“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAÑETE

(UNDC)

 
Ley N° 29488 

“Principio Activo, Innovador y Humanista”

DIRECTIVA PARA OTORGAMIENTO DE VIÁTICOS Y

PASAJES PARA VIAJES EN COMISIÓN DE SERVICIOS
Y RECONOCIMIENTO DE REMBOLSOS POR
COMISIÓN.

CAÑETE - PERÚ
 ​DIRECTIVA N° 001-2017-UP- DGPPDI/UNDC.

DIRECTIVA PARA OTORGAMIENTO DE VIÁTICO Y PASAJES PARA VIAJES EN

COMISIÓN DE SERVICIOS Y RECONOCIMIENTO DE REMBOLSOS POR
COMISIÓN.

I. OBJETIVO.
Establecer normas y procedimientos para la asignación y rendición de viáticos,
movilidad local, pasajes y rembolsos otorgados por comisión de servicios,
al personal contratado bajo cualquier régimen de contratación, en la
Universidad Nacional del Cañete.

II. FINALIDAD.
Orientar y normar el trámite y aprobación de las comisiones de servicios y los
viáticos que estos generen dentro y fuera del país.
Garantizar que las rendiciones de viáticos se efectúen oportunamente y con la
respectiva documentación sustentatoria.

III. ALCANCE.
Las disposiciones de la presente directiva son de aplicación a todos los
servidores de la Universidad Nacional de Cañete; tales como autoridades,
directivos, funcionarios, personal docente, servidores administrativos,
personal contratado bajo la modalidad de Contratación Administrativa de
Servicios (CAS), que realicen encargos para la Universidad en condición
de servicios oficial, dentro y fuera del país.

IV. BASE LEGAL.

4.1 Constitución Política del Perú.
4.2 Ley Nº 30220 -- Ley de Universidades.
4.3 Ley Nº 29488 –Ley de creación de la Universidad Nacional de
Cañete.
4.4 Ley Nº 28411 – Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
4.5 Ley Nº 30518 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el año
Fiscal 2017.
 4.6 Ley Nº 28693 – Ley General del Sistema de Tesorería.
4.7 Ley Nº 28716 – Ley de Control Interno de Entidades del Estado.
4.8 Ley Nº 27815 – Ley de Código de Ética de la Función Pública.
4.9 Ley Nº 27619 – Ley que regula la Autorización de viajes al exterior
de Servidores y Funcionarios Públicos.
4.10 Decreto Supremo Nº 047-2002-PCM Aprueban normas
reglamentarias sobre autorización de viajes al exterior de Servidores
y Funcionarios Públicos.
4.11 Decreto Supremo Nº 108-2010-PCM “Modifica el artículo 6 del
Decreto Supremo Nº 047-2002-PCM Aprueban normas
reglamentarias sobre autorización de viajes al exterior de servidores
y funcionarios Públicos.
4.12 Decreto Legislativo N° 1057, que regula el Régimen Especial de
Contratación Administrativa de Servicios - CAS y su Reglamento,
aprobado mediante Decreto Supremo N° 075-2008-PCM.
4.13 Directiva de Tesorería Nº 001-2007-EF/77.15, aprobado por
Resolución Directoral Nº 002-2007-EF/77.15 y sus modificatorias.
4.14 Disposición complementaria a la Directiva de Tesorería, aprobado
por Resolución Directoral Nº 001-2011-EF/7715.
4.15 Resolución de Superintendencia Nº 007-99/SUNAT y sus
Modificatorias (Reglamento de Comprobantes de pagos).
4.16 Decreto Supremo Nº 353-2016-EF- Valor de la Unidad Impositiva
Tributaria para el año 2017 (S/. 4,050.00 nuevos soles).
4.17 Decreto Supremo N° 07-2013-EF. Que regula el otorgamiento de
viáticos para viajes en comisión de servicios en el territorio
nacional.

