LEGISLACION COMERCIAL Y TRIBUTARIA

PASO 5. SINTETIZAR Y PRESENTAR INVESTIGACION IDIVIDUAL APLICADA

PRESENTADO POR:

SINDY ALEJANDRA VERGARA LUNA

CC. 1.013.631.798

GRUPO:
102011_29

PRESENTADO A:

SANTIAGO BURBANO

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD.

ADMINISTRACION DE EMPRESAS

BOGOTÁ D.C.

2019
 DESARROLLO DE ACTIVIDADES

1. Responde en términos propios las siguientes preguntas:

1.1 ¿Qué se entiende por infracción o incumplimiento de una norma?

Es una violación a una norma administrativa, los cuales nos traen como consecuencia una
pena como lo sería la cárcel o la libertad condicional; siendo está considerada una infracción
menos grave que un delito menor y no se considera como delito.

1.2 ¿Qué es un acto de competencia desleal?

La competencia desleal se refiere al comportamiento de parte de cualquier empresario o

profesional que resulte contrario a las exigencias de la honestidad. Considerando así
competencias desleales:
 Actos de desviación de la clientela
 Actos de desorganización
 Actos de confusión
 Actos de engaño
 Actos de descredito
 Actos de comparación
 Actos de imitación
 Explotación de la reputación ajena
 Violación de secretos
 Violación de normas
 Pactos desleales de exclusividad.

1.3 ¿Por qué es importante cumplir las normas?

Estas normas sirven para para controlar ciertas conductas que pueden llegar a perjudicar a los
demás y para mantener el bienestar de la población en general. Su importancia es clave a
nivel global, llegando también al nivel familiar y personal. Cuando se cumple dichas normas
establecidas o no realizar conductas negativas y perjudiciales, se obtienen mejores resultados
para todos.
1.4 ¿Qué considera que causa que en Colombia la infracción de normas sea frecuente?
Al considerar una infracción la cual no puede ser sancionada con la privación de la libertad y
no es considera un delito grave, permite al ciudadano colombiano pasarla por alto ya que
tiene el concepto de que no es nada importante y que más allá de una multa estipulada en
dinero le puede ocasionar.

2. Identificar una situación de una empresa o persona que haya infringido normas
comerciales o tributarias, analizar desde el punto de vista legal, citar normas y apartados
de las mismas y dar una opinión personal, puede acudir a diversas fuentes de información
por ejemplo gacetas judiciales, diarios especializados, diarios de circulación nacional.

2.1 Nombre de la empresa o persona a analizar.

D.M.G. Grupo Holding S.A

2.2 Síntesis de la situación problema o infracción

Fue una empresa colombiana, intervenida luego de que se cayeran múltiples pirámides y
siendo esta parte de la crisis de las pirámides en Colombia, por lo que es acusada por las
autoridades financieras y los medios de comunicación de practicas tales como lavado de
dinero, esquema de pirámide, esquema ponzi, los cuales son sancionados en Colombia bajo la
figura de Captación masiva e ilegal de dinero, pero su autodefendida como una
comercializadora de bienes y servicios a través de tarjetas prepago y que revierte a sus
clientes pagos por publicidad en un esquema de mercado multinivel. Su fundador, principal
accionista y representante legal es el controvertido empresario David Murcia Guzmán.
El 19 de agosto de 2007 fueron hallados 6.509 millones de pesos, empacados y escondidos en
cajas con sellos falsos del Plan Colombia, en la Hormiga, Putumayo. Los cuales fueron
reclamados por David Murcia Guzmán, dueño del grupo D.M.G. El 2 de febrero de 2008, la
Fiscalía General de la Nación inicio el proceso de extinción de dominio sobre el dinero
hallado. Por estos hechos el fiscal instructor solicito una investigación al grupo D.M.G.
Si bien las autoridades colombianas venían sospechando que se trataba de un esquema ponzi
(llamadas pirámides en Colombia) o de lavado de dinero, solo hasta el 17 de noviembre de
2008, se afirmo que D.M.G era una pirámide y suspendió sus operaciones, ocupando sus 61
sedes en Colombia e incautando activos.
Su fundador David Murcia Guzmán después de pagar 9 años de cárcel en Estados Unidos
regreso a Colombia por una condena de mas de 22 años de cárcel.
2.3 Normas infringidas (leyes, decretos, artículos)

Ley 747 de 2002

Artículo 8: adicionándose el inciso primero del articulo 323 de la ley 599 de 2000, el cual
quedaría de la siguiente manera:
Articulo 323 lavado de activos: el que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme,
custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de
tráfico de migrantes, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo,
rebelión, trafico de armas, delitos contra el sistema financiero, la administración pública o
vinculados con el producto de los delitos objeto de un concierto para delinquir, relacionado
con el trafico de drogas toxicas, o a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia
de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación,
destino, movimiento o derecho sobre tales bienes o realice cualquier otro acto para ocultar o
encubrir su origen ilícito, incurrirá por esa sola conducta, en prisión de seis a quince años y
multa de quinientos a cincuenta mil salarios mínimos legales mensuales vigentes.
Articulo 316
Captación masiva y habitual de dinero: el que desarrolle, promueva, patrocine induzca,
financie, colabore, o realice cualquier otro acto para captar dinero del publico en forma
masiva y habitual sin contar con la previa autorización de la autoridad competente incurrirá
en prisión de 120 a 240 meses de prisión y multa hasta de 50.000 mil salarios mínimos
legales mensuales vigentes.

2.4 ¿Considera que la infracción fue correctamente sancionada o no? Argumente su respuesta.
Si considero que la infracción fue correctamente impuesta, aunque todas las personas que se
vieron afectadas por esta pirámide no lograron recuperar su dinero, esta se pudo desmantelar
en su totalidad en Colombia y en otros países en las cuales estaba constituida; a parte de pagar
en Estados Unidos por los mismos delitos ha llegado a Colombia para terminar por cumplir la
pena impuesta de más de 22 años de prisión.