Fecha Detalle Debe Haber

1/1/2019 Total Balance inicial $205,400.00 $ 205,400.00

1/4/2019 compras $ 18,450.00
iva compras $ 2,214.00
Bancos $ 19,815.30
Ret iva 30 $ 664.20
ret 1% $ 184.50

1/5/2019 Servicios basico $ 50.00

Iva en compras $ 6.00
Caja $ 56.00

Honorarios profesionales $ 720.00

iva en compras $ 86.40
bancos $ 648.00
ret iva 100 $ 86.40
ret 10% $ 72.00

Caja $ 200.00
Bancos $ 200.00

compras $ 9,750.00
iva en compras $ 1,170.00
bancos $ 10,179.00
ret iva 30% $ 351.00
ret 1% $ 97.50
Descuento en compras $ 292.50

Gasto seguro $ 2,700.00

Iva en compras $ 324.00
1*1000 prima $ 2.70
Bancos $ 2,967.30
ret 2% $ 54.00

Gasto de mantenimiento $ 240.00

Iva en compras $ 28.80
Bancos $ 243.84
ret 70% $ 20.16
ret 2% $ 4.80

Gasto publicidad $ 800.00

Iva en compras $ 96.00
Bancos $ 812.80
Ret iva 70% $ 67.20
Ret 2% $ 16.00

Caja $ 1,747.20
Devolucion en compras $ 1,560.00
 Iva en compras $ 187.20

Caja $ 21,600.36
ret iva 30% $ 744.84
Ret 1% $ 206.90
Descuento en ventas $ 620.70
Ventas $ 20,690.00
Iva en ventas $ 2,482.80

Gasto arriendo $ 1,200.00

Iva en compras $ 144.00
Bancos $ 1,104.00
Ret iva 100% $ 144.00
Ret 8% $ 96.00

Caja $ 4,134.90
ret iva 30% $ 138.60
ret 1 % $ 38.50
Ventas $ 3,850.00
Iva ventas $ 462.00

Gasto servicios de cafeteria $ 180.00

Iva en compras $ 21.60
Bancos $ 182.88
Ret iva 70% $ 15.12
ret 2% $ 3.60

honorarios profecionesles $ 870.00

iva en compras $ 104.40
Bancos $ 974.40

Gasto Sueldos y salarios $ 2,950.00

aporte patronal $ 523.83
Horas extras $ 134.38
Gasto comicion $ 1,227.00
Iess por pagar $ 931.26
Prestamo quirografario $ 219.90
Anticipo sueldo $ 570.00
Bancos $ 3,114.05

Decimo tercer sueldo $ 165.00

Decimo cuarto sueldo $ 359.28
Vacaciones $ 179.64
Fondos de reserva $ 359.28
Decimo tercero x pagar $ 165.00
Decimo cuarto x pagar $ 359.28
 Vacaciones x pagar $ 179.64
Fondos de reserva x pagar $ 359.28

TOTAL $279,885.62 $ 279,885.62

Faltante 0
 Debe Haber
Paso N° 1 $226,120.00 $ 226,120.00
Paso N° 2 $241,339.20 $ 241,339.20
Paso N° 3 $268,499.20 $ 268,499.20