V. DISPOSICIONES GENERALES​.

5.1 Los viáticos comprenden los gastos por concepto de alimentación y

hospedaje en el lugar donde se llevará a cabo la comisión e
inclusive la movilidad.
5.2 La movilidad a la que se hace referencia como viático comprende
los gastos de pasaje desde el domicilio del comisionado al lugar de
embarque y del embarque hasta el lugar de destino y viceversa.
También será considerado como viáticos la movilidad local en el
lugar donde se realiza la comisión de servicios.
5.3 Se considera pasajes al costo de transporte de ida y vuelta al lugar
destino sea vía terrestre, aéreo, marítimo o fluvial.
5.4 Se denomina comisión de servicio oficial, al desplazamiento
temporal del servidor fuera de la sede habitual de trabajo, dispuesta
por la autoridad competente, para realizar acciones relacionadas
con los objetivos institucionales.
5.5 Se denomina comisión de servicios por capacitación, al
desplazamiento temporal del servidor fuera de la ciudad, sede
habitual de trabajo, autorizado por la autoridad competente y jefe
inmediato superior quien constata la formalidad de la convocatoria,
pertinencia de participación del servidor, teniendo en cuenta su
perfil funcional y las características del programa o curso de
actualización o capacitación, disponibilidad presupuestal y criterio
de equidad e imparcialidad.
5.6 El trámite para solicitar autorización de viaje, asignación de viáticos
y pasajes, se realiza con 72 horas de anticipación al viaje, a través
de un documento informe dirigido al jefe inmediato,
posteriormente lo deriva a la Dirección General de Administración.
Adjuntando de manera obligatoria, ​ANEXO SIGA N° 01 y ANEXOS
07​, para su trámite correspondiente.
5.7 La planilla de Viáticos ​ANEXO SIGA N° 02​, es preparada e impresa
5.8 por la Unidad de Contabilidad, en ella se consigna los datos
requeridos incluyendo importe de los pasajes y viáticos, este
documento es visado únicamente por la Unidad de Contabilidad
5.9 El cálculo de los viáticos nacionales, será de acuerdo a la escala,
para los casos en que la comisión, sea mayor de 4 horas o menor
igual a 24 horas, establecida por el Decreto Supremo 007-2013-EF,
de fecha 22/01/2013, que comprende gastos de alimentación,
hospedaje y movilidad hacia y desde el lugar de embarque y
desplazamiento en el lugar donde se realiza la comisión de servicios,
así como otros gastos necesarios para el cumplimiento de las
acciones encomendadas., considerando fecha y hora de salida y
retorno del comisionado. En caso de que la comisión sea menor a 4
horas el cálculo se hará de manera proporcional a las horas de la
comisión de servicios.
5.10 Cálculo de los Viáticos al Exterior, será por los días que dure la
comisión oficial o el evento de acuerdo a la escala establecida en la
presente Directiva.
5.11 Las autoridades, directivos, funcionarios, personal docente y
servidores administrativos, incluidos el personal contratado bajo la
modalidad de Contratación Administrativa de Servicios (CAS),
incluyendo aquellos que brinden servicios de consultoría, que
perciban viáticos, deberán presentar el informe de comisión de
servicios y la rendición de viáticos, dentro de los 10 días calendarios
a la culminación de la comisión de servicios; caso contrario, el
monto anticipado por viáticos, será descontado de la primera
remuneración inmediata del trabajador, a través de la planilla única
de pagos, además se considerará como demérito y causal para no
ser autorizado nuevamente.
5.12 Las comisiones de servicio serán programadas con criterio de
razonabilidad y austeridad del gasto público por el área usuaria,
bajo responsabilidad de quien autoriza la comisión de servicios.
5.13 La rendición de cuenta de viáticos se realizará a través del formato
del ANEXO SIGA 03, debidamente sustentada con los comprobantes
de pago por los servicios de movilidad, alimentación y hospedaje
obtenidos, hasta por un porcentaje no menor al setenta por ciento
(70%), del monto otorgado, según formato del ANEXO SIGA 03, el
saldo resultante no mayor al 30%, podrá sustentarse mediante
Declaración Jurada, siempre que no sea posible obtener
comprobantes de pago reconocidos y emitidos de conformidad con
lo establecido por la Superintendencia de Administración Tributaria
- SUNAT.
5.14 La Universidad Nacional de Cañete, a través de control previo o la
que haga sus veces efectuará el control a la presentación de los
documentos que sustenten los gastos efectuados por el funcionario
o servidor en comisión de servicios.
5.15 Los viáticos serán solicitados para su otorgamiento antes de la
comisión de servicios, cuyos gastos serán debidamente sustentados
mediante rendición de viáticos, dentro de los 10 días calendarios
siguientes contados desde la culminación del servicio.
5.16 La solicitud de viáticos cuya comisión de servicios que, por su
carácter de urgente, excepcionalmente ya fueron realizadas, previa
autorización del jefe inmediato superior y la Dirección General de
Administración, serán tramitadas bajo la denominación de
Reembolso de Gastos de Comisión de Servicios​, mismas que serán
previamente rendidas, con la documentación sustentatoria
 (comprobantes de pago establecidas por el reglamento de la SUNAT
y Declaración Jurada en caso de movilidad interna), presentadas
según Anexo 05 y Anexo 06, únicamente ante situaciones
contingentes. Debidamente justificadas que hubieran motivado la
falta de entrega del viatico correspondiente antes del inicio de la
comisión de servicios o que de ser el caso, se hubiera extendido el
tiempo inicialmente previsto, para el desarrollo de dicha comisión,
así mismo se acoge complementariamente al numeral 5.12, para
efectos de rendición.
5.17 El anexo 05, reembolso de gastos por comisión de servicios, serán
presentadas mediante informe emitido por la persona que realizó la
comisión, con el visto bueno de su jefe inmediato y autorizado por
la Dirección General de Administración, revisada y visada por la
Unidad de Contabilidad, antes de realizar el trámite respectivo.
5.18 El comisionado deberá informar a su retorno, sobre las acciones
realizadas durante la comisión de servicios, de las capacitaciones
recibidas, a su jefe inmediato superior de ser el caso a la Comisión
Organizadora, debiendo adjuntar una copia del cargo del informe a
su rendición de cuentas de gastos.
5.19 El personal que participe en procesos de capacitación
subvencionadas por la Universidad, se encuentran en la obligación
de coordinar con su jefe inmediato superior, para realizar una
réplica de lo aprendido a todo el personal que realiza labores
relacionadas, en el interés de lograr efecto multiplicador en la
transferencia de conocimientos.

