DISEÑO E INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PARA LA

PRODUCCIÓN DE CARAMELOS DE CAFÉ ORGÁNICO CON

LECHE

CAPITULO I: Resumen del proyecto

1.1. Antecedentes del proyecto

Castro et al. (2004) estudiaron el café en general es un commodity, en los

últimos años se ha identificado un nicho de mercado rentable: el del café de
especialidad. Para acceder a este mercado, el café debe ser de la más alta
calidad, ser producido en microclimas geográficos específicos, tener un
sabor particular y ser extraído siguiendo estándares rigurosamente
establecidos.
El Perú cuenta con ventajas comparativas para obtener café de especialidad
porque tiene una de las mejores variedades botánicas de café, condiciones
climáticas y geográficas adecuadas y disponibilidad de agua en zonas
tropicales de altura. Sin embargo, para lograr competitividad es necesario
superar limitaciones en cuanto a recursos, tecnología, organización y
gestión, así como formular estrategias de largo plazo en las que se
consideren los intereses de toda la cadena productiva, desde los
agricultores hasta los exportadores, en una relación de «ganar-ganar»
basada en el conocimiento profundo de la realidad actual del sector y del
mercado internacional.

Toledo (2015). Estudio toma como elemento de análisis y referencia las

características organolépticas del café producido en la provincia de Loja –
Ecuador, dada la variedad y exquisitez que presenta. Las características
organolépticas hacen referencia a las cualidades de un elemento orgánico
que se pueden apreciar por medio de los sentidos como la acidez, el olor, el
color, el sabor, etc.
La monografía conceptualiza y da a conocer al café desde una perspectiva
global mediante un recorrido que inicia con su definición como uno de los
productos que se han extendido a lo largo del mundo, al igual que su
consumo, recupera referencias sobre el descubrimiento de esta planta y sus
bayas, su expansión desde África hacia los otros continentes alrededor del
mundo, los inicios del café como bebida y las primeras casas cafetaleras, así
como su llegada al Ecuador, la historia y las proyecciones de este producto
en el país.
Centra su análisis en las características organolépticas del café lojano,
abarcando la calidad desde conceptos que reúnen las condiciones
atmosféricas de su cultivo, los procesos con los que se trata el café antes de
ser tostado y los niveles de tostión, para después adentrarse en los métodos
de elaboración de la bebida de café, sus variedades, los parámetros de
cualidades que se esperan en un café de calidad y los pasos a seguir para
apreciarlos.
Finalmente el estudio ofrece una guía con un resumen de las características
que definen al café producido en las casas cafetaleras de Loja, así como
conclusiones y recomendaciones.

