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Lima - Perú
2017
RESUMEN EJECUTIVO
En vista de que todos alguna vez nos hemos encontrado ante una situación donde estamos
en casa, visitando a alguien o en plena reunión y se nos olvidó comprar una botella de licor
o se nos acaban las bebidas, se forman grupos para hacer la “chanchita” de rigor y comprar
más licor. Por esto nace la idea de negocio de venta delivery de cervezas y licores, que nos
permite comprar la bebida pasada las once de la noche y seguir disfrutando de una noche
de cócteles con tranquilidad.
2
INTRODUCCION
Este plan de negocio explica la idea de formar una empresa comercializadora delivery de
cervezas y licores. Nace de la inspiración de los socios que la conforman, porque hoy los
negocios electrónicos se han convertido en una alternativa para el consumidor peruano.
Perú es un mercado que todos están mirando porque ha demostrado tener gran potencial de
crecimiento continuo en lo que respecta a la compra por plataformas digitales.
La importancia del contenido de este trabajo es con el fin de obtener un resultado óptimo en
el logro de nuestro título profesional de Licenciado en Administración de Empresas.
En este plan de negocio se demuestra lo rentable que resultaría llevar a cabo esta empresa
que tiene el nombre comercial de Safe Drink S.A.C. que estaría ubicado en el distrito de
Surquillo.
Esperamos una crítica constructiva para este plan, siendo elaborado con mucha dedicación
para que más adelante pueda servirle a nuestros compañeros y futuros colegas.
3
INDICE GENERAL
4
5. CAPITULO – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO......................................................... 86
Conclusiones y recomendaciones
Anexos
5
INDICE DE TABLAS
6
Tabla 47. Flujo de caja efectivo................................................................................................................. 98
Tabla 48. Balance General ........................................................................................................................ 99
Tabla 49. Ratios de Liquidez.................................................................................................................... 103
Tabla 50. Ratios de Rentabilidad ............................................................................................................ 104
Tabla 51. Ratios de Solvencia.................................................................................................................. 104
Tabla 52. Razón de activos fijos .............................................................................................................. 105
Tabla 53. Análisis de sensibilidad ........................................................................................................... 107
Tabla 54. Resumen de escenarios........................................................................................................... 108
Tabla 55. Punto de Equilibrio .................................................................................................................. 109
7
INDICE DE FIGURAS
8
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Si bien es cierta esta estadística puede resultar alarmante por las graves consecuencias que
genera para la sociedad, ocupar un tercer lugar en la región se ve como una gran oportunidad
de crecimiento para posicionarse en el sector.
1
http://gestion.pe/tendencias/peru-tercer-pais-que-mas-consume-alcohol-region-2138585
9
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Por otro lado entre las iniciativas que la industria licorera peruana tiene para ganar márgenes
de crecimiento, se encuentran el desarrollo de actividades que fomenten la educación sobre la
categoría de licores, así como el lanzamiento de nuevos productos.
En este sentido, la Cámara de Comercio de Lima (CCL) desarrolla eventos como el “Expo Drinks
& Deli Food”, que es la exhibición especializada en vinos, licores y alimentos gourmet, en la
cual se brinda opciones en productos de este sector de índole nacional e internacional, con
participación de empresas más importantes del mercado para dar las últimas tendencias.
Figura N° 2. Participantes del Evento Expo Drinks & Deli Food 2017
10
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Esto corresponde a que nuestro gobierno publicó el 27 de mayo del 2003 la Ley Orgánica de
Municipalidades Nº 27972 en su artículo n°2, donde establece que los gobiernos locales gozan
de autonomía política en sujeción al ordenamiento jurídico. (VER ANEXO 1) Por este motivo se
deja a criterio de las municipalidades distritales fijar el horario de expendio de bebidas
alcohólicas dentro de sus jurisdicciones, a través de ordenanzas.2
Otro argumento para desarrollar este negocio es que la opción de compra evita al consumidor
manejar su auto en estado de ebriedad para obtener licor. Actualmente en el Perú las muertes
en accidentes de tránsito se incrementaron en 17% para el 2015 y entre las principales causas
de estas tragedias se encuentran el estado de ebriedad del chofer.3
Además, esta alternativa de compra de licores promueve la venta de bebidas con garantía en
lugares formales, debido a que muchos de los productos en el mercado local son de dudosa
procedencia, podrían estar adulterados y causar daños a la salud.
Teniendo presente que para celebrar no existe horario. El presente plan de negocio ofrece la
posibilidad de disfrutar de una noche de cócteles y piqueos con amigos y/o familiares sin la
preocupación de tener que abandonar la comodidad de su hogar.
El no contar con una tienda física para vender sino que sea un negocio de venta de licores vía
delivery, solo se requiere de un local para almacenar nuestros productos y también contar con
proveedores confiables y de calidad que puedan abastecer durante todo el año. Con el fin, que
tanto la tienda virtual como la aplicación móvil exhiban gran variedad de productos.
2
http://larepublica.pe/11-07-2009/reglamentan-norma-sobre-venta-de-licor
3
http://peru21.pe/actualidad/mininter-muertes-accidentes-transito-se-incrementaron-17-2015-
2215004
11
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Objetivos Específicos:
Conocer las características de compra de los clientes potenciales que consumen
bebidas alcohólicas vía delivery.
Analizar las características del producto, que son consumidos por los clientes
potenciales.
Identificar la mejor ubicación para la comercialización del producto.
Identificar los medios para la comunicación de nuestra empresa.
Con el fin de identificar el mercado objetivo hacia el cual dirigir el servicio de licores delivery se
realizará una investigación de mercado a nivel local correspondiente a la zona moderna de
Lima. “Necesitamos identificar qué segmentos de mercado podemos atender con eficacia. Esta
decisión requiere un entendimiento muy agudo del comportamiento del consumidor y un
cuidadoso pensamiento estratégico de marketing”4. Kotler 2012:237
Por ser un servicio bastante útil y de gran ayuda para mejorar el consumo seguro y eficaz de
licor, se definió implementar el servicio delivery de licores a los distritos limeños de: Barranco,
Miraflores, San Borja, San Isidro y Surco.
Si bien es cierto el distrito de Surquillo está dentro de nuestra área de mercado objetivo,
hemos decidido aprovechar su ubicación central ante los demás distritos, para acondicionar un
local que servirá de almacenamiento de nuestros productos.
4
Libro Dirección del Marketing de Kotler, Philip y Keller, Kevin
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CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
El Gobierno aprobó la Ley 27972 en su artículo n°2, Ley orgánica de municipales, publicada el
27 de mayo del 2003, donde las municipalidades distritales tienen la autonomía para regular la
comercialización y consumo de bebidas alcohólicas.