$ 238,046.40 $ 238,046.40 $ -

$ 14.40
 $ 7,200.00
$ 12,060.00
$ 1,430.00

$ 24,540.00

$ 272,811.20 $ 272,811.20 $ -

$ 3,114.05
$ 279,885.62
 pag. No.
No. NOMBRE SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 Bancos $ 85,000.00 $ 40,241.57 $ 44,758.43
2 Caja $ 29,682.46 $ 56.00 $ 29,626.46
3 Cuentas x cobrar $ 8,500.00 $ 8,500.00
4 Inv mercaderias $ 77,500.00 $ 77,500.00
5 muebles y enceres $ 1,650.00 $ 1,650.00
6 Equipos tecnologicos $ 3,800.00 $ 3,800.00
7 vehiculo $ 25,000.00 $ 25,000.00
8 Gasto constitucion $ 1,950.00 $ 1,950.00
9 Documentos x pagar $ 4,650.00 $ 4,650.00
10 Hipoteca x pagar $ 15,600.00 $ 15,600.00
11 Capital $185,150.00 $185,150.00
12 Compras $ 28,200.00 $ 28,200.00
13 Iva en compras $ 4,195.20 $ 187.20 $ 4,008.00
14 Ret iva 30% $ 883.44 $ 1,015.20 $ 131.76
15 Ret 1% $ 245.40 $ 282.00 $ 36.60
16 Servicios basico $ 50.00 $ 50.00
18 Ret 2% $ 78.40 $ 78.40
19 70% iva retenido $ 102.48 $ 102.48
20 Descuento en compras $ 292.50 $ 292.50
21 Gasto seguro $ 2,700.00 $ 2,700.00
22 1*1000 prima $ 2.70 $ 2.70
23 Gasto mantenimiento $ 240.00 $ 240.00
24 100% ret IVA $ 230.40 $ 230.40
25 Publicidad prepagada $ 800.00 $ 800.00
26 Devolucion en compras $ 1,560.00 $ 1,560.00
27 Descuento en ventas $ 620.70 $ 620.70
28 ventas $ 24,540.00 $ 24,540.00
29 iva en ventas $ 2,944.80 $ 2,944.80
30 Gasto arriendo $ 1,200.00 $ 1,200.00
31 Ret 8% $ 96.00 $ 96.00
32 ret fuente x pagar 10% $ 72.00 $ 72.00
33 gasto servicios de cafeteria $ 180.00 $ 180.00
34 honorarios profesionales $ 1,590.00 $ 1,590.00
35 Gastos sueldos y salarios $ 2,950.00 $ 2,950.00
36 Aporte patronal $ 523.83 $ 523.83
37 Horas extras $ 134.38 $ 134.38
38 Gasto comicion $ 1,227.00 $ 1,227.00
39 Iess x pagar $ 931.26 $ 931.26
40 Prestamo quirografario $ 219.90 $ 219.90
41 Anticipo sueldos $ 570.00 $ 570.00
42 Decimo tercer sueldo $ 165.00 $ 165.00
43 Decimo cuarto sueldo $ 359.28 $ 359.28
44 Vacaciones $ 179.64 $ 179.64
45 Fondos de reserva $ 359.28 $ 359.28
46 Decimo tercero x pagar $ 165.00 $ 165.00
47 Decimo cuarto x pagar $ 359.28 $ 359.28
48 Vacaciones x pagar $ 179.64 $ 179.64
49 Fondos de reserva x pagar $ 359.28 $ 359.28
$279,885.62 $279,885.62 $238,272.00 $238,272.00

$ -
 200
1747.2
21600
4131.9
$ 225,042.89 $ 205,568.36 27679.1

12165.91267 $ 29,919.28
237208.79808 235487.64

desglosar HT

272217.2 276933.25459
14.4

$ 1,063.20 2784.362246667
 $ -
$ -

$ -
$ -2,003.36

-4716.0546
 Saldos
N° Cuenta Debe
1 Bancos $ 44,758.43
2 Caja $ 29,626.46
3 Cuentas x cobrar $ 8,500.00
4 Inv mercaderias $ 77,500.00
5 muebles y enceres $ 1,650.00
6 Equipos tecnologicos $ 3,800.00
7 vehiculo $ 25,000.00
8 Gasto constitucion $ 1,950.00
9 Documentos x pagar
10 Hipoteca x pagar
11 Capital
12 Compras $ 28,200.00

13 Iva en compras $ 4,008.00

14 Ret iva 30%
15 Ret 1%
16 Servicios basico $ 50.00
17 Honorarios profecionales $ 1,590.00
18 Ret iva 100%
19 Ret 10%
20 Descuento en compras
21 Seguros prepagados $ 2,700.00
22 ret 2%
23 Gasto mantenimiento $ 240.00
24 Ret iva 70%
25 Publicidad prepagada $ 800.00
26 Devolucion en compras
27 Descuento en ventas $ 620.70
28 ventas
29 iva en ventas
30 Arriendo prepagado $ 1,200.00
31 Ret 8%
32 gasto servicios de cafeteria $ 180.00
33 Gastos sueldos y salarios $ 2,950.00
34 Aporte patronal $ 523.83
35 Horas extras $ 134.38
36 Gasto comicion $ 1,227.00
37 Iess x pagar
38 Prestamo quirografario
39 Anticipo sueldos
40 Decimo tercer sueldo $ 165.00
41 Decimo cuarto sueldo $ 359.28
42 Vacaciones $ 179.64
43 Fondos de reserva $ 359.28
44 Decimo tercero x pagar
45 Decimo cuarto x pagar
46 Vacaciones x pagar
47 Fondos de reserva x pagar
48 1*1000 PRIMA