Vilca (2014). Realizó con el objetivo de evaluar la influencia de los

parámetros de fermentación en la calidad sensorial del café (Coffea arábica
L.). La parte experimental del presente trabajo de investigación se ejecutó
en los sectores de Buena Vista y Pampa Grande, del Distrito de Alto Inambari
– Sandia.
El análisis físico y análisis sensorial se realizaron en el laboratorio de control
de calidad de la Central de Cooperativas Agrarias Cafetaleras de los Valles
de Sandia (CECOVASA Ltda.). El método empleado para la fermentación
fue el benefició húmedo tradicional, en los cuales se trabajó con 2 variedades
de café, Caturra y Borbón, en 2 altitudes, 1524 y 1688 m.s.n.m., en 3
diferentes tiempos de fermentación, 12, 14 y 16 horas. De acuerdo a la
escala de calificación de la Specialty Coffee Association of América (SCAA)
que tiene un rango de 0 a 100 puntos; los resultados obtenidos del análisis
sensorial indican que existe una diferencia estadísticamente significativa
entre los factores de estudio.
En el análisis sensorial de las variedades en estudio se obtuvo como
resultado: que el promedio de puntaje de la variedad Caturra es de 81.98 ±
1.06 y de la variedad Borbón es de 83.1 ± 1.66, lo cual expresa que se tiene
mejores resultados en sus atributos como: fragancia/aroma, sabor, sabor
residual, acidez, dulzura fue la variedad Borbón.
La altitud de la zona de producción es un factor que influye en la calidad
sensorial del café, para este estudio se tuvo mejores resultados a 1688
m.s.n.m. que obtuvo 81.80 ± 1.03. El mejor tiempo de fermentación fue de
16 horas y logró obtener 83.78 ± 1.68 en la escala de calificación SCAA. En
conclusión la variedad Borbón, producida a 1688 m.s.n.m. en un tiempo de
fermentación de 16 horas presenta mejores características sensoriales en
fragancia/aroma, sabor, sabor residual, acidez, balance y puntaje catador.
 Lara. (2016) estudio El secado es fundamental en el beneficiado de café y la
calidad del producto final. El estudio se realizó en la Finca Santa Rosa
ubicada en Chalatenango, El Salvador. El objetivo fue evaluar el efecto de
secado en las características físico-químicas y sensoriales del café oro/verde
y tostado y los costos variables relacionados a estos procesos. Se utilizó un
Diseño Completamente al Azar con arreglo factorial 2 2, utilizando dos
tipos de exposición a luz (sol/sombra) y dos superficies de secado (cama
africana/patio) con tres repeticiones para un total de 12 unidades
experimentales. Inicialmente se monitoreó exposición a luz, temperatura,
sólidos solubles, pH y humedad durante el proceso de secado.
Posteriormente, se realizó análisis proximal y de color a los tratamientos de
café oro/verde. Finalmente, se analizaron sólidos solubles, pH y color en café
tostado, seguido de una catación con panelistas nacionales (Consejo
Salvadoreño del Café) e internacionales (EEUU y España). El secado bajo
sombra finalizó en 29 días, duplicando el tiempo contra tratamientos
expuestos al sol debido a la temperatura de la superficie (45 °C) y reducción
de humedad más acelerada. No se encontraron diferencias en las
características físico-químicas evaluadas (P>0.05) a excepción de claridad
(valor L). No se encontraron diferencias sensoriales entre panelistas
internacionales ni entre tratamientos (P>0.05). Sin embargo, los panelistas
internacionales en promedio asignaron notas superiores (P<0.05). La
implementación de sombra en el secado incrementó los costos variables (67
y 88%). Los resultados sugieren análisis de propiedades, características
físico-químicas más específicos y una evaluación sensorial más amplia.

Agrobanco (2007) El grano de café, es el primer producto de agro

exportación y generador de divisas del país, también constituye la principal
fuente de generación de ingresos para los productores en la zona de selva
alta del Perú, que cuenta con climas diversificados y esto favorece la
producción de café orgánico, que ha ido incrementando considerablemente
en los últimos años.

1.2. Planteamiento del problema

La región de Puno cuenta con una gran variedad de productos naturales
entre ellos el café.
Por ese motivo es que se escogió el café por ser un producto que se dejó de
cultivar casi en su totalidad en los últimos años en la región de Puno.
1.3. Objetivos y justificación

Objetivos

Diseñar e instalar una planta para la elaboración de caramelos a partir del

café con leche.
Determinar el costo de producción de cada caramelo.
Evaluar la rentabilidad del producto.
 Justificación

Justificación social
Con este proyecto se pretende ayudar a las personas que dejaron de
dedicarse al cultivo de café para dedicarse a otros cultivos o bien
abandonando sus terrenos, nuestro fin es que la gente vuelva a cultivar café
para luego enseñarles los subproductos que se puede obtener del café
tomando en cuenta que con esta fabrica

Justificación ambiental
En el presente proyecto se pretende volver al cultivo café ya en estos
momentos se observa la deforestación total de la selva puneña utilizando
herbecidas, plaguicidas entre otras químicos, para el café no es necesario
emplear ningún químico contaminante disminuyendo la contaminación actual
y preservando los bosques.

Justificación economía
Se busca obtener un producto económico pero que sea del agrado de los
clientes, y a la vez brindando empleo a las personas que requieran trabajo
en la región de puno.

CAPITULO II: Estudio de mercado

2.1. Descripción del producto, características y usos
Los caramelos son productos elaborados a base de azúcar, y se los obtiene
mediante la cocción de azucares.
Los caramelos duros se elaboran a partir de azucares, glucosa liquida y
agua. La mezcla se somete a cocción a elevadas temperaturas para su
concentración y eliminación de agua. Una vez concentrada la mezcla se
agregan colorantes, saborizantes y conservantes para finalmente moldear,
enfriar y envolver el producto.

Nuestro caramelo tendrá un aroma muy agradable de café con leche pero
no tendrá contenido de azúcar en gran cantidad, la venta se realizara en la
misma distribuidora y también en tiendas.