VI. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS.

6.1 Viajes dentro del territorio nacional.

VI.1.1. El documento interno de solicitud de viáticos será efectuado
por el jefe inmediato superior del comisionado y será
tramitado ante la Dirección General de Administración.
VI.1.2. La planilla de viáticos será elaborado por la Unidad de
Contabilidad. Según ANEXO SIGA N° 02.
VI.1.3. Adicionalmente a la planilla de viáticos, se presentará el
formato Anexo 07, al momento de solicitar el otorgamiento de
viáticos por comisión de servicios.
 VI.1.4. De la Escala de Viáticos​.- El monto por viáticos dentro del
territorio nacional se otorgará de conformidad con los topes
establecidos por el artículo 1º del Decreto Supremo Nº
007-2013-EF del 21/01/2013.

ESCALA DE VIÁTICOS AL INTERIOR DEL PAÍS.

L POR DÍA A NIVEL NACIONAL

horas, hasta 24 horas.)
CARGOS Y NIVELES

S/. 380.00
● Miembros de la Comisión
Organizadora.

● Jefes de Dirección General,

Oficina General, Asesores y S/. 320.00
Consultores de la Alta
Dirección, personal de
confianza que desempeñen
cargos equivalentes y
empleados de confianza.

● Jefes de Oficinas, Unidades,

Funcionarios que desempeñen S/. 280.00
cargos equivalentes.

● Especialistas, Asistentes,
Administrativos, Técnicos, S/. 200.00
Secretarias y demás
trabajadores.

