounidense es muy
amplio por lo cual posea una gran cantidad de demanda. Pese a que la competencia es
dinámica, se puede comentar que el tamaño de la ventana comercial para el Perú,
óptima desde el punto de vista del mercado, materias primas, tecnología y del
financiamiento.
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3.2 Localización
3.2.1 Factores condicionantes
Los factores condicionantes serán aquellos que limiten el proyecto, debido a su
importancia e influencia en la factibilidad de buena producción agrícola. Dentro de los
factores más resaltantes tenemos:
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2 0.20 8 1.6 7 1.4 8 1.6
3 0.20 7 1.4 6 1.2 8 1.6
4 0.15 8 1.2 5 0.75 7 1.05
5 0.05 7 0.35 7 0.35 9 0.45
TOTAL 1 8.05 6.5 7.9
FLUJOGRAMA DE PRODUCCIÓN
CLASIFICACION DESPACHO
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4.2 Requerimientos de maquinaria, equipos, y herramientas
Los requerimientos en cada etapa del proceso de producción son:
Costo de maquinaria:
Para la producción de mango, se va adquirir una maquinaria que cuesta
alrededor de los $/ 40,000 Que en soles sería un equivalente de 131600.00.
Actividad Año 0 1 2 3 4 5
Mantenimiento. S/. 2708.29 S/. 2708.29 S/. 2708.29 S/. 2708.29 S/. 2708.29
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a) Año de instalación: Para instalar el riego se necesitará 3 jornales, para instalar
el cultivo: 15 jornales, para el recalce: 6 jornales. Para limpieza de campo 4
jornales, Control fitosanitario: 3 jornales, Fumigación manual: 3 jornales.
b) Primer año hasta cuarto año de producción: Para deshierbos 60 jornales y
control fitosanitario 8 jornales. Cosecha: 10 jornales
c) Quinto en delante de producción: Para deshierbos 24 jornales, para
fertilización 8 jornales, y para control fitosanitario 3 jornales, para cosecha 30
jornales, para llenado de sacos 5 jornales. Cosecha: 25 jornales.
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V. Inversiones:
Los costos pre- operativos resultantes son los costos de insumos de la instalación ( S/.
5889.69), y los costos de mano de obra de la instalación (S/.19375), lo cual resulta en
S/. 25264.69.
5.2. Capital de trabajo
El capital de trabajo se establece como el 10% de la variación de las ventas.
5.3. Inversión total
Se está invirtiendo solamente en la compra de un tractor de S/. 131600.00.
VI. FINANCIAMIENTO
6.1.Fuentes de financiamiento:
La fuente de financiación principal es el banco que nos dará un préstamo de S/ 150 000.
6.2.Condiciones de préstamo:
Se realiza un préstamo de S/ 150 000, con una tasa de interés anual del 20% y se pagara
el préstamo en 5 años.
1 2 3 4 5 6
Toneladas 2.8 24 56 64 144 145
Ventas 10332 88560 205280 236160 531360 535050
VRAF 65800
VRCT
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n Ventas Variación de ventas 10% de venta
o 0 10332
1 10332
2 88560
3 205280
4 236160
5 531360
6 535050
Actividad 0 1 2 3 4 5 6
C. oper 19375 48750 48750 48750 48750 48750 48750
C.adm 2937.28 1124.88 1124.88 1124.88 1124.88 1124.88 1124.88
Inversion
Activo F. 15 000
POP 25264.69.
VCT
Actividad 1 2 3 4 5 6
1.Ventas
2. Costos
C. operativo
Depreciación
APO
3. Utilidad
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bruta (2 -1)
4) Gastos
Administrativos
Financieros
(interés)
5) Utilidad
imponible
(3 – 4)
6) Impuesto a
la renta (28 %
de 5)
7) Utilidad neta
1) Ingresos 0 1 2 3 4 5 6
Ventas
VRAF
VRCT
TOTAL INGRESOS
2) Egresos
C. operativos
Gasto Adm.
Activo fijo
P.O.P
VCT
TOTAL EGRESO
3) Flujo de caja (Total de
económica ingreso –
egreso)
4) Flujo neto
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IX. EVALUACIÓN DE PROYECT0
9.1. Valor actual neto económico (VANE)
9.2 Tasa interna de retorno económico (TIRE)
9.3. Relación beneficio/costo
9.4. Valor actual neto financiero(VANF)
9.5. Tasa interna de retorno financiero (TIRF)
9.6. Periodo de recuperación del capital
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
El proyecto planteado por JACKKS S.A.C resulta ser viable puesto que:
El VAN es un indicador financiero que mide los flujos de los futuros ingresos y
egresos que tendrá un proyecto, para determinar, si luego de descontar la
inversión inicial, nos quedaría alguna ganancia. Si el resultado es positivo, el
proyecto es viable.
VAN: 94158.675
Este proyecto esta pensado para obtener buenas ganancias a largo tiempo, al
ser un frutal, que tiene un periodo de crecimiento vegetativo, empezara a dar
recién producción rentable a partir del 3er año, pero estos rendimientos irán
creciendo hasta estabilizarse en una ganancia neta anual por exportación y
venta al mercado interior.
“Mi banco” entidad de préstamos ofrece una tasa de plazo fijo al 3.5%. Si
JACKKS S.A.C contaría con el dinero total (300000 inversión) y lo depositara a
plazo fijo por los 6 años se obtendría 368776.59 de total.
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XI. BIBLIOGRAFÍA
http://www.siicex.gob.pe/siicex/portal5ES.asp?_page_=172.17100&_portletid_=sf
ichaproductoinit&scriptdo=cc_fp_init&pproducto=118&pnomproducto=Mango
https://www.agrobanco.com.pe/pdfs/publicacionagroinforma/3_cultivo_del_man
go.pdf
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