¿Cuáles son sus características?

El dulce se caracterizara por ser elaborado de café orgánico y leche ya que
tendrá un sabor intenso café.
¿Para qué sirve?
El dulce se utilizara como un energizante por su contenido de cafeína en este
caso el dulce reemplazará al taza de café en las oficinas es decir te ayudara
a mantenerte despierto y terminar el trabajo pendiente.
2.2. Estudio de la demanda
El café tiene una enorme demanda como la leche juntos son irresistibles y
que mejor que en caramelos sería mucho mejor para los amantes del café
esto es en la demanda a nivel regional y puede llegar a ser nacional y que
mejor internacional.

2.3. Estudio de la oferta

La oferta del café en el mercado local se ha incrementado hasta el punto de
que otras marcas muy conocidas abarcaron el mercado para eso se tiene un
producto como es este dulce que vendría a tener un valor agregado.

2.4. Mercado potencial para el proyecto

El mercado potencial será distribuido a las oficinas, zonas turísticas, colegios
y universidades.

2.5. Precios

COSTOS DE PRODUCCION:

DESCRIPCION DE LA EMPRESA

•Producción mensual:
600 bolsas de caramelos de cafe de 25 gr. (10 unidades por bolsa)

•Producción diaria: (14 días laborales por mes)

30 bolsas de caramelos de cafe de 25 gr. (10 unidades por bolsa)
•Número de trabajadores:
3 personas
 Costo unitario : 0.20 céntimos
2.6. Canales de comercialización
El promedio de consumo es mínimo y es consumida de manera tradicional y existe
poco hábito de consumo, a pesar de que es una planta de aroma agradable.
Realizando y fomentando su cultivo y su respectivo transformación en caramelos se
lograra implantar su consumo en el mercado local, Nacional, hasta llegar a mercados
internacionales, por medio de difusión y promoción del producto con campañas
publicitarias (no hay que olvidar que en la actualidad los productos orgánicos o
“ecológicos” tienen gran demanda en el mercado exterior).

CAPITULO III: Tamaño y localización

3.1. Factores que determinan el tamaño

CUADRO 1: Coeficientes de ponderación para cada factor de macro

localización.
 FACTOR DE COEFICIENTE DE PONDERACIÓN
LOCALIZACIÓN
Materia prima 25
Mercados 16
Combustible y energía 12
eléctrica 17
Clima 10
Medios de transporte 10
Disponibilidad de agua 5
Eliminación de efluentes 5
Factores de comunidad
TOTAL 100
FUENTE: Elaboración propia

3.2. Tamaño optimo

El tamaño óptimo pata la localización de la planta dependerá de varios factores
sobre todo el de producción.

3.3. Localización
Macro localización
CUADRO 2: Matriz de ponderación cuantitativa para la macro
localización.
1.1 Micro localización
La zona industrial de
CUADRO Nº 2: Coeficientes de ponderación para cada factor de micro
localización.

Factor de Ponderación JULIACA SANDIA

localización

% Total ESTRATIFICACIÓN RANKING ESTRATIFICACIÓN RANKING

(%)
Materia prima 25
Disponibilidad 15 4 60 8 120
Costo 10 3 30 6 60
Mercados 16
Cercanía 8 6 48 3 24
Potencialidad 8 6 48 3 24
Combustibles 12
y energía
Disponibilidad 5 6 30 6 30
Costo 7 6 42 3 21
Clima 17
Templado 12 3 18 4 48
Frio 5 3 12 2 10
Medios de 10
transporte
Ferrocarril 4 6 24 2 8
Camiones 5 6 30 2 10
Aéreo 1 6 6 0 0
Disponibilidad 10
de agua
calidad y 5 6 30 3 15
cantidad
Costos 5 6 30 3 15
Eliminación 5
de efluentes

Niveles de 4 3 12 5 20
tolerancia
Zonas 1 3 3 3 3
restrictivas
Factores de 5
comunidad
Centros 3 5 15 3 9
culturales
Centros 2 5 10 2 4
recreaciones
TOTAL 100 448 421
 CUADRO 3: Matriz de ponderación cuantitativa para la micro localización