51 SUMA $ 238,272.00
52 Credito tributario
53 Impuesto x pagar
54 Gasto dep Muebles y enceres
55 Dep acumulada muebles y enceres
56 Gasto dep Vehiculo
57 Dep acumulada vehiculo
58 Gasto Dep Equipos tecnologicos
59 Dep acumulada Equipos tecnologicos
60 Gasto amort Gasto constitucion
61 Amort gasto constitucion
62 Gasto seguro
63 Gasto publicidad
64 Gasto arriendo
65 Costo de Ventas
Perdida del ejericio

64
65
 Ajustes
Haber Deudor Acreedor

I $ 8,500.00
I $ 8,500.00
N $ 51,180.00 m $ 77,500.00

$ 4,650.00
$ 15,600.00
$ 185,150.00
A $ 1,852.50
M $ 26,347.50
C $ 4,008.00
$ 131.76 C $ 131.76
$ 36.60 D $ 36.60

$ 230.40 C $ 230.40
$ 72.00 D $ 72.00
$ 292.50 A $ 292.50
J $ 1,350.00
$ 78.40 D $ 78.40

$ 102.48 C $ 102.48
K $ 266.67
$ 1,560.00 A $ 1,560.00
B $ 620.70
$ 24,540.00 B $ 620.70
$ 2,944.80 C $ 2,944.80
L $ 600.00
$ 96.00 D $ 96.00

$ 931.26
$ 219.90
$ 570.00

$ 165.00
$ 359.28
$ 179.64
$ 359.28
$ 2.70 $ 2.70

$ 238,272.00
C $ 595.86
D $ 283.00
E $ 7.50
E $ 7.50
F $ 416.67
F $ 416.67
G $ 158.33
G $ 158.33
H $ 97.50
H $ 97.50
J $ 1,350.00
K $ 266.67
L $ 600.00
M $ 103,847.50 N $ 51,180.00

$ 173,188.37 $ 173,188.37
Balance ajustado Estado de resultado Balance general
Deudor Acreedor Gasto Renta Deudor Acreedor
$ 44,758.43 $ - $ 44,758.43
$ 38,126.46 $ - $ 38,126.46
$ - $ -
$ 51,180.00 $ - $ 51,180.00
$ 1,650.00 $ - $ 1,650.00
$ 3,800.00 $ - $ 3,800.00
$ 25,000.00 $ - $ 25,000.00
$ 1,950.00 $ - $ 1,950.00
$ - $ 4,650.00 $ 4,650.00
$ - $ 15,600.00 $ 15,600.00
$ - $ 185,150.00 $ 185,150.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 50.00 $ - $ 50.00
$ 1,590.00 $ - $ 1,590.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 1,350.00 $ - $ 1,350.00
$ - $ -
$ 240.00 $ - $ 240.00
$ - $ -
$ 533.33 $ - $ 533.33
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 23,919.30 $23,919.30
$ - $ -
$ 600.00 $ - $ 600.00
$ - $ -
$ 180.00 $ 180.00
$ 2,950.00 $ 2,950.00
$ 523.83 $ 523.83
$ 134.38 $ 134.38
$ 1,227.00 $ 1,227.00
$ 931.26 $ 931.26
$ 219.90 $ 219.90
 $ 570.00 $ 570.00
$ 165.00 $ 165.00
$ 359.28 $ 359.28
$ 179.64 $ 179.64
$ 359.28 $ 359.28
$ 165.00 $ 165.00
$ 359.28 $ 359.28
$ 179.64 $ 179.64
$ 359.28 $ 359.28
$ - $ -

$ 595.86 $ 595.86
$ 283.00 $ 283.00
$ 7.50 $ 7.50
$ 7.50 $ 7.50
$ 416.67 $ 416.67
$ 416.67 $ 416.67
$ 158.33 $ 158.33
$ 158.33 $ 158.33
$ 97.50 $ 97.50
$ 97.50 $ 97.50
$ 1,350.00 $ 1,350.00
$ 266.67 $ 266.67
$ 600.00 $ 600.00
$ 52,667.50 $52,667.50
$39,603.28 $ 39,603.28