En dicha Ley se señala que las municipalidades de acuerdo a sus competencias y atribuciones,
podrán aprobar ordenanzas que establezcan horarios de venta o expendio. (VER ANEXO 2)
De acuerdo a esto, en la siguiente tabla podremos observar los diferentes horarios
establecidos para la venta de bebidas alcohólicas, según cada distrito.
13
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
El perfil de nuestro consumidor son hombres y mujeres que oscilen entre las edades de 25 a 40
años de edad. El siguiente cuadro muestra la cantidad de habitantes entre el rango de edades
de 25 a 40 años por cada distrito.
El total de la población hace referencia a la suma total de habitantes, teniendo en cuenta la
información del INEI (Instituto Nacional de Estadística e Informática).
5
http://diario.latercera.com/2010/10/20/01/contenido/tendencias/16-42180-9-estudio-explica-por-
que-los-hombres-son-mas-propensos-al-alcoholismo.shtml
6
http://larepublica.pe/23-03-2015/el-consumidor-peruano-y-su-comportamiento-digital-en-el-2015
14
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Todo esto demuestra que en nuestro país cada vez hay más confianza en realizar compras por
internet y los usuarios empiezan a modificar sus hábitos de consumo por hábitos que los ligan
más a sus smartphone e internet.
Los compradores de cualquier mercado difieren en sus deseos, gustos, localización, actitudes y
prácticas de compra. A través de la segmentación de mercado, dividimos mercados grandes y
heterogéneos en grupos más pequeños, intentando llegar a ellos de manera eficiente para
cubrir sus necesidades. En esta sección analizaremos la segmentación de mercado de
consumidores.
a) Geográfica:
Este plan de negocio desea cubrir la atención de clientes en los distritos de
Barranco, Miraflores, San Borja, San Isidro y Surco. Quienes en su mayoría tienen
una vida social activa y perteneciendo al nivel socioeconómico A y B.
b) Demográficas:
Sexo: Hombres y Mujeres
Ingresos: De S/. 2,000 soles a más.
Edad: Adultos jóvenes de 25 a 40 años de edad.
c) Conductual:
Ocasión de consumo: El consumo de licor se asocia con la idea de relajarse y
disfrutar de la compañía de otra persona ya sea por algún motivo especial,
como cumpleaños, aniversarios, logros e incluso siendo el pasatiempo favorito
de los estudiantes universitarios y de los hombres ver partidos de fútbol tales
como Copa Confederaciones, Copa Libertadores, Copa Sudamericana,
Champions, Euro liga, Mundiales, Copa américa en Brasil, Eurocopa 2020,
Eliminatorias del Qatar 2022, y partidos nacionales.
Beneficios buscados:
Conseguir su bebida preferida a altas horas de la noche.
Ahorrar tiempo en la compra de los productos.
Asegurarse de que el tiempo de entrega sea mínimo.
Evitar conducir su auto en estado etílico.
Tener la seguridad de comprar un producto de calidad.
Evitar riesgos de robos y asaltos.
15
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
d) Psicográfica:
Estilos de vida:
Los Sofisticados: Segmento con un nivel de ingresos alto, son
modernos, educados, liberales, cosmopolitas y valoran mucho la
imagen personal. Son innovadores en el consumo y cazadores de
tendencias. Les importa mucho su estatus y siguen la moda.
Las Modernas: Mujeres que trabajan o estudian. Se maquillan, se
arreglan y buscan el reconocimiento de la sociedad. Son modernas, les
encanta salir de compras donde gustan de productos de marca y, en
general, de aquellos que les faciliten las tareas.
Personalidad: Hombres y mujeres independientes, extrovertidos y alegres.
1.3.3 Posicionamiento
Lograremos el posicionamiento por los atributos que tiene nuestro servicio, por ejemplo:
Rapidez: al transportar nuestros productos en motorizados aseguramos que la entrega
se realice de forma rápida, justa a la necesidad de nuestros clientes.
Calidad de servicio: nuestro servicio está orientado a brindar una experiencia positiva
en nuestros clientes, el cual supere sus expectativas, logrando así la fidelización en
ellos.
16
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Safe Drink busca brindar al público productos y servicio de calidad. Para poder lograr
este objetivo hemos fijado ciertos estándares de calidad que nos permitirán fijar un
mínimo necesario de condiciones para que las características de nuestro producto y
nuestro servicio sean capaces de satisfacer eficientemente las necesidades de nuestros
consumidores. Para establecer los estándares de calidad estamos considerando estas
tres etapas:
17
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
18
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Por ser amplia nuestra muestra, hemos decidido sacar el porcentaje que
representa cada distrito respecto al total de nuestra población. Teniendo como
resultado como se muestra en el siguiente cuadro que del total de nuestra
población de hombres y mujeres, el 5% sería de Barranco, 13% de Miraflores, el
18% de San Borja, el 8% de San Isidro y finalmente el 56% de Surco.
Para sacar la muestra de cada distrito hemos utilizado la siguiente fórmula para poblaciones
finitas:
19
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Z 2 . p.q.N
n 2
e ( N 1) Z 2 . p.q
Donde:
N= Tamaño de la población = 142,820
Z= Nivel de confianza 95% =1.96
e= Margen de error de 6%
p= 0.5
q= 0.5
Remplazando, podemos notar en el siguiente cuadro que nuestra muestra se reduce, siendo
“n” igual a 267 personas.
Los siguientes, son los resultados totales relacionados con el grado de consumo, aceptación,
gasto, frecuencia y preferencia de consumo.
20
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
53%
29%
17%
Una vez al mes Dos veces al mes Más de dos veces al mes
De acuerdo a este gráfico se muestra que el 53% de los encuestados tienen una frecuencia de
consumo de bebidas alcohólicas dos veces al mes. Por otro lado, el 29% de la muestra indica
que su frecuencia de consumo es de una vez al mes. Y en una menor proporción, un 17% de
éstos indican consumir más de dos veces al mes.
Según los resultados de la encuesta podemos explicar que ante esta pregunta, encontramos un
grupo de encuestados, que tienen como forma de consumir bebidas alcohólicas dos veces al
mes. Teniendo como días probables los días viernes o sábados. Asimismo hay otro grupo que
responde como patrón de consumo una vez al mes. Y generalmente pueden ser los que
consuman los fines de mes. Por último un tercer grupo, muy reducido, indica consumir más de
dos veces al mes, pudiendo concluir que sería todos los fines de semana.
21
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
55%
27%
11%
7%
En este gráfico muestra que, el 55% de los hombres y mujeres consume bebidas alcohólicas los
sábados. Mientras que un 27% de los encuestados manifiesta consumir los días viernes.