Ponderaci Salida Puno Salida Juliaca

Factores de micro ón
localización Rankin Calida Rankin
Calif.
% g d g

Lotes disponibles 30 6 180 5 150

Costo del lote 15 4 60 3 45

Abastecimiento de
10 3 30 3 30
agua

Servicios de drenaje 10 1 10 0 0

Energía eléctrica 10 6 60 6 60

Talleres industriales
5 5 25 8 40
para mantenimiento

Conexiones de vía de
5 8 40 8 40
comunicación

Sistemas contra
5 5 25 5 25
incendios

Vigilancia 5 4 20 6 30

Hospitales o centros
5 3 15 8 40
de salud

TOTAL 465 460

CAPITULO IV: Ingeniería del proyecto
4.1. Proceso productivo
Diagrama de flujo de elaboración de caramelos de cafe

4.2. Balance de materiales

Esencia de
café

Azúcar ELABORACION DE
Glucosa liquida
Agua CARAMELOS Caramelos

Agua
4.3. Periodo operacional estimado de la planta

RELACION DE EQUIPOS Y MATERIALES

N° DETALLE Cant. precio costo

1 Cocina Semi Industrial (2 hornillas) 1 S/. 800 S/. 800
2 Tanques de almacenamiento de azucar 1 S/. 12,000 S/. 12,000
3 balanza de 10 Kg 1 S/. 150.00 S/. 150.00
4 cucharones de palo 3 S/. 10.00 S/. 30.00
5 coladores 1 S/. 10.00 S/. 10.00
6 ollas 2 S/. 80.00 S/. 160.00
S/.
7 moldes 40 S/. 30.00 1,200.00
8 recipientes plasticos 4 S/. 20.00 S/. 80.00
9 brochas de alimentos 2 S/. 10.00 S/. 20.00
10 mesa de trabajo 2 S/. 100.00 S/. 200.00
11 equipo sellador 1 S/. 150.00 S/. 150.00
12 termometro digital 2 S/. 250.00 S/. 500.00
13 uniformes de trabajo (mandil,guante,etc) 1 S/. 50.00 S/. 50.00
14 equipos de seguridad 1 S/. 100.00 S/. 100.00
15 utensilios de limpieza y desinfeccion 1 S/. 100 S/. 100
TOTAL S/. 13,860 S/. 15,550

COSTOS DIRECTOS DE FABRICACION

Materia prima, insumos y materiales

DETALLE cant. precio costo

S/.
esencia de Café (L) 2 S/. 500.00 1,000.00
Azucar (Kg) 250 S/. 3.00 S/. 750.00
S/.
Glucosa liquida 250 S/. 5.00 1,250.00
agua (L) 200 S/. 1.00 S/. 200.00
bolsas (unidad) 1200 S/. 0.10 S/. 120.00
acido citrico (Kg) 2 S/. 6.00 S/. 12.00
etiquetas (unidad) 1200 S/. 0.10 S/. 120.00
combustible (gas) 2 S/. 35 S/. 70
Leche 5 S/. 4 S/. 20.00
S/.
TOTAL 3,542.00
Mano de obra
Para este volumen de producción se requiere la participación de 6 personas:
- 1 jefe de producción
- 2 operarios
Calculemos la remuneración mensual que percibirán, considerando 20 días de trabajo
mensual.
Trabajador Cantidad Salario (soles)
unitario total
Jefe de producción 1 1000 1000
ayudantes 2 700 1400
Total (soles ) 2400

Presentamos el resumen de costos directos de fabricación mensuales:

𝑴𝒂𝒕𝒆𝒓𝒊𝒂 𝒑𝒓𝒊𝒎𝒂 𝒆 𝒊𝒏𝒔𝒖𝒎𝒐𝒔 = 𝟑𝟓𝟒𝟐
𝑴𝒂𝒏𝒐 𝒅𝒆 𝒐𝒃𝒓𝒂 = 𝟐𝟒𝟎𝟎
𝑻𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒄𝒐𝒔𝒕𝒐𝒔 𝒅𝒊𝒓𝒆𝒄𝒕𝒐𝒔 (𝑺/) = 𝟓𝟗𝟒𝟐
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
COSTO TOTAL DE FABRICACION
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑑𝑖𝑟𝑒𝑐𝑡𝑜𝑠 = 5942
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑖𝑛𝑑𝑖𝑟𝑒𝑐𝑡𝑜𝑠 = 394.27
𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜 = 2435
𝑻𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒄𝒐𝒔𝒕. 𝒅𝒆 𝒇𝒂𝒃𝒓𝒊𝒄. = 𝟖𝟕𝟕𝟏. 𝟐𝟕
COSTOS UNITARIOS DE PRODUCCION
𝟖𝟕𝟕𝟏. 𝟐𝟕
𝒄𝒐𝒔𝒕𝒐 𝒖𝒏𝒊𝒕𝒂𝒓𝒊𝒐 =
𝟒𝟖𝟎𝟎𝟎
𝒄𝒐𝒔𝒕𝒐 𝒖𝒏𝒊𝒕𝒂𝒓𝒊𝒐 = 𝟎. 𝟏𝟖