$ 233,066.66 $ 233,066.66 $63,522.58 $63,522.58 $ 209,147.36 $ 209,147.36

$ -0.00 $ -0.00

$63,522.58
N° Nomina Cargo Sueldo Horas.ex Comision
1 $ 850.00
2 $ 700.00 $ 70.00
3 $ 550.00 $ 34.38
4 $ 450.00 $ 30.00
5 $ 400.00 $ 1,227.00

Total $ 2,950.00 $ 134.38 $ 1,227.00

N° Nomina Cargo Total ingresos IESS patronal Decimo tercer sueldo

1 $ 850.00 $ 103.28 $ 70.83
2 $ 770.00 $ 93.56 $ 64.17
3 $ 584.38 $ 71.00 $ 48.70
4 $ 480.00 $ 58.32 $ 40.00
5 $ 1,627.00 $ 197.68 $ 135.58

Total $ 4,311.38 $ 523.83 $ 359.28

$ 931.26
Total ingresos IESS Anticipo Prestamo Quiro Total egresos Total a recibir
$ 850.00 $ 80.33 $ 150.00 $ 230.33 $ 619.68
$ 770.00 $ 72.77 $ 120.00 $ 128.90 $ 321.67 $ 448.34
$ 584.38 $ 55.22 $ 100.00 $ 91.00 $ 246.22 $ 338.16
$ 480.00 $ 45.36 $ 100.00 $ 145.36 $ 334.64
$ 1,627.00 $ 153.75 $ 100.00 $ 253.75 $ 1,373.25

$ 4,311.38 $ 407.43 $ 570.00 $ 219.90 $ 1,197.33 $ 3,114.05

Decimo cuarto sueldo Vacaciones Fondo de reserva

33 $ 35.42 $ 70.83
33 $ 32.08 $ 64.17
33 $ 24.35 $ 48.70
33 $ 20.00 $ 40.00
33 $ 67.79 $ 135.58

165 $ 179.64 $ 359.28

Firma
 2000 2000
56 1944
200 2144
1747.2 3891.2
21600.36 25491.56
4134.9 29626.46
85000 85000
19815.3 65184.7
648 64536.7
200 64336.7
10179 54157.7
2967.3 51190.4
243.84 50946.56
812.8 50133.76
1104 49029.76
182.88 48846.88
974.4 47872.48
3114.05 44758.43
40241.57
iva en ventas $ 2,944.80
ret iva 30 $ 131.76
ret iva 70 $ 102.48
ret iva 100 $ 230.40
1*1000 $ 2.70
credito tributario $ 595.86
iva en compra
1% ret fuente x pagar $ 282.00
2% ret fuente x pagar $ 78.40
8% ret fuente x pagar $ 96.00
10% ret fuente x pagar $ 72.00
anticipo ret fuent 1%
impuesto x pagar

Descuento en compras $292.50

Devolución en compras $1,560.00
Compras
Ventas $620.70
Descuento en ventas

-12-
Costo de ventas $103,847.50
Inv Mercaderia
Compras
$ 4,008.00 $ 4,008.00

$ 245.40
$ 283.00 $ 528.40 $ 528.40

$1,852.50

$620.70

$77,500.00
$26,347.50
S

N AÑOS PERIODO DE DEPRECIACION ALICUOTA D.ANUAL

0
1 $ 1,666.67
2 $ 3,333.33
3 $ 5,000.00
4 $ 6,666.67
5 $ 8,333.33

N AÑOS PERIODO DE DEPRECIACION ALICUOTA D.ANUAL

0
1 $ 30.00
1485 2 $ 60.00
3 $ 90.00
4 $ 120.00
5 $ 150.00

N AÑOS PERIODO DE DEPRECIACION ALICUOTA D.ANUAL

0
1 $ 633.33
2 $ 1,266.67
3 $ 1,900.00
4
5
D.ACUMULADA VALOR EN LIBROS
$ 25,000.00 $ 416.67
$ 1,666.67 $ 23,333.33
$ 5,000.00 $ 20,000.00
$ 10,000.00 $ 15,000.00
$ 16,666.67 $ 8,333.33
$ 25,000.00 $ -