6.1.5 Cuando la comisión de servicios es menor a cuatro horas

efectivas de trabajo, incluido el desplazamiento, se considera el
proporcional a un día de viático considerando la siguiente
fórmula; escala de viáticos x número de horas laboradas en
comisión; si es superior a cuatro horas se considera un día de
 viático siempre que exista disponibilidad presupuestal y se
acredite el desplazamiento: Papeleta de salida (hora de salida y
regreso de viaje) y constancia de permanencia (hora de ingreso
y salida).
● Asignación por Pasajes​.- La asignación de pasajes es
determinado por la Dirección General de Administración en
coordinación con la Unidad de Contabilidad, de acuerdo a los
precios de mercado y según el lugar de destino.
● Los pagos por concepto de viáticos y pasajes se efectuarán
mediante abono en cuenta bancaria individual del
comisionado o a través de cheques bancarios a solicitud del
comisionado.
● Cuando el comisionado requiera el uso de vehículos oficial para
su desplazamiento, debe contar con la autorización expresa de
la Oficina de Logística y Oficina de Servicios Auxiliares o
Presidencia de la Comisión Organizadora.
● Si por razones de fuerza mayor, se anulara o suspendiera el
viaje, el jefe inmediato superior del comisionado o el
trabajador comisionado informará a la Unidad de Tesorería o
el que haga sus veces, para la anulación de la asignación de
viáticos; en caso que el anticipo por viáticos haya sido
efectivizado por el comisionado, éste procederá a su
devolución a la Unidad de Tesorería, en la misma fecha de la
suspensión de lo contrario la Dirección General de
Administración, autorizará su descuento por planilla de
haberes más los respectivos intereses legales correspondientes
y la copia del documento de suspensión o anulación de viaje se
hará llegar a la Oficina de Gestión del Talento Humano, para
fines de control de asistencia.

6.2 Rendición de Cuenta Documentada.

6.2.1 La rendición de viáticos en comisión de servicios será

presentada por los comisionados a través del formato del
ANEXO SIGA 03, Rendición de Cuenta de Viáticos,
debidamente sustentada, dentro de los diez días hábiles
después de culminada la comisión de servicios y firmadas por
el Jefe Inmediato, quien la autorizó. Dicha rendición será
 revisada por la Unidad de Contabilidad y aprobada por la
Dirección General de Administración.
6.2.2 El gasto de pasaje se justifica con el boleto de viaje expedido
por la empresa de transporte terrestre, el cual deberá
adjuntarse en la rendición de viáticos, el mismo que no está
comprendido dentro de las consideraciones de viáticos que
señala el D. S. N° 007-2013-EF.
6.2.3 La Unidad de Contabilidad, es la única autorizada para realizar
la rendición de viáticos a través del Sistema Integrado de
Administración Financiera, para el sector público (SIAF SP), del
Ministerio de Economía y Finanzas, según formato Anexo SIGA
03, presentado por los comisionados.
6.2.4 Cuando el comisionado no cumpla con presentar la rendición
de cuentas dentro del plazo establecido en la presente
directiva, se procederá a la retención de su sueldos, por el
monto otorgado, para ello firmará la recepción de los viáticos,
el formato según Anexo 07, Autorización para descuento por
viático, a los que se aplicará los intereses correspondientes de
acuerdo a la tasa de interés Legal Efectiva que publica la
Superintendencia de Banca y Seguros a partir del
incumplimiento.
6.2.5 Los comprobantes de pago originales (facturas, boletos de
transporte terrestre y fluviales, boletos aéreos, ticket
electrónicos, boletas de venta, etc., autorizados por la SUNAT
según Resolución Nº 007-99-SUNAT) y modificatorias, serán
emitidos a nombre de la ​Universidad Nacional de Cañete​, con
RUC N° 20491363402​, con Dirección: Calle Mariscal Castilla N° 162-
Urb. Casuarinas Grande, San Vicente de Cañete – Lima.
especificando la naturaleza del gasto en montos exactos y legibles,
no debiendo presentar enmendaduras, borrones ni omisiones (falta
de fecha, nombres y dirección), así mismo la fecha de emisión debe
corresponder a la fecha de comisión, caso contrario no serán
admitidas​. Todos los comprobantes de pagos deberán estar
firmados por el comisionado.
6.2.6 La Declaración Jurada de gastos ANEXO SIGA 04, se presentará
por el importe de los gastos por movilidad local, de los cuales
no fue posible obtener Comprobante de Pago, y será hasta el
30% del total del viático otorgado.
6.3 Viajes fuera del Territorio Nacional​.

