NOMBRE: ANDRES DAVID TAIPE HUMPIRI

HOJA DE TRABAJO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

COMERCIAL DEL SUR EIRL RUC:20115123999
SUMAS SALDOS AJUSTES INVENTARIO RESULTADO. POR NAT. RESULTADO POR FUN.
CTA DETALLE
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE Nº HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
10 Efectivo y Equivalente de efectivo 16,566.80 3,273.61 13293.19 13293.19
12 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 8,566.80 8,566.80 0.00 0.00
20 Mercaderias 6,600.00 5,150.00 1450.00 1450.00
33 Inmuebles, maquinarias y equipo 1,800.00 0 1800.00 1800.00
39 Depreciacion y amortizacion acumulada 37.50 37.50 37.50
40 Tributos, CAS de pens. Y de salud por pagar 903.60 1,531.86 628.26 628.26
41 Remuneraciones y participaciones por pag 890.01 1,074.67 184.66 184.66
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 2,383.60 5,923.60 3540.00 3540.00
45 Obligaciones Financieras 5,000.00 5000.00 5000.00
50 Capital 6,400.00 6400.00 6400.00
60 Compras 5,000.00 5000.00 5000.00
61 Variacion de existencias 5,000.00 5000.00 5150.00 150.00
62 Gastos de personal, direc. Y gerentes 1,299.73 1299.73 1299.73
63 Gastos de Serv. Prestados por terceros 20.00 20.00 20.00
68 Valuac. Y deterioro de activos y provisiones 37.50 37.50 37.50
69 Costo de Venta 5,150.00 5150.00 5150.00 5150.00
70 Ventas 7,260.00 7260.00 7260.00 7260.00
79 Cargas imputables a Ctas. costos y gastos 1,357.23 1357.23 1357.23
94 Gastos Administrativos 678.61 678.61 678.61 678.61
95 Gastos de venta 678.62 678.62 678.62 678.62

50,575.27 50,575.27 29,407.65 29,407.65 6,507.23 6,507.23 16,543.19 15,790.42 6,507.23 7,260.00 6,507.23 7,260.00
752.77 752.77 752.77
 "COMERCIAL DEL SUR EIRL"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2018
(ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS)
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 13,293.19 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES POR PAGAR 628.26
12 CTAS POR COBRAR COMER. TERCEROS - 41 REMUNERACIOES Y PART. POR PAG. 184.66
20 MERCADERIAS 1,450.00 42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 3,540.00
45 CTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 5,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 14,743.19 TOTAL PASIVO CORRIENTE 9,352.92
ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO
33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS 1,800.00 50 CAPITAL 6,400.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION (37.5) 59 RESULTADOS ACUMULADOS -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,762.50 RESULTADO DEL EJERCICIO 752.77
TOTAL ACTIVO 16,505.69 TOTAL PATRIMONIO 7,152.77
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 16,505.69
 "COMERCIAL DEL SUR EIRL"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2018
(DESPUES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS)
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 13,293.19 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES POR PAGAR 832.56
12 CTAS POR COBRAR COMER. TERCEROS - 41 REMUNERACIOES Y PART. POR PAG. 244.88
20 MERCADERIAS 1,450.00 42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 3,540.00
46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 5,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 14,743.19 TOTAL PASIVO CORRIENTE 9,617.44
ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO
33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS 1,800.00 50 CAPITAL 6,400.00
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION (37.5) 59 RESULTADOS ACUMULADOS 488.25
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,762.50
TOTAL ACTIVO 16,505.69 TOTAL PATRIMONIO 6,888.25
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 16,505.69
 "COMERCIAL DEL SUR EIRL"
(ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2018)
(POR FUNCION)
EXPRESADO EN SOLES

70 VENTAS NETAS 7260.00

(-)69 COSTO DE VENTAS (5150)
UTILIDAD BRUTA 2110.00

(-) GASTOS OPERATIVOS

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS (678.61)
95 GASTOS DE VENTAS (678.62)
UTILIDAD OPERATIVA 752.77

UTILIDAD ANTES DE PART. IMPUESTOS 752.77 CTAS

1.- TRABAJADORES (PARTICIP.) 8% S/. (60.22) 41
692.55
2.- IMPUESTO A LA RENTA 29.5% S/. (204.3) 40
3.- SOCIOS/ PROPIETARIO UTILIDAD NET 488.25 59