A la luz de los resultados de la encuesta realizada podemos explicar que ante esta pregunta, en
primer lugar, muestra a un grupo de encuestados que consume bebidas alcohólicas los días
sábados, probablemente porque son un público que trabaja de lunes a viernes y tienen el día
sábado libre para sus eventos de relax. También observamos que el otro grupo encuestado,
indican que consumen los días viernes, siendo quizás el motivo las reuniones fuera de trabajo
entre compañeros del mismo centro de labores.
Horario de Consumo
74%
26%
Noche Tarde
22
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
22%
5% 3%
Menos de 50 soles Más de 50 soles De 101 a 200 soles De 201 a 300 soles
Fuente: Equipo de trabajo
Según el gráfico un 71% de hombres y mujeres gasta más de cincuenta soles en la compra de
bebidas alcohólicas por mes. Mientras una proporción del 22% si se encuentra por debajo de
los cincuenta soles mensuales. Y un 5% indica que puede gastar entre 101 a 200 soles,
mientras solo el 3% señala que gasta entre 201 a 300 soles al mes.
Los resultados de la encuesta nos demuestran que gran parte de los hombres y mujeres gastan
en bebidas alcohólicas más de cincuenta pero menos de cien soles. Respondiendo quizás a que
en reuniones entre amigos para una noche de tragos se realice un aporte por cada integrante
para la compra de tragos y licores.
23
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
El siguiente gráfico nos muestra que el 40% de hombres y mujeres toma pisco. Por otro lado
una proporción menor de 37% responde que prefiere tomar cerveza. Y en un 22% consume
Whisky. Mientras que en proporciones muchas menores a la primera consume otro tipo de
bebidas.
Estos resultados indican que gran parte de los hombres y mujeres prefieren el Pisco quizás por
su sabor, consistencia y calidad. Otro grupo entrevistado respondió, que prefieren la cerveza.
Y un grupo menor responde que gusta el ron entre otros licores.
22%
1%
24
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
5. ¿Se ha visto usted en la necesidad de comprar más bebidas alcohólicas en una reunión?
Según la encuesta se demuestra que el 65% de los encuestados indica que por la noche si se ha
visto en la necesidad de comprar bebidas alcohólicas casi siempre porque falta tragos en una
reunión y un 35% contesto que no.
35%
No Sí
Fuente: Equipo de trabajo
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CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
6. ¿Optaría por utilizar un servicio delivery para la compra de bebidas alcohólicas? ¿Por qué?
En este gráfico nos muestran que, el 77% de los hombres y mujeres respondió que si optaría
por utilizar el servicio delivery para la compra de bebidas alcohólicas. Porque sería la forma
más rápida y segura de conseguir trago. Asimismo un 23 % en menor proporción considera
quizás no utilizaría este servicio.
23%
No Sí
En el siguiente gráfico se muestra que, el 40% de los hombres y mujeres valora en un servicio
delivery la rapidez de la entrega del producto y la seguridad que brinda para ellos, esta opción
de compra.
Figura N° 13. Razones de compra vía delivery
40% 40%
12%
8%
26
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Según los resultados obtenidos de sus gustos y preferencias, muestra que un 30% de ellos les
gustaría añadir a su compra gaseosa. Pero al 27% de encuestados indican que el hielo es lo que
acompaña a su compra. Y en porcentajes menores podemos mencionar los snacks en un 17% y
11% los energizantes.
17%
11%
8%
3% 4%
8. ¿Qué es lo que más valora usted al momento de realizar una compra mediante el servicio
vía delivery?
Las características más resaltantes que valoran los encuestados en una compra vía delivery es
en un 56% la rapidez de la entrega del producto. Un 37% le dan más importancia al precio de
los productos y para el 6% es importante más la atención del servicio.
De acuerdo a los resultados obtenidos de la encuesta se puede explicar que hay un gran grupo
que ante esta pregunta afirmaron que la rapidez es lo más importante, debido a que en un
momento donde están divirtiéndose y pasándola bien se ven ante la situación de que ya no
tienen más tragos; la rapidez en la entrega del producto es vital e importante. Pero otro
grupo, indica que el precio es importante para ellos, esto corresponde a que si bien es cierto
por la hora y el día este no debe excederse al precio promedio de los productos dentro del
mercado.
27
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
37%
6%
1%
Según la encuesta hemos obtenido que el 52% de hombres y mujeres encuestados indican que
el pedido lo realizarían por medio de una aplicación móvil. El 21% de ellos prefieren realizarlo
vía Whatsapp.
21%
17%
10%
28
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
En el siguiente gráfico se muestra que, el 90% de los encuestados respondieron realizar el pago
en efectivo por temas de seguridad de la entrega del pedido. Por otro lado en una proporción
menor de un 10% le gustaría realizarlo vía transferencia electrónica.
Los resultados muestran que el medio de pago en efectivo es seguro para ellos, porque se
realizaría contra entrega.
10%
Efectivo Tranferencia
Fuente: Equipo de trabajo
De acuerdo al siguiente gráficos se muestra a un 72% de los encuestados afirman que prefería
el Facebook como medio para enterarse de nuestras promociones. Mientras tanto en un 16%
considera que lo vería por la aplicación móvil.
A la luz de los resultados de la encuesta podemos explicar que ante esta pregunta, en su gran
parte de los encuestados si consideran que las promociones y ofertas deberían llegar por
medio de redes sociales, como el Facebook. Manifiestan que es lo más rápido donde llegan las
notificaciones y que en todo momento están interactuando. Para otro grupo pequeño
considera que debería ser la aplicación donde solo lo verían cada vez que visiten la plataforma.
Y un porcentaje menor indica que sea por whatsapp siendo este un problema para el usuario,
debido a que llenamos la memoria con imágenes de publicidad, ofertas y promociones.
29
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
16%
10%
2%
30
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Entrevista
31
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Miguel Silva: La Razón Social es Distribuidora Mi Mar SAC, venta de cervezas, licores, bebidas,
nacionales e importados, entre golosinas y delicatesen al menor y al por mayor.
Nuestra visión es crecer cada vez más, implementando sistemas de ventas y unidades de
transporte, con el objetivo de llegar a atender a toda nuestra demanda.
El nombre de Mi Mar, nace de Miguel y Marcos, fue como iniciamos, dos socios juntos en el
negocio. No todos los negocios empiezan bien. Mi compañero no soportó las bajas del negocio
y yo si aposté por el éxito.
Entrevistador: ¿Es complicada la logística de una empresa que se dedica a este rubro?
Miguel Silva: Como todo negocio es complicado, siempre hay que estar pensando en el antes y
en el después. Hay que prever las fechas festivas, revisando el stock del almacén para poder
enfrentar la demanda en esos días.
Entrevistador: ¿Consideran un porcentaje de merma por manipulación de los licores y
cervezas?
Miguel Silva: En todos los productos se maneja el 1% y eso es inevitable. Aunque se trabaja
con mucho cuidado, son botellas de vidrio y se golpean entre ellas. Desde la compra ya es
inevitable hasta la entrega del producto al cliente.
