MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASUNCIÓN

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

PLAN

CONTROL CONCURRENTE
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASUNCIÓN
CHACAS-ASUNCIÓN-ANCASH

“PROGRAMA DE COMPLEMENTACIÓN ALIMENTARIA”

PERIODO: DEL 8 DE NOVIEMBRE AL 18 DE DICIEMBRE DE 2019

CHACAS, 07 de noviembre de 2019

“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”

“Año del Diálogo y la Reconciliación Nacional”
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CONTROL CONCURRENTE A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE

ASUNCIÓN
CHACAS-ASUNCIÓN-ANCASH

“PROGRAMA DE COMPLEMENTACIÓN ALIMENTARIA”

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ÍNDICE
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DENOMINACIÓN N° Pág.

1. ORIGEN

2. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD
2.1 Datos de la Entidad

3. DATOS DEL PROCESO

4. ALCANCE

5. OBJETIVOS
5.1 Objetivo General
5.2 Objetivos Específicos

6. PLAZO DEL CONTROL CONCURRENTE Y CRONOGRAMA

7. BASE NORMATIVA

8. PROCEDIMIENTOS

9. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA.
9.1. Comisión de Control
9.2. Costos directos estimados

10. DOCUMENTOS A EMITIR

Control Concurrente a la Municipalidad Provincial de Asunción, Chacas – Asunción – Ancash.

Período: 8 de noviembre al xx de diciembre de 2019.
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CONTROL CONCURRENTE A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASUNCIÓN
CHACAS-ASUNCIÓN-ANCASH

“PROGRAMA DE COMPLEMENTACIÓN ALIMENTARIA”

I. ORIGEN

El servicio de Control Concurrente al Programa de Complementación Alimentaria a cargo de la

Municipalidad Provincial de Asunción, ubicada en Chacas – Asunción - Ancash, es un servicio
de Control Simultáneo programado en el Plan Anual de Control del 2019 de este Órgano de
Control Institucional, registrado en el Sistema de Control Gubernamental – SCG con el código
de orden de servicio n.° 2910-2019-001,

Esta modalidad del servicio de Control Simultáneo se realiza en el marco de lo dispuesto en Ley
n.° 27785 y sus modificatorias, y la Directiva n.° 002-2019-CG/NORM “Servicio de Control
Simultáneo” aprobada mediante Resolución de Contraloría n.° 115-2019-CG, de 28 de marzo
de 2019.

II. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD

2.1 Información de la entidad

a) Entidad: Municipalidad Provincial de Asunción.

b) Sector: “No Aplica”.
c) Nivel de Gobierno: Local.
d) Estructura Orgánica:

Control Concurrente a la Municipalidad Provincial de Asunción, Chacas – Asunción – Ancash.

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III. DATOS DEL PROCESO

El proceso al Programa de Complementación Alimentaria, Objeto del servicio de Control

Concurrente, se inicia el 8 de noviembre de 2019, y culmina el xx de diciembre de 2019.

IV. ALCANCE

La evaluación a desarrollar comprende los hitos de control y actividades de mayor impacto

siguientes:

Cuadro n.° 1
Hitos de control y actividades de mayor impacto

Fase o Etapa
Hitos de control Actividades de mayor impacto
del Proceso (*)
Hito de control n.° 1: A la Actividad 1: Entrega de los
recepción de productos Productos dentro del plazo
para el Programa de establecido en las Bases.
Recepción Complementación Actividad 2: que La entrega de los
Alimentaria. productos cumplan con las
especificaciones técnicas
establecidas en las bases
Hito de control n.° 2: Al
Actividad 1: Si el ambiente donde
almacenamiento de los
se almacenan los productos del
Almacenamiento productos del Programa
Programa cumplen con las
Complementación
condiciones necesarias.
Alimentaria.
Actividad 1: Distribución de
productos a los centros de
atención.
Hito de control n.° 3 A la Actividad 2: Si los centros de
distribución de productos atención cumplen con los
Distribución del Programa de requisitos mínimos.
Complementación Actividad 3: Si el apoyo
Alimentaria. alimentario a los usuarios del
programa vienen siendo
entregadas en raciones
preparadas.
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

V. OBJETIVOS

Determinar si los productos del Programa de Complementación Alimentaria se vienen

ejecutando de acuerdo a la normativa aplicable y estipulaciones contractuales.

2.1 Objetivos Específicos

Hito de control n.° 1

Determinar si los productos del PCA fueron entregados en los plazos establecidos y si
cumplen las especificaciones técnicas.

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Hito de control n.° 2

Establecer si los productos del PCA son almacenados de acuerdo a la normativa aplicable
Hito de control n.° 3

Determinar si la distribución de los productos del PCA se realiza cumpliendo la normativa

aplicable.

VI. PLAZO DEL CONTROL CONCURRENTE Y CRONOGRAMA

El periodo de ejecución del Control Concurrente comprende del 8 de noviembre al 12 de

diciembre de 2019, resultado del cual se emitirá el Informe de Control Concurrente, cuyo
cronograma de trabajo se detalla a continuación:

Noviembre Diciembre
Actividades a Días
desarrollar hábiles 07 08 11 12 13 14 15 18 19 02 03 04 05 06 09 10 11 12 13 14
Planificación 2
Ejecución 7
Elaboración de informes 10
Remisión de Informe 1
Total 20

Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

VII. BASE NORMATIVA

La normativa aplicable al proceso en curso objeto del servicio del Control Concurrente es la
siguiente:

 Reglamento de las Modalidades del Programa de Complementación Alimentaria – PCA

aprobada mediante Resolución Ministerial Nº 167-2016-MIDIS, Publicada el 28 de julio
de 2016.
 Directiva General N° 016-2006-MIMDES-PRONAA/UGPAN, Norma sobre raciones
referenciales para los Programas Alimentarios y Nutricionales del PRONAA.
 NTS n.° 114-MINSA/DIGESA-V.01 - Norma sanitaria para el almacenamiento de
alimentos terminados destinados al consumo humano, aprobada con Resolución
ministerial n.° 066-2015/MINSA de 9 de febrero de 2015.
 Contratación del Suministro de Productos para el Programa de Complementación
Alimentaria – PCA 2019 de la Municipalidad Provincial de Asunción – Adjudicación
Régimen Especial N° 001-2019-MPA/CS de 19 de agosto de 2019.
 Bases Administrativas de Adjudicación para Contratación de Suministro de Bienes –
Adjudicación Régimen Especial N° 001-2019-MPA/CA “Contratación de Suministros de
Productos para el Programa de Complementación Alimentaria – PCA 2019 de la
Municipalidad Provincial de Asunción.

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VIII. PROCEDIMIENTOS

Los procedimientos que se aplicarán para el cumplimiento de los objetivos establecidos para el
servicio del Control Concurrente, se detallan a continuación:

Los procedimientos mínimos que se aplicarán para el cumplimiento del objetivo establecido para
la acción simultánea, se detallan a continuación:

Cuadro n.° 2
Procedimientos
Objetivo específico del Hito de Control n.° 1: Determinar si los productos del PCA fueron entregados
en los plazos establecidos y si cumplen las especificaciones técnicas.

Hito de Control n.° 1: A la recepción de productos para el Programa de Complementación Alimentaria

Actividad de Mayor Impacto n.° 1: Entrega de los Productos dentro del plazo establecido en las
Bases.
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Solicité las bases y el contrato de la Adjudicación Régimen Especial N°
KERM
001-2019-MPA/CS de 19 de agosto de 2019.
1.2. Apersónese a las Instalaciones del Almacén del Programa en la fecha
LGHS / KERM
de entrega para verificar la entrega oportuna de los productos.
Actividad de Mayor Impacto n.° 2: que La entrega de los productos cumplan con las especificaciones
técnicas establecidas en las bases
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Solicité las bases y el contrato de la Adjudicación Régimen Especial N°
KERM
001-2019-MPA/CS de 19 de agosto de 2019.
1.2. Apersónese a las Instalaciones del Almacén del Programa en la fecha
de entrega para verificar si los productos entregados por el proveedor LGHS / KERM
cumplen con las especificaciones técnicas requeridas.
Objetivo específico del Hito de Control n.° 2: Establecer si los productos del PCA son almacenados
de acuerdo a la normativa aplicable
Hito de Control n.° 2: Al almacenamiento de los productos del Programa Complementación
Alimentaria.
Actividad de Mayor Impacto n.° 1: Si el ambiente donde se almacenan los productos del Programa
cumplen con las condiciones necesarias.
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Apersónese a las instalaciones del almacén del Programa para
LGHS / KERM
verificar si cumple con las condiciones sanitarias necesarias.
1.2. Apersónese a las instalaciones del almacén del Programa para
LGHS / KERM
verificar si los productos se encuentran debidamente almacenados.
Objetivo específico del Hito de Control n.° 3: Determinar si la distribución de los productos del PCA
se realiza cumpliendo la normativa aplicable.
Hito de Control n.° 3: A la distribución de productos del Programa de Complementación Alimentaria

Actividad de Mayor Impacto n.° 1: Distribución de productos a los centros de atención.

Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Verifiqué si la distribución de productos a los centros de atención se
LGHS / KERM
llevan de acuerdo al cronograma establecido.
1.2. Apersónese a los centros de atención seleccionados para verificar la
LGHS / KERM
suscripción de los cargos de recepción.
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

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IX. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

9.1 Comisión de Control

El personal designado para integrar la Comisión de Control responsable de la ejecución

del presente servicio de Control Concurrente, así como los plazos estimados de su
participación por cada etapa del servicio, en función a cada hito de control, para el
cumplimiento de los objetivos propuestos se muestra a continuación:

Cuadro n.° 3
Comisión de Control y Plazos

Miembros de la Comisión Días hábiles

de Control
Cargo Profesión Elaboración
(nombres y apellidos Planificación Ejecución Total
del Informe
completos - iniciales)
Hito de Control n.° 1:
Supervisor Contador
Lorena Huamán Sánchez 2 2 2 6
Público
Jefe de Contador
Karina Roldán Macedo 2 2 2 6
Comisión Público
Hito de Control n.° 2:
Supervisor Contador
Lorena Huamán Sánchez 0 2 2 4
Público
Jefe de Contador
Karina Roldán Macedo 0 2 2 4
Comisión Público
Hito de Control n.° 3:
Supervisor Contador
Lorena Huamán Sánchez 0 3 6 9
Público
Jefe de Contador
Karina Roldán Macedo 0 3 6 9
Comisión Público
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

9.2. Costos directos estimados

Los costos directos estimados que demandará la ejecución del servicio del Control
Concurrente se detallan en el cuadro siguiente:

Cuadro n.° 4
Costo Horas Hombre y Asignación
Miembros de la Costo Asignación S/. Costo
N°
N° Comisión de Nivel Total H/H Bolsa de total
días Pasajes Viáticos
Control S/. viaje S/.
Hito de Control n.° 1:
1 Supervisor E1 6 1170 0 0 0 1170
2 Jefe de Comisión E1 6 1792 0 0 0 1792
Hito de Control n.° 2:
1 Supervisor E1 4 672 0 0 0 672
2 Jefe de Comisión E1 4 1120 0 0 0 1120
Hito de Control n.° 3:
1 Supervisor E1 9 1232 0 0 0 1232
2 Jefe de Comisión E1 9 1232 0 0 0 1232
Total 7218
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

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X. DOCUMENTOS A EMITIR

Como resultado del presente servicio de control, se emitirá un Informe de Hito de Control por
cada hito de control evaluado y un Informe de Control Concurrente, que se elevarán para
aprobación a las instancias correspondientes y serán comunicados a la Municipalidad Provincial
de Asunción sujeta a control.

Huaraz, 7 de noviembre de 2019.

Lorena Huamán Sánchez Karina Roldán Macedo

Supervisor Jefe
Comisión de Control Comisión de Control

Lorena Huamán Sánchez

Jefa del Órgano de Control Institucional
Municipalidad Provincial de Asunción

Control Concurrente a la Municipalidad Provincial de Asunción, Chacas – Asunción – Ancash.

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