VI.3.1. La autorización de viaje al exterior del país en Comisión de

Servicios que ocasione gastos al Estado Peruano, serán
autorizados mediante Resolución Presidencial.
VI.3.2. La Resolución Presidencial que autoriza el viaje, deberá estar
sustentada en el interés específico de la Universidad, indicando
expresamente el motivo del viaje, número de días de duración
del viaje, el monto se los gastos de viático, desplazamiento
(movilidad) y tarifa CORPAC. La Resolución Presidencial deberá
ser publicada en el Diario El Peruano.
VI.3.3. La solicitud de autorización de viaje se hará con la debida
anticipación, para su evaluación, aprobación y publicación
respectiva en el Diario Oficial El Peruano.
VI.3.4. Los viáticos por comisión de Servicios al exterior del país, se
calculan por cada día que dure la misión oficial o evento, a los
que se podrá adicionar por una sola vez el equivalente a un día
de viáticos por concepto de instalación y traslado, cuando el
viaje es a cualquier país de América y de dos días cuando el
viaje se realice a países de otro continente.
VI.3.5. No se otorgará viáticos por comisión de servicios en el exterior
por capacitación, o similares cuando estos sean cubiertos por
la entidad internacional, organizadora y auspiciante del evento.
VI.3.6. Se deberá utilizar pasajes en la categoría económica o similar
(Ley Nº 28807).
VI.3.7. De la Escala de VZs.- Los gastos que por concepto de viáticos
ocasionen los viajes al exterior de los Funcionarios y Servidores
Públicos, serán calculados conforme a la escala de Viáticos por
Zonas Geográficas, de la escala siguiente:

GEOGRAFICA DE DESTINO RTE EN $.

A 200

RICA CENTRAL 200

RICA DEL NORTE 220

RICA DEL SUR 200

 260

BE23 240

PA 260

NIA 240

VI.3.8. Todo viaje al exterior será con la finalidad de efectuar acciones

de Interés Nacional Institucional y de promoción que sean de
importancia para Universidad Nacional de Cañete y del Perú.
VI.3.9. Rendición de cuenta documentada. Al término de la comisión
al exterior, el comisionado dentro de los 10 días calendarios
siguientes de su retorno de viaje, deberá presentar ante el
Titular de la Entidad el informe detallado describiendo las
acciones realizadas y los resultados obtenidos durante el viaje,
así como la rendición de cuentas con la respectiva
documentación (Comprobante de pago).
VI.3.10. La rendición de cuentas, se deberá sustentar con
documentos a través del formato ANEXO SIGA 03 “RENDICIÓN
DE VIÁTICOS”. Podrá sustentar mediante Declaración Jurada de
Gastos del formato del ANEXO SIGA 04.

VII. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS​.

7.1 Las comisiones de servicios para cursos de capacitación, sea en área

académica o administrativa, deberá asignar además los viáticos
correspondientes, además del costo de inscripción, siempre que
cuente con certificación presupuestal correspondiente. A su retorno
el comisionado cumplirá con la réplica de lo aprendido a sus
compañero que realicen labores relacionadas, debiendo para ello en
coordinación con su jefe inmediato programar réplica, incluyendo
separatas, boletines u otro documento que sustente el hecho, caso
contrario se le anulará los viáticos, debiendo reembolsar el total de lo
otorgado.
7.2 De no realizarse el viaje habiendo recibido la asignación por viáticos,
es obligatorio devolver el total del efectivo a la Unidad de Tesorería o
quien haga sus veces en el momento que se suspenda la comisión, y,
recabar de esta el recibo de devolución correspondiente.
 7.3 Para el otorgamiento de los nuevos viáticos y pasajes, el comisionado
no deberá tener pendiente ninguna rendición de cuentas por
comisión de servicios, excepcionalmente el Jefe de la Dirección
General de Administración autorizará su otorgamiento hasta por una
comisión de servicio adicional.
7.4 La Dirección General de Administración, a través de la Unidad de
Contabilidad, es el responsable de fiscalizar y revisar las solicitudes y
rendiciones de viáticos, de identificar observaciones devolverán los
expedientes a los interesados para que levanten las observaciones en
un plazo no mayor a setenta y dos horas de notificado.
7.5 En caso que los gastos hayan superado la cantidad asignada, tanto en
viáticos como en pasajes, no será reconocido por la entidad.
7.6 En caso que la comisión de servicios exceda a quince (15) días
calendarios acumulados por el mes, deberá ser autorizado mediante
Resolución Presidencial.
7.7 La Unidad de Contabilidad en forma mensual, deberá reportar a la
Oficina de Talento Humano, la lista de personal que no cumplió con
la respectiva rendición dentro del plazo establecido, para su
descuento sin derecho a devolución.
7.8 Todo el personal que solicite uso de comisión de servicios o rendición
de los mismos, a partir de la aprobación de la presente,
obligatoriamente deberán solicitar comisión de servicios por el
aplicativo SIGA, así mismo deberán utilizar los anexos que el
aplicativo SIGA contiene, complementariamente se utilizará los
anexos adjuntos y solo en el caso de reembolsos se utilizará los
anexos 05 Y 06.