El costo unitario de producción de cada frasco de mermelada es de S/. es de 0.18

4.4. Capacidad de producción

𝑃𝑈𝑁𝑇𝑂 𝐷𝐸 𝐸𝑄𝑈𝐼𝐿𝐼𝐵𝑅𝐼𝑂
𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂𝑆 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸𝑆
𝑀𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎 𝑝𝑟𝑖𝑚𝑎 𝑒 𝑖𝑛𝑠𝑢𝑚𝑜𝑠 = 𝟑, 𝟓𝟒𝟐. 𝟎𝟎
𝑻𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒄𝒐𝒔𝒕. 𝑽𝒂𝒓𝒊𝒂𝒃𝒍𝒆𝒔 (𝒔𝒐𝒍𝒆𝒔) = 𝟑, 𝟓𝟒𝟐. 𝟎𝟎
 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂𝑆 𝐹𝐼𝐽𝑂𝑆
𝑀𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑏𝑟𝑎 𝑑𝑖𝑟𝑒𝑐𝑡𝑎 = 𝟐𝟒𝟎𝟎
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑖𝑛𝑑𝑖𝑟𝑒𝑐𝑡𝑜𝑠 = 𝟑𝟗𝟒. 𝟐𝟕
𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜 = 𝟐𝟒𝟑𝟓
𝑻𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒄𝒐𝒔𝒕𝒐𝒔 𝒇𝒊𝒋𝒐𝒔 (𝒔𝒐𝒍𝒆𝒔) = 𝟓𝟐𝟐𝟗. 𝟐𝟕

𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑣𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙

𝑪𝒐𝒔𝒕𝒐 𝒗𝒂𝒓𝒊𝒂𝒃𝒍𝒆 𝒖𝒏𝒊𝒕𝒂𝒓𝒊𝒐 =
𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙
𝟑, 𝟓𝟒𝟐. 𝟎𝟎
𝑪𝒐𝒔𝒕𝒐 𝒗𝒂𝒓𝒊𝒂𝒃𝒍𝒆 𝒖𝒏𝒊𝒕𝒂𝒓𝒊𝒐 =
𝟒𝟖𝟎𝟎𝟎
𝑪𝒐𝒔𝒕𝒐 𝒗𝒂𝒓𝒊𝒂𝒃𝒍𝒆 𝒖𝒏𝒊𝒕𝒂𝒓𝒊𝒐 = 𝟎. 𝟎𝟕𝟒

𝒄𝒐𝒔𝒕𝒐 𝒇𝒊𝒋𝒐
𝑷𝒖𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝒆𝒒𝒖𝒊𝒍𝒊𝒃𝒓𝒊𝒐 =
𝒑𝒓𝒆𝒄𝒊𝒐 𝒅𝒆 𝒗𝒆𝒏𝒕𝒂 − 𝒄𝒐𝒔𝒕𝒐 𝒗𝒂𝒓𝒂𝒃𝒍𝒆 𝒖𝒏𝒊𝒕𝒂𝒓𝒊𝒐

𝟓𝟐𝟐𝟗. 𝟐𝟕
𝑷𝒖𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝒆𝒒𝒖𝒊𝒍𝒊𝒃𝒓𝒊𝒐 =
𝟎. 𝟐𝟑𝟒 − 𝟎. 𝟎𝟕𝟒

𝑷𝒖𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝒆𝒒𝒖𝒊𝒍𝒊𝒃𝒓𝒊𝒐 = 𝟑𝟐𝟔𝟖𝟐. 𝟗𝟒

𝟑𝟐𝟔𝟖𝟐. 𝟗𝟒
𝑷𝒖𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝒆𝒒𝒖𝒊𝒍𝒊𝒃𝒓𝒊𝒐 = = 𝟏𝟔𝟑𝟒. 𝟏𝟓 𝑩𝑶𝑳𝑺𝑨𝑺
𝟐𝟎