Entrevistador: ¿Qué puntos toman en cuenta para su stock de inventarios?
Miguel Silva: El inventario que se realiza es cada tres meses. Se rota la mercadería porque
muchos productos tienen vencimiento. Trabajamos de esta forma, salen las primeras entradas.
Entrevistador: ¿Cómo está el mercado de licores actualmente?
Miguel Silva: El mercado está convulsionado, hoy por hoy ya no solo existen licorerías
tradicionales sino competencias indirectas, como autoservicios, supermercados, venta por
internet. Asimismo también se compite con los productos de contrabando y de falsificación.
Aun con todo este escenario la venta de licores de manera legal y de buena calidad, es alta.
Entrevistador: ¿Qué consume el peruano?
Miguel Silva: El peruano siempre busca lo barato, si bien es cierto el Pisco es el favorito. El
wisky ahora ha bajado de precio y está accesible al alcance del bolsillo de muchos jóvenes.
Entrevistador: ¿Cómo describiríamos al consumidor peruano?
Miguel Silva: El consumidor peruano es generalmente hombres adultos, entre las edades de
20 a 40 años, como compradores habituales; sin dejar de lado y en menor cantidad a las
mujeres.
Entrevistador: Además de los fines de semana que se registra movimiento ¿Qué otros días?
32
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Miguel Silva: Los fines de semana siempre se registran más venta de licores, siempre en
cuando no haya un feriado largo que involucre un fin de semana. Porque las personas salen
fuera de Lima y esto baja la venta.
Si queremos detallar por días, el día Jueves se vende más que los primeros días de la semana,
pero siempre los días de las ventas fuertes son Viernes y Sábado.
Entrevistador: ¿Hay fechas puntuales donde crece la venta?
Miguel Silva: Las fechas festivas del año siempre serán un motivo para consumir licores, pero
también los partidos de fútbol inyectan a los jóvenes la alegría de compartir, a pesar que estas
se den a mitad de semana.
Entrevistador: ¿Hay algún horario en especial donde el consumidor realice la compra?
Miguel Silva: Las compras fluctúan entre las doce del mediodía a una. Por la tarde a partir de
las seis de la tarde.
Entrevistador: ¿Qué exige el consumidor actual? ¿Qué productos compra más y qué marcas?
Miguel Silva: Hoy exigen no solo productos nacionales sino importados, El Pisco, las cervezas y
el whiskies representan la mayor parte de las ventas. Entre marcas de piscos podríamos hablar
de Tacama y Queirolo, Para cervezas todas son del agrado de diferentes personas y Whiskies el
Johnny Walker.
Entrevistador: Hoy se da la venta de licores y cervezas vía delivery. ¿Qué le parece a usted esta
nueva forma de venta? ¿Cree usted que hay mercado para aprovechar?
Miguel Silva: Yo lo veo una buena alternativa, porque sacan del apuro en una reunión. Los
peruanos somos buenos bebedores y casi siempre falta bebidas en una reunión. En definitivo
es un mercado que se puede aprovechar teniendo en cuenta que el precio de venta es más
elevado a lo normal.
El consumo per cápita de bebidas alcohólicas en el Perú revela un incremento en los últimos
tiempos. Según unos estudios de Euromonitor International, el consumo de alcohol en el Perú
superó los 40 litros en el 2015. Por categorías, el consumo per cápita de cerveza aumentó en
3.8% en el 2015 respecto al 2014. El consumo de pisco aumentó en 14% respecto al año
previo. En 7.2% se incrementó el consumo de vodka en el Perú el año pasado. El Consumo de
33
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Para los cinco primeros meses del 2017, el consumo de la cerveza aumentó, tal es así que la
recaudación del Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) por esta bebida creció 6% en ese
período, según el BCR.
Entre los gustos y preferencias, “las bebidas de mayor preferencia entre los peruanos son en
primer lugar, el pisco, seguido por el whisky, ron y vodka, sin dejar de lado a la cerveza”,
sostiene Salvador López Cano, presidente del Gremio de Importadores y Comerciantes de
Vinos, Licores y otras Bebidas de la Cámara de Comercio de Lima.8
7
http://gestion.pe/economia/cuanto-consumo-per-capita-bebidas-alcoholicas-peru-2161596
8
http://peru.com/estilo-de-vida/gastronomia/entperate-cuales-son-bebidas-mas-pedidas-peruanos-
noticia-293257
34
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Fuente: INEI
Para hacer el cálculo más fácil, cada periodo tiene un número, luego de tener la información
hemos insertado un gráfico de dispersión y a simple vista nos damos cuenta que es lineal. Por
este motivo usamos la Regresión Lineal.
Figura N° 22 Regresión Lineal
3000
2500 y = 94.45x + 1692.4
2000 R² = 0.9441 Series1
1500
1000 Lineal
500 (Series1)
0
0 5 10
35
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Como notamos el R es mayor a 0.85 el cual es aceptable usar el tipo de regresión lineal. Por lo
tanto, calculamos mediante la siguiente fórmula:
Donde:
n= es el número de periodos
a = 20.2392857 y b= 2063.47024
Entonces Y= a + bx
Reemplazando, la demanda para los siguientes años sería, según se muestra en la siguiente
tabla:
Tabla 11. Demanda Proyectada
Demanda Proyectada
Año Periodo
(Millones de soles)
2016 13 2,327
2017 14 2,347
2018 15 2,367
2019 16 2,387
2020 17 2,408
2021 18 2,428
2022 19 2,448
Fuente: Equipo de trabajo
36
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Si bien es cierto el consumo de bebidas alcohólicas es durante todo el año, los licores tienen
una estacionalidad muy marcada, sobre todo en el último trimestre del año, por eso nos
proyectaremos en ventas ascendentes para temporadas de fin de año.
Las razones seria que para el último trimestre del año nuestros consumidores disponen de
mayores ingresos (Gratificaciones y/o bonos.) Durante esas fechas aumenta el número de
eventos sociales tales como promociones, graduaciones, matrimonios y fiestas de fin de año.
Estacionalidad
18000
16000
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
Para nuestro análisis de competencia tenemos que identificar cuáles son las capacidades,
recursos, estrategias, fortalezas y debilidades que tienen nuestros potenciales competidores.
Esto nos ayudará a dar el valor a nuestro servicio, tomar decisiones y diseñar estrategias que
nos permitan competir con ellos.
Este análisis de competencia puede ser desde contratar una empresa de investigación de
mercados hasta algo tan sencillo como es que nosotros mismos recopilemos información,
como visitar sus locales, tomar nota de sus procesos, visitar sus páginas, redes sociales,
aplicaciones móviles y sobre todo haber solicitado el servicio en varias oportunidades.