VIII. DISPOSICIONES FINALES.

8.1 El cumplimiento de la presente directiva es responsabilidad de los

funcionarios y directivos que autorizan y aprueban la comisión de
servicios, así como el comisionado que percibe viáticos.
8.2 La entrega de cheque o abono en cuentas bancarias individuales
conlleva la ejecución inmediata de actividades encomendadas por
el comisionado.
8.3 La Dirección General de Administración a través de las Unidades de
Contabilidad y Tesorería; velarán por el estricto cumplimiento de la
presente Directiva.
8.4 La presente directiva entrará en vigencia el día siguiente de su
aprobación y podrá ser modificada y actualizada cuando se emitan
normas legales expresas por razones debidamente justificadas.
8.5 La presente directiva entrará en vigencia al día siguiente de su
aprobación.

ANEXO 07
UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAÑETE.
(Creada por Ley N° 29488)
Viáticos N° 67
AUTORIZACIÓN PARA DESCUENTO POR VIÁTICOS​.

Yo, -NILO LEYVA DUEÑAS----------------------------------------------------------------

DNI N°
40123920---------------------------------------------------------------------------
CARGO: JEFE DE LA UNIDAD DE PLANIFICACIÓN --------------------------------
DEPENDENCIA: DIRECCION GENERAL DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y
DESARROLLO INSTITUCIONAL-------------------------------------
MONTO DEL VIATICO OTORGADO.S/.310.00 TRESCIENTOS DIES SOLES
-------------------------------------------------------------------------
Declaro tener conocimiento de la Directiva de Viáticos DIRECTIVA N°
001-2017-UP- DGPPDI/UNDC, respecto a los tramites, en tal sentido si
 no cumplo en la fecha indicada con la Rendición de Cuenta, de los
viáticos solicitados, debidamente documentada, autorizo la retención
de mis haberes a través de descuento en planillas de pagos, Beneficios
Sociales, Vacaciones Truncas u otros, por la suma no rendida, en
aplicación de la Directiva.

Lugar y Fecha, 05 de Abril del 2017.

-------------------------------
Apellidos y Nombres
DNI N°
 ANEXO 06
UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAÑETE.
(Creada por Ley N° 29488)

DECLARACION JURADA DE GASTOS.

Lugar de Comisión.

Fecha de salida. ​Fecha de retorno.

…………………………………………………………………., identificado (A), con DNI

N° ………………., y prestando servicios en la Unidad de Tesorería, en
aplicación de la Directiva de Tesorería N° 001-2007-EF/77.15, aprobada con
Resolución Directoral N° 002-2007-EF-77.15, y Decreto Supremo N°
007-2013-EF, DECLARO BAJO JURAMENTO, haber efectuado gastos que detallo
a continuación, sin haber obtenido la documentación sustento del gasto.

A O DETALLADO. rte S/.

NOTA: Solo para sustentar gastos efectuados por servicio de movilidad local, solo hasta el 30% de la
asignación.

Lugar y Fecha.

_______________________
Firma Comisionado.
DNI N°

ANEXO 05
UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAÑETE.
(Creada por Ley N° 29488).

RENDICIÓN DE CUENTAS DE VIÁTICOS​.

I.- COMISIONADO.
Nombres y Cargo
Apellidos:

DEPENDENCIA DE LA OFICINA :

II.- REFERENCIA

LUGAR DE LA COMISION: PLANILLA N°……………

DURACIÓN DEL VIAJE: N° DE DÍAS (FECHA SUMA RECIBIDA:

DE COMISIÓN) TOTAL DE GASTOS: ______________
(+), (-) CARGO
III.- DETALLE DEL GASTO.

DOCUMENTADA​.