D.ACUMULADA VALOR EN LIBROS

$ 1,650.00 $ 7.50
$ 30.00 $ 1,620.00
$ 90.00 $ 1,560.00
$ 180.00 $ 1,470.00
$ 300.00 $ 1,350.00
$ 450.00 $ 1,200.00

D.ACUMULADA VALOR EN LIBROS

$ 3,800.00 $ 158.33
$ 633.33 $ 3,166.67
$ 1,900.00 $ 1,900.00
$ 3,800.00 $ -
$ 3,800.00 $ -
$ 3,800.00 $ -
 ESTADO DE RESULTADOS
Ingresos
Ventas $ 24,540.00
(-Des Ventas-) $ 620.70
Ventas Netas $ 23,919.30

Costo de Ventas
Inv Inicial $ 77,500.00
Compras brutas $28,200.00
(-Des en compras) $ 292.50
(-Dev en compras) $ 1,560.00

Compras Netas $ 26,347.50

Mercaderia Disponible $ 103,847.50
(-Inv Final) $ 51,180.00 $52,667.50

Perdidal bruta en ventas $28,748.20

Gastos totales $10,855.08

Gastos operacionales
Gasto arriendo $ 300.00
Sueldo en ventas $ 400.00
Comiciones $ 1,227.00
Aporte patronal $ 197.68
Decimo cuarto sueldo $ 33.00
Vacaciones $ 67.79
Fondos de reserva $ 135.58
Dep muebles y enceres $ 3.75
Decimo tercer sueldo $ 135.58
Gasto Dep Vehiculos $ 208.33
Gasto seguros $ 1,350.00
Gasto Publicidad $ 266.67
Gasto mantenimiento $ 240.00
Servicios basicos $ 25.00
Total $ 4,590.39
Gastos administrativos
Gasto arriendo $ 300.00
Gastp dep muebles y enceres $ 3.75
Gasto equipos tecnologicos $ 158.33
Gasto amorti gasto constitucion $ 97.50
Gastos sueldos y salarios $ 2,550.00
Horas extras $ 134.38
Aporte patronal $ 326.15
Decimo cuarto sueldo $ 132.00
Decimo tercer sueldo $ 223.70
Vacaciones $ 111.85
Fondo de reserva $ 223.70
Gasto Dep Vehiculos $ 208.33
Gasto servicios de cafeteria $ 180.00
Honorarios profecionales $ 1,590.00
Servicios basicos $ 25.00
Total $ 6,264.69

Perdida en el ejercicio $39,603.28

Perdida liquida del ejercicio $39,603.28
 Tercero Tecnico
Balance General
Activos
Activo Corriente
Caja $ 38,126.46
Bancos $ 44,758.43
Inv Mercaderias $ 51,180.00

Total Activo Corriente $ 134,064.89

Activo No corriente
Muebles y enceres $ 1,650.00
(-Dep acumulada muebles y enceres) $ 7.50
Vehiculo $ 25,000.00
(-Dep Acumulada Vehiculo) $ 416.67
Equipos tecnologicos $ 3,800.00
(-Dep acumulada Equipos tecnologicos) $ 158.33

Total Activo No Corriente $ 29,867.50

Otros Activos
Gasto constitucion $ 1,950.00
(-Amorti gasto constitucion $ 97.50
Credito tributario $ 595.86
Arriendo prepagado $ 600.00
Publicidad prepagada $ 533.33
Seguros prepagados $ 1,350.00

Total Otros Activos $ 4,931.69

Total Activos $ 168,864.08

Pasivos
Pasivo Corriente
Documentos por pagar $ 4,650.00
Decimo tercero por pagar $ 165.00
Decimo cuarto por pagar $ 359.28
Vacaciones por pagar $ 179.64
Fondo de reserva por pagar $ 359.28
IEES por pagar $ 931.26
Prestamo quirografario $ 219.90
Impuesto por pagar $ 283.00
Anticipo sueldo $ 570.00

Total pasivo Corriente $ 7,717.36

Pasivo No Corriente
Hipoteca por pagar $ 15,600.00
$ 23,317.36
Total Pasivo No Corriente $ 15,600.00
Patrimonio
Capital $ 185,150.00
Perdidal del ejercicio $ 39,603.28

Total Patrimonio $ 145,546.72

Total Pasivo $ 168,864.08

Faltante $ 0.00