Depreciación
depreciacion
N° DETALLE Cant. precio costo vida util anual mensual
1 Cocina Semi Industrial (2 hornillas) 1 S/. 800 S/. 800 10 80 6.7
2 Tanques de almacenamiento de azucar 1 S/. 12,000 S/. 12,000 10 1200 100
3 balanza de 10 Kg 1 S/. 150.00 S/. 150.00 10 15 1.3
4 cucharones de palo 3 S/. 10.00 S/. 30.00 7 4.3 0.4
5 coladores 1 S/. 10.00 S/. 10.00 2 5 0.5
6 ollas 2 S/. 80.00 S/. 160.00 5 32 2.7
7 moldes 40 S/. 10.00 S/. 400.00 3 133.3 11.1
8 recipientes plasticos 4 S/. 20.00 S/. 80.00 2 40 3.4
9 brochas de alimentos 2 S/. 10.00 S/. 20.00 2 10 0.9
10 mesa de trabajo 2 S/. 100.00 S/. 200.00 10 20 1.7
11 equipo sellador 1 S/. 150.00 S/. 150.00 5 30 2.5
12 termometro digital 2 S/. 250.00 S/. 500.00 5 100 8.4
13 uniformes de trabajo (mandil,guante,etc) 1 S/. 50.00 S/. 50.00 2 25 2.1
14 equipos de seguridad 1 S/. 100.00 S/. 100.00 2 50 4.17
15 utensilios de limpieza y desinfeccion 1 S/. 100 S/. 100 1 100 8.4
TOTAL S/. 13,840 S/. 14,750 1844.6 154.27

En este caso la depreciación mensual seria:

 𝟏𝟖𝟒𝟒. 𝟔
= 𝟏𝟓𝟒. 𝟐𝟕
𝟏𝟐

La empresa genera mensualmente la siguiente relación de gastos indirectos:

𝐷𝑒𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑚𝑒𝑛𝑠𝑢𝑎𝑙 = 154.27

𝐿𝑖𝑚𝑝𝑖𝑒𝑧𝑎 𝑦 𝑑𝑒𝑠𝑖𝑛𝑓𝑒𝑐𝑐𝑖ó𝑛 = 30.00
𝑅𝑒𝑝𝑎𝑟𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑦 𝑚𝑎𝑛𝑡𝑒𝑛𝑖𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 = 25.00
𝑆𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜𝑠 (𝑙𝑢𝑧, 𝑎𝑔𝑢𝑎, 𝑒𝑡𝑐) = 185.00
Total de costos indirectos (S/) = 394.27
GASTOS DE PERIODO
𝐴𝑙𝑞𝑢𝑖𝑙𝑒𝑟 𝑑𝑒 𝑙𝑜𝑐𝑎𝑙 = 950
𝑀𝑎𝑡𝑒𝑟𝑖𝑎𝑙𝑒𝑠 𝑑𝑒 𝑎𝑑𝑚𝑖𝑛𝑖𝑠𝑡𝑟𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = 1485
𝑻𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒈𝒂𝒔𝒕𝒐𝒔 𝒅𝒆𝒍 𝒑𝒆𝒓𝒊𝒐𝒅𝒐 (𝑺/) = 𝟐𝟒𝟑𝟓
4.5. Distribución de la maquinaria y equipos en la planta industrial (Layout

4.6. Planos de distribución de planta

CAPITULO V: Organización
5.1. Aspectos generales

1. Representar legalmente a la empresa ante entes reguladores, clientes,

accionistas y sociedad en general.

2. Ofrecer los productos y ofertas comerciales.

 3. Analizar la cantidad de inversión necesaria para alcanzar las ventas
esperadas.

4. Obtener los fondos y proporcionar el financiamiento de los activos que

requiere la empresa.

5. Control de costos con relación al valor producido, para asignar a sus

productos un precio competitivo y rentable.

6. Análisis de los flujos de efectivo producidos en la operación del negocio.

7. Elaboración de presupuestos que muestren la situación económica y
financiera de la empresa.

8. Negociación con proveedores, para términos de compras, descuentos

especiales, formas de pago y créditos. Encargado de los aspectos
financieros de todas las compras que se realizan en la empresa.

9. Planear estratégicamente la organización fijando estrategias

relacionadas con aspectos financieros, clientes-mercado, procesos
internos, mejora continua, fijando indicadores y metas.

10. Evaluar los resultados de indicadores con el fin de tener una búsqueda
de excelencia en los procesos, una optimización de servicios, innovación,
calidad en los procesos y optimización en costos.

11. Evaluar los indicadores financieros y las presentaciones de expectativas

y metas.
12. Responder por la calidad por medio de la realización de seguimientos,
para cumplir con los lineamientos de la empresa y ofrecer un producto de
calidad.

13. Manejar los temas administrativos relacionados con recursos humanos,

nómina, préstamos, descuentos, vacaciones, etc.

14. Mantener diariamente un clima laboral adecuado, velando por el bienestar

de las relaciones empleado – empresa.

Habilidad en los ayudantes:

1. Habilidad para diseñar y controlar el cumplimiento del plan operativo de

ingresos y egresos de la empresa.
 2. Capacidad para establecer y mantener relaciones cordiales, recíprocas y
cálidas con sus clientes.

3. Capacidad analítica para elegir entre varias alternativas, aquellas que son
las viables para la consecución de los objetivos.

4. Para plantear soluciones y resolver diferencias de ideas u opiniones.

5. Para ejercer funciones de supervisión y toma de decisiones efectivas y

oportunas.

6. Para comunicarse y expresarse en forma clara.

7. Para trabajar en equipo y de forma planificad.

5.2. Estructura organizativa

Jefe

Ayudante 1 Ayudante 2

CAPITULO VI: Estudio ambiental

Impactos Positivos
Generación de empleos
 La operación del depósito contribuye con la generación de puestos de
trabajo a la población del área de la ciudad de juliaca. Directamente se
cuenta con el concurso de personas en régimen laboral de jornada
ordinaria, y en ambiente de trabajo que contempla el cumplimiento de las
normas vigentes en cuanta seguridad ocupacional, higiene y medicina del
trabajo, así como la seguridad social de los mismos.
 De manera indirecta se beneficia a distribuidores, proveedores de
productos y servicios, generando un movimiento comercial relevante.
Contribución al Estado y al Municipio.
 Se beneficia al fisco, pues las operaciones de la empresa están
enmarcadas bajo el régimen económico formal, aportando una suma
importante en el pago de impuestos al Estado en las diferentes
modalidades, así como el pago de tasas municipales beneficiando al
municipio.

Contribución a la Economía de la ciudad.

 Por otro lado, el hecho de darle valor agregado a productos locales, como
la leche y el azúcar y comercializar en el mercado interno producto
elaborado, contribuye a la economía de la ciudad.

Impactos Negativos
 Riesgo de contaminación de suelo por descargas de efluentes no
tratados.
 Riesgo de contaminación del suelo por mala disposición de los mismos.
 Riesgo de contaminación de aire por emisión de gases de vehículos
propios.
 Riesgo afectación de la salud ocupacional.

Mitigación de los impactos negativos:

 Tratamiento de efluentes líquidos y descarga a cauce hídrico, conforme
a normativas legales
 Implementación de fumigaciones contra insectos y control de roedores.
 Disponibilidad de equipos de protección individual al personal operativo,
disponibilidad de plan de respuesta a accidentados que contempla un
vehículo disponible en todo momento para eventual traslado de
personas al centro asistencial de salud.

CAPITULO VII: Inversiones y financiamiento

6.1. Inversiones en acticvos fijo tangibles

Costo de terreno:

Costo de construcción

Cuanto van a gastar en materiales y equipos

Gasto de instalación y montaje

Transporte

6.2. inversiones en acticos fi

Costo de hacer la empresa

Costos el acostitucion de la empresa

6.3. capital de trabajo

La cantidad de trabajo que se considera para una mes

Para preimer mes y debo tener para 4 meses y minimi 2 meses

Cuanto se necesita el capital de trabajo

6.4. inversiones total del proyecto

Todo los gastos que se a obtenido

6.5. monograma de ejecucon del proyevto

5 años

Año 0 elab de proyecto solo hay egresos no ingresos

Año 1 etapa de producción

Gestión de financiamiento

6.6.financiamiento

Cuadro capital propio y préstamo de banco y si

Capital propio:

CAPITULO VIII: Presupuesto de gastos e ingresos

CAPITULO IX: Análisis financiero

CAPITULO X: Análisis de sensibilidad

ANEXOS