FECHA DOCUMENTO CONCEPTO IMPORTE.

SUB TOTAL

Declaración Jurada.

Devolución en efectivo.

IMPORTE TOTAL

Lugar y Fecha.

ELABORADO REVISADO. AUTORIZADO

COMISIONADO RESPONSABLE CONTROL PREVIO DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN

ANEXO SIGA 01
Sistema Integrado de Gestión Administrativa Fecha:
Módulo de Tesorería Hora:
Versión 17.01.00
Página:
 SOLICITUD DE VIÁTICOS N°
UNIDAD EJECUTORA :
NRO. IDENTIFICACIÓN :

Centro de Costo :
Solicitante :
Motivo del Viaje :

Comisionado : N° Días/Horas: Escala: DNI :

FF/Rb Meta Función División Func. Grupo Func. Prg. Prod/Pry Act/AI/Obr.

Origen: Destino:
Obs: Obs:
Salida: Regreso: N° Días/Horas:
Tipo de Ruta Origen Destino

Obs: Obs:

Obs: Obs:

_______________________ _______________________
Firma del Solicitante Firma Autorizada

Nota: Reporte Generado en aplicativo SIGA​.

 ANEXO SIGA 02
Sistema Integrado de Gestión Administrativa Fecha:
Módulo de Tesorería Hora:
Versión 17.01.00 Página:

PLANILLA DE VIÁTICOS N°
UNIDAD EJECUTORA :
NRO. IDENTIFICACIÓN :
Datos del Comisionado​:
Fecha: N° Exp. SIAF: N° Pedido:
Sr(a):
Escala:
Centro Costo:
Motivo de Viaje:
Detalle de Gastos de Comisión de Servicios:

Salida: Regreso: N° Días/Horas:

Concepto Clasificador Importe (S/.)
VIÁTICOS
PASAJES
TUUA
COMBUSTIBLE
OTROS GASTOS
SERV. DIVERSOS

​CADENA FUNCIONAL
Meta/ Cadena Funcional. FF/Rb Clasif. Gasto
Mnemónico

Total:

Tipo de Viaje Destino Salida regreso

Días/Horas
Nacional

_____________________________ ___________________________
 Firma Autorizada Firma Autorizada

Nota: Reporte Generado en aplicativo SIGA​.

ANEXO SIGA 03
Sistema Integrado de Gestión Administrativa Fecha:
Módulo de Tesorería Hora:
Versión 17.01.00 Página:

RENDICIÓN DE CUENTAS POR COMISIÓN DE SERVICIOS

UNIDAD EJECUTORA :
NRO. IDENTIFICACIÓN :
Datos del Comisionado​:
Sr(a):
N° Planilla: N° Exp. SIAF: N° Comprobante de Pago:
Motivo de Viaje:

Salida: Regreso: N° Días/Horas:

Detalle del Gasto:

FECHA DOCUMENTO NUMERO RAZÓN SOCIAL CONCEPTO IMPORTE S/.

(1) GASTOS CON DOCUMENTACIÓN SUSTENTATORIA S/.

(2) GASTOS SIN DOCUMENTACIÓN SUSTENTATORIA S/.
(3) TOTAL GASTADO (1+2) S/.
REEMBOLSO S/.
(4) DEVOLUCIÓN S/.

(5) MONTO RECIBIDO (3+4) S/.

_____________________________
COMISIONADO
Nota: Reporte Generado en aplicativo SIGA​.

ANEXO SIGA N° 04
Sistema Integrado de Gestión Administrativa Fecha:
Módulo de Tesorería Hora:
Versión 17.01.00 Página:

DECLARACIÓN JURADA
UNIDAD EJECUTORA :
NRO. IDENTIFICACIÓN :

El suscrito, , con DNI N° , con domicilio en

, , declaro bajo juramento haber efectuado gastos los cuales me fueron
imposibles obtener comprobantes de pago que sustenten los gastos, según el siguiente detalle:

FECHA CONCEPTO DE GASTO CONCEPTO IMPORTE S/.

SUB TOTAL S/.

TOTAL GASTADO SIN DOCUMENTACIÓN SUSTENTATORIA S/.

_________________________________

COMISIONADO
Nota: Reporte Generado en aplicativo SIGA​.