37
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
a) Identificación
Al identificar a nuestros competidores, es importante conocerlos, quiénes son y qué
están haciendo. Al identificar el área geográfica que cubren, hemos identificado que
están Maldito Elemento, Destappa, Bar App, Quick Drink, Chillin Delivery y La Hielera.
b) Análisis de la Competencia
Quick Drink
Quick Drink es una aplicación móvil, que conecta a los clientes con las licorerías.
Tiene habilitado diferentes puntos de despacho en la ciudad, atendiendo entre las 6
p.m. y la 1 a.m. y las 3 a.m. Empezaron en los distritos de San Isidro, Surco, Miraflores
y La Molina. Y actualmente también abarcan la atención a los distritos de Barranco,
Jesús María, Magdalena y San Miguel.
El servicio para los consumidores de Quick drink es sencillo, una vez descargada la
aplicación se puede realizar pedidos de los licores que necesiten ya sea para una fiesta
o reunión sin tener que saber dónde hay una licorería cercana.
Pero otro ingreso que tiene Quickdrink es porque funciona como una plataforma
digital que no solo mejora el servicio para los clientes sino que representa una
oportunidad enorme para las licorerías de mejorar sus ventas, maximizado la eficiencia
de la venta y distribución de bebidas alcohólicas en Latinoamérica, de esa manera se
convierten en el aliado estratégico para las licorerías.
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CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Fortalezas Debilidades
Buenas posición financiera No tener publicidad en redes sociales y web
Calidad de Productos No ser una licorería
Contar con una APP Atender solo a algunos distritos
Tener alianzas con licorerías Atender solo hasta las 3am
Fuente: Equipo de trabajo
Destappa
Es una aplicación gratis, donde realizas el pedido online y te lo llevan a tu punto de
reunión. Su horario de atención: martes a jueves de 8:00 pm a 3:00 am, viernes y
sábado de 9:00 pm a 4:00 am. Los distritos que abarca son: San Miguel, Pueblo Libre,
Magdalena, La Molina, Lince, Jesús María, San Isidro, Surco, San Borja, Miraflores,
Barranco, San Luis y Surquillo.
Fortalezas Debilidades
Calidad de servicio delivery Publicidad solo en facebook
Abarcan a trece distritos de Lima No cuenta con variedad de
productos
Contar con una APP Su diseño de APP no es muy fácil
Atención hasta las 4am No atienden de lunes a viernes
Fuente: Equipo de trabajo
39
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Bar APP
Ellos se identifican como tener una licorería en tu smartphone, comprometiéndose en
entregar su pedido en menos de 30 minutos. Sus zonas de reparto son: Surco, San
Borja, San Luis, La Molina, Surquillo y Miraflores. También hay que indicar que solo
atienden viernes y sábados de 7pm hasta las 4pm y como consumo mínimo es treinta
soles.
Figura N° 27. Fortalezas y Debilidades de Bar App
Fortalezas Debilidades
Abarcan catorce distritos de Lima Publicidad solo en facebook
Contar con una APP No cuenta con variedad de productos
Atención hasta las 4am Su diseño de APP no es amigable
Entrega en treinta minutos Atienden solo días viernes y sábado
Fuente: Equipo de trabajo
La Hielera
Es una licorería delivery en Lima que también cuenta con su propia aplicación móvil
gratis. Solo atienden los días jueves desde las 8pm y viernes y sábados desde las 9pm.
Fortalezas Debilidades
Diseño de APP amigable Publicidad solo en facebook
Contar con una APP Atención hasta las 3am
Calidad de servicio Atender jueves, viernes y sábado
Fuente: Equipo de trabajo
40
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Chillin Delivery
Licorería Delivery que ingresa a los distritos de: La Molina, Surco, Miraflores, San
Isidro, San Borja, Jesús María. Aceptan visa y efectivo como medio de pago.
Fortalezas Debilidades
Variedad de productos No atienden todos los pedidos
Atienden hasta las 4am No cuentan con un APP
Fuente: Equipo de trabajo
Maldito Elemento
También una licorería delivery el pago pago se realiza en efectivo contra entrega. Los
horarios de despacho son de: lunes a jueves 5 pm a 11 pm y viernes y sábado 5 pm a 3
am.
Fortalezas Debilidades
Atender de lunes a sábado Solo recibe pago en efectivo
Variedad de productos Mala calidad de servicio
Tener precios muy bajos No cuentan con un APP
Fuente: Equipo de trabajo
41
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
La siguiente tabla contiene la matriz del perfil competitivo. Donde el uso y diseño de la
aplicación móvil y calidad del servicio tienen mayor peso como es 2. Se puede notar que la
calificación para la posición “uso de una aplicación móvil” para el competidor Maldito
Elemento y Chillin Delivery es mala. Mientras que para Destappa, La Hielera y Bar APP, su
calificación es muy buena, siendo ellos los más fuertes.
Calificación
Calificación
Calificación
Calificación
Calificación
ponderado
ponderado
ponderado
ponderado
ponderado
ponderado
Factores críticos el
Valor
Valor
Valor
Valor
Valor
Valor
éxito
42
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Ya hemos definido a nuestra competencia directa, igual definiremos a los productos sustitutos
y complementarios. Definiremos como productos sustitutos porque satisfacen la misma
necesidad y compiten en el mismo mercado.
Los productos sustitutos y complementarios se pueden encontrar según el siguiente detalle:
Supermercados
Licorerías
Restaurantes
Discotecas
Hospedajes
Bodegas
Servicios Delivery de diferente productos
43
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
44
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
a) Factores internos
La fijación de precios lleva consigo el deseo de obtener beneficios por parte de la empresa,
cuyos ingresos vienen determinados por la cantidad de ventas realizadas y esto debe ceñirse
en las circunstancia del momento, en combinación con las áreas del beneficio dentro de una
empresa y estas son:
45
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Objetivos de la empresa:
Como empresa el objetivo está orientado a que aumente el volumen de ventas o
cuota de mercado. Además, liderar en la participación de mercado atrayendo a
más clientes.
Costes:
El precio de nuestros productos a cobrar debe cubrir todos los costos de
operaciones, distribución y venta del producto, dejando un margen de utilidades
justo. De acuerdo a esto se determinará el nivel de precios que la empresa puede
cobrar por el producto y el servicio delivery.
Los costos que tendremos son:
Costos fijos: Son aquellos que no varían con los niveles de producción o de venta.
Tales como el alquiler de local, servicios básicos de agua y luz.
Costos variables: Se llaman costos variables debido a que su total varía según el
número de unidades producidas. Tales como la cantidad de motorizados a
contratar para el reparto y entrega de nuestros productos.
Elasticidad de la demanda:
Es reconocido que la razón por las que los peruanos no beban tanto licor es
básicamente por el precio de la bebida. La demanda de las bebidas alcohólicas en
el Perú es elástica; lo que significa que una disminución de un porcentaje en el
precio refleja un incremento importante del consumo.
Valor del producto ante los clientes:
Esta fijación de precios se basa en tener en cuenta lo que los clientes están
dispuestos a pagar, basados en los beneficios de adquirir los productos con
nuestro servicio delivery.
El precio basado en el valor depende de la solidez de los beneficios que ofrecemos
a los clientes como son la compra de las bebidas alcohólicas de manera rápida,
fácil y segura. Y de nuestro buen conocimiento de los comportamientos de compra
de los clientes.
La competencia:
En este aspecto, debido a que la venta de licores es una actividad rentable
representa que en el corto o medio plazo ingresen nuevos competidores directos e
indirectos. Al manejar los mismos precios que la competencia evitaríamos en
costos de prueba y error del precio. A pesar de esto no debemos dejar de lado de
tomar en cuenta las diferencias en los costos de compra, operaciones, distribución
46
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Según el BCRP, se proyecta que la inflación se ubique dentro del rango meta por el
cuarto trimestre del presente año, para converger sostenidamente hacia 2% durante el
2018.
Figura N° 31. Proyección de la Inflación
47
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
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CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
La demanda insatisfecha representa la brecha existente entre la oferta actual del mercado y la
demanda de los consumidores que cumplen con la característica de segmentación establecida
y que además están dispuestos a adquirir nuestros productos. Dicha demanda será calculada
tomando como referencia el mercado efectivo en relación al crecimiento poblacional.
49
CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
Debido a que manejamos varias líneas de producto y el stock es amplio, para un mejor cálculo
en la proyección de la demanda, hemos utilizado el crecimiento del 6%, de manera uniforme,
en bebidas y licores tal como lo estima la Cámara de Comercio de Lima.
En las siguientes tablas se muestra la proyección de las ventas de manera anual por línea de
producto y expresados en unidades.
Procedemos a calcular la proyección de las ventas mensuales para el primer año de ejercicio. El
criterio utilizado para realizar dicha proyección está ligado a la estacionalidad de los productos,
es decir, la identificación de los factores de estacionalidad que originan que los productos sean
más o menos demandados en ciertas épocas del año. En este negocio seria las fechas de julio y
diciembre de cada año. Con el objetivo de estimar la estacionalidad de nuestro negocio, se
recolectó data secundaria de la Distribuidora Mi Mar, que mantiene un nivel de ventas similar
al que estamos proyectando obtener.
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CAPITULO I - ESTUDIO DE MERCADO
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
Fuente: Queaprendemoshoy.com
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
combinación bien. Existe una fuerte combinación entre el bien y el servicio, el cual se verá
reflejado en la satisfacción del cliente.
a) Definición del Producto
Nuestra empresa SAFE DRINK SAC, comercializadora de licores vía delivery, atenderá
de Jueves a Domingo desde 21:00 hasta las 05:00 horas. Hemos definido que
ofreceremos variedad de productos, tales como las cervezas, licores, gaseosas, jugos,
hielo, agua, snacks y cigarros. Los pedidos lo podrán realizar a través de una aplicación
móvil gratuita. Para esto solo debe descargar la aplicación desde nuestro portal
www.safedrink.pe y llenar el registro de datos como nombre y apellidos, documento
de identidad, correo y contraseña.
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
1. Además de realizar los pedidos por una aplicación móvil, usaremos una línea
telefónica, las redes sociales y la página web, para que se atienda los pedidos de
nuestros clientes.
2. La recepción de la orden debe ser como mínimo por un valor de treinta soles.
Asimismo debe almacenarse los datos de nuestro cliente.
3. Nuestro empaque será solo una bolsa biodegradable blanca con el logo de la empresa
el mismo que se utilizará para colocar los productos de la orden. Al mismo tiempo el
motorizado contará con una canasta cooler que asegura que los productos lleguen en
buenas condiciones.
4. Usaremos la tecnología para el diseño y creación de nuestra página virtual, el mismo
que debe estar alojado en un hosting o espacio en la web que nos permita usar
nuestro dominio y base de datos. Además, Google nos ofrece una herramienta que nos
permite convertir nuestra página web en una aplicación móvil, creando una cuenta en
Google Play Developer y de esta forma también publicar nuestra app en la tienda de
Android.
5. También necesitaremos de tecnología para el uso de waze herramienta de gps, mapas
y tránsito.
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
Atributos
En cuanto a los atributos mencionaremos dos:
a) Calidad del Producto
Marca
Para conseguir que nuestro producto se diferencie del resto, definiendo a la perfección
lo que representa nuestra empresa.
La misma que tiene como representación una moto con un shop de cerveza, debido a
que nuestra distribución de los productos se realizará en un motorizado.
El personal motorizado realizará la entrega del producto de manera rápida porque
contará con un smartphone que le permitirá entregar en el menor tiempo la orden de
pedido.
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
Empaque
Los productos serán entregados en una bolsa biodegradable color blanco.
2.1.3 Precio
En cuanto a la estrategia de precios, tomaremos en cuenta las 3C del precio. En primer lugar
tomaremos en cuenta los precios:
En base a los costos de los productos adquiridos quienes serán nuestros socios
estratégicos.
En base a la competencia directa e indirecta.
Por último, en base a nuestros consumidores, considerando que son del nivel
socioeconómico A y B.
Para el precio hemos evaluado a los mejores proveedores de acuerdo a las cotizaciones de
productos que nos han presentado, esto nos permite manejar un margen de ganancia.
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
2.1.4 Plaza
Esto hace referencia a los canales adecuados por los cuales el cliente podrá tener acceso a los
productos que ofrecemos, según la disponibilidad y comodidad para nuestros clientes:
En este punto detallaremos por niveles:
1. Aplicación móvil gratuita
2. Página web
3. Redes sociales
Asimismo, cabe indicar que atenderemos los pedidos dentro del área geográfica que
comprenda los distritos de Barranco, Miraflores, San Borja, San Isidro y Surco.
Una buena estrategia de plaza, permite una eficiente distribución de los productos, pues
cuenta con utilidad de tiempo, lugar y posesión.
Utilidad de tiempo: al poner el producto a disposición del consumidor en el momento
que lo necesita.
Utilidad de lugar: mediante la existencia de nuestro local de almacenamiento en
Surquillo, como punto céntrico ante los distritos a ingresar.
Utilidad de posesión: con la entrega del producto de manera efectiva y eficiente.
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
2.1.5 Promoción
La promoción que realizaremos tendrá como objetivo informar a los posibles consumidores
nuestro servicio y los productos que ofrecemos. Debemos hacer conocer que nuestro servicio
solucionará su problema de quedarse sin licor y trago en una noche de relajo entre amigos y
que nosotros tenemos el servicio soñado para solucionar ese inconveniente.
Dentro de las técnicas de promoción están:
Publicidad:
Creación de merchandising como medio de comunicación de nuestra marca,
tales como destapador, hieleras, polos, entre otros.
Campañas en redes sociales por concursos de ganadores.
Promoción de ventas:
Pauteos en Facebook de publicidad referente a nuestra marca y promociones.
Cupones de descuento a través de alguna entidad como son Cuponatic,
Cuponidad, etc.
Creación de ofertas de la semana y más aún en fechas especiales y en pedidos
con tiempo de anticipación.
Descuento especial de un porcentaje para el comprador cumpleañero.
Publicaremos sorteos de licores por compartir y dar like a nuestro facebook.
Venta personal:
Nuestros motorizados altamente capacitados se encargaran de reforzar nuestra
relación con nuestros clientes, resaltando nuestros beneficios.
Compromiso por parte del motorizado en hacer la diferencia del servicio, en
este caso que la entrega sea rápida, cordial y con la explicación de la gama de
productos que vendemos.
Comunicación adecuada y cordial por parte de la operadora que atenderá los
pedidos. Asimismo de la recolección de datos básicos para el registro y sea
más fácil atenderlo en una próxima compra. Los datos a preguntar será:
Nombre y apellidos, documento entidad, teléfono de registro y dirección de
entrega. Debe ser de manera rápida y correcta.
Relaciones Públicas:
Tienen como objetivo el posicionamiento de la empresa, por este motivo no solo nos
debe interesar nuestros consumidores potenciales sino en general todos los
consumidores. Para esto podríamos realizar alianzas estratégicas con las
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CAPITULO II - PLAN DE MARKETING
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CAPITULO III – PLAN OPERATIVO
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CAPITULO III – PLAN OPERATIVO
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CAPITULO III – PLAN OPERATIVO
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CAPITULO III – PLAN OPERATIVO
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CAPITULO III – PLAN OPERATIVO
Se necesitará de un establecimiento que sea utilizado como un almacén, ubicado en AV. San
Carlos N° 131, altura de cuadra 14 de la Av. Angamos Este, distrito de Surquillo.
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CAPITULO III – PLAN OPERATIVO
Nuestro local estará acondicionado para el almacén de bebidas y gaseosas en frio. El área de
recepción será el lugar cómodo, donde el asistente de marketing podrá atender los pedidos
por teléfono, redes sociales, aplicación móvil. El área de almacén, es un lugar que contará con
una infraestructura para almacenar las bebidas en los congeladores y asimismo almacenar los
productos en stock a través de anaqueles. El área de administración, será un espacio con las
condiciones necesarias que servirá como una oficina para las coordinaciones y reuniones de
compra, ventas y distribución. El área del local está constituido por 28m2, distribuidos en:
Almacén, Sala de Descanso, Administración, Recepción y Baño.
En la parte de afuera, contamos con un pequeño estacionamiento de 8m2, que permitirá
estacionar las tres motos.
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CAPITULO III – PLAN OPERATIVO
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CAPITULO III – PLAN OPERATIVO
Activos Fijos y Bienes, como podrán notar se tiene a las maquinarias y equipos,
muebles enseres y equipos de procesamiento de datos. (VER ANEXO 9)
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
4. CAPITULO – ORGANIZACION
4.1. Organización
Nuestra empresa SAFE DRINK SAC se concibe bajo la Ley General de Sociedades del Perú N°
26887, la cual dicta que toda sociedad debe adoptar alguna de las formas previstas en esta ley.
Las sociedades sujetas a un régimen legal especial son reguladas supletoriamente por las
disposiciones de dicha ley. Dentro del rubro comercial será considerada como una
microempresa perteneciente al sector de las MYPE, ya que nuestra planilla cuenta con menos
de diez trabajadores.
Misión:
Somos una empresa que busca reforzar los lazos de amistad a través del servicio delivery de
licores que permita que nuestros consumidores disfruten un momento agradable desde la
comodidad y seguridad de su hogar, disfrutando de nuestros licores al tiempo y precio justo.
Visión:
Ser una empresa líder en el rubro de licorería vía delivery, buscando la preferencia y fidelidad
de nuestros clientes, optimizando la gestión de procesos para buscar el posicionamiento.
Valores:
Dentro de los valores más importantes y que son pilares en nuestra empresa, tenemos:
CALIDAD: Esforzándonos de manera constante para que el servicio brindado sea cada vez
mejor y los clientes realmente se encuentren satisfechos con el servicio y el tipo de producto
que ofrecemos.
RESPETO: Se busca desarrollar el valor del respeto entre los colaboradores, de las diversas
jerarquías existentes dentro de la empresa respetando las creencias, posiciones, culturas y
opinión de cada uno de ellos.
TRABAJO EN EQUIPO: Se busca fomentar e incentivar el trabajo en equipo entre los empleados
de la empresa generando un ambiente de unidad frente a los objetivos existentes que se tiene
como empresa.
Asimismo hemos realizado la Matriz FODA, el cual nos permite analizar interna y externamente
a nuestra empresa.
71
CAPITULO IV – ORGANIZACION
Oportunidades Amenazas
1. El mercado de bebidas alcohólicas es 1. Nuestra competencia ya se
uno de los más grandes de América encuentra posicionada en este
Latina. mercado.
2. En la actualidad, ocupamos el tercer 2. El exceso de alcohol es una de las
lugar en consumo de bebidas principales causas de accidentes de
alcohólicas, dentro de América Latina. tránsito.
3. Mayor facilidad en el uso y manejo de la 3. Aumento en el impuesto selectivo
tecnología por parte de los al consumo.
consumidores. 4. Aumento en los derechos
4. Nuestro público objetivo consume arancelarios de importación.
frecuentemente bebidas alcohólicas.
5. Las restricciones municipales evitan el
expendio de bebidas alcohólicas a altas
horas de la madrugada.
Según el análisis de la Matriz del FODA, podemos concluir las siguientes estrategias:
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
El costo de legalización de un libro contable y/o societario oscila entre 15.00 y 25.00
soles depende del número de folios. Todos los libros exigidos según régimen deben ser
legalizados.
Los libros contables (libros u hojas sueltas) se pueden adquirir en una librería y, para
que tengan validez, deben ser legalizados por un notario público o un juez de paz
letrado. A excepción del Libro de Planillas físico, que deberá ser autorizado por el
Ministerio de Trabajo.
Como se puede notar el aporte de los socios representa el 68% de la estructura del capital, la
misma que está conformada por:
79
CAPITULO IV – ORGANIZACION
4.3.1 Organigrama
Este tipo de organización proporciona líneas claras de autoridad y posee una envergadura
estricta de control, compuesta por los departamentos pequeños mencionados lo que permite
adecuado nivel de control y supervisión.
80
CAPITULO IV – ORGANIZACION
Administrador
Es el responsable legal de la empresa y en ese sentido deberá velar por el cumplimiento de
todos los requisitos legales que afecten a la empresa y operaciones de ésta.
Este departamento debe implementar los procedimientos administrativos que permitan
gestionar la administración financiera del negocio, fundamentalmente en los procesos
presupuestarios, de contabilidad y de administración de fondos, conjuntamente con el soporte
logístico y de infraestructura necesarios para el normal desarrollo de las actividades.
Supervisor de Operaciones
Deberá maximizar todos los recursos que estén disponibles y lograr una comunicación
constante, tiene a su cargo al asistente de marketing y al personal de reparto que en
coordinación trabajaran para alcanzar las expectativas de la empresa que brinda servicio
delivery.
81
CAPITULO IV – ORGANIZACION
Inicialmente contamos con el personal necesario para cada puesto que se ajuste a las
necesidades de nuestro nuevo negocio viendo la posibilidad de ir aumentando a medida del
crecimiento del mismo.
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
Funciones Básicas:
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
Funciones Básicas:
Distribuir y entregar los pedidos de los clientes, manteniendo una relación
directa con el cliente, atendiendo y dando respuesta a sus solicitudes de
información.
Realizar la recepción, liquidación y cobro en los domicilios, de los productos en
que así esté establecido.
Utilizar todos los medios técnicos y materiales necesarios para el desempeño
de las funciones propias de su puesto.
Safe Drink trabajara con las siguientes variables, para optimizar la gestión del talento humano:
Capacitación del empleado.
Puntualidad en los pagos.
Respeto mutuo entre jefes del negocio.
Directa comunicación y buenas relaciones entre colaboradores.
Respeto de los horarios de trabajo.
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CAPITULO IV – ORGANIZACION
Según el dispositivo legal en el Artículo 5º del TUO aprobado mediante Decreto Supremo Nº
007-2008-TR, modificado por el Artículo 11º de la Ley Nº 30056 “Ley que modifica diversas
leyes para facilitar la inversión, impulsar el desarrollo productivo y el crecimiento empresarial”
y la Ley N°20015 “Ley de Promoción y formalización de la micro y pequeña empresa”, los
trabajadores que laboren en una micro empresa no tienen derecho a los siguientes beneficios:
85
CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Para el caso de las congeladoras estas nos servirán para mantener en frio nuestras bebidas
tales como los licores, la cerveza y las gaseosas. También estamos considerando un congelador
exclusivo para almacenar las bolsas de hielo que saldrán con las bebidas a temperatura normal
como son el ron, el whiskies y el pisco.
La caja registradora es para utilizar como maquinaria de pago dentro de nuestro local, el
mismo que emitirá un ticket boleta o factura, según lo solicite el cliente.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Tanto como la laptop y la impresora será uso exclusivo del personal administrativo.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Nuestro capital de trabajo son los recursos que requiere Safe Drink para poder operar.
Teniendo en cuenta esto, se requiere de recursos para cubrir compra de mercadería, pago de
gastos administrativo que generen nuestras operaciones, mano de obra indirecta, gastos de
ventas y otros gastos que deberán cubrir las necesidades gracias a la caja chica disponible.
Estos recursos deben estar disponibles a corto plazo para cubrir las necesidades de la empresa
a tiempo. Por este motivo estamos considerando el capital de trabajo de veintisiete mil ciento
nueve soles para un mes.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
A. Presupuesto de Ventas
Este presupuesto incluye la relación de todos los productos que Safe Drink
comercializa. Las ventas previstas están valuadas en cantidad, número de unidades y
precio de venta.
Asimismo este presupuesto incluye un pronóstico de ventas de cinco años dentro del
proyecto del negocio.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
B. Presupuesto de Compras
Safe Drink tiene un presupuesto de compras que le permite saber que debemos tener
como venta la cantidad que compramos. Para este presupuesto de compras hemos
realizado un análisis de proveedores, seleccionando a cada uno de ellos de acuerdo al
mejor precio y producto que nos ofrecen al precio por mayor.
En este caso, tendríamos que detallar que trabajaremos con los siguientes
proveedores:
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Para toda empresa el Estado de Resultados es uno de los más importantes, porque nos
permite visualizar los ingresos, gastos y costos, utilidad operacional y excedentes netos
después de impuestos. En la siguiente tabla se muestran las cifras del proyecto para un
periodo de cinco años, determinándose excedentes netos positivos crecientes desde el primer
año hasta el quinto año, lo cual se explica por el crecimiento en las ventas y el incremento en
el precio de venta.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Por otro lado para seguir con el análisis financiero de nuestro Plan de Negocios, se consideró
conveniente elaborar nuestro cuadro de Flujo de caja económico y financiero con los
principales resultados del Plan de Negocio a fin de tener una visión global y que permitiera la
toma de decisiones.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Para la elaboración del Flujo de caja contamos con la información sobre los ingresos y egresos
de la empresa. Esta información nos permite conocer los saldos del período y proyectar los
flujos de caja hacia el futuro. Por ejemplo anticiparnos a futuros déficit de efectivo y, de ese
modo, poder tomar la decisión de buscar financiamiento oportunamente. Asimismo nos
permite establecer una base sólida para sustentar el requerimiento de créditos o analizar
inversiones futuras.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Además realizamos un flujo de caja mensual, considerando los factores estacionales, es decir
con el aumento de ventas en los meses julio y diciembre. (VER ANEXO 10)
Por otro lado, para tener una mejor visión financiera del plan de negocio, a continuación se
muestran los cálculos y proyecciones de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio en el
siguiente Balance General. En el activo se muestran los activos corrientes, activos fijos y
diferidos, cuyas cifras son un indicativo favorable de comportamiento financiero del proyecto
durante un periodo de cinco años.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Para calcular el costo de capital, debemos primero realizar el costo del capital de la deuda y del
capital propio.
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CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Donde:
Dato
Tasa Nivel Riesgo 1.84%
Rentabilidad mercado 7.89%
Riesgo País 1.38%
Devaluación 2%
Beta Sector (desapalancado) 0.63
Primero, con ese dato, podemos calcular el Beta apalancado o del proyecto, para esto
utilizamos la siguiente fórmula:
Donde:
Β= Beta apalancada
βu= Beta no apalancada
D=Deuda
E=Capital
Para el cálculo del Costo de Oportunidad del Negocio o COK tenemos primero que hallar el
Beta del proyecto.
100
CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
Nuestra empresa dentro de su estructura de capital cuenta con una deuda y por eso es
necesario incorporar el riesgo financiero. Al determinar el beta apalancado para el año 2018 es
de 0.55 y para el 2019 disminuye a 0.44 debido al rasgo de insolvencia que representa para
nosotros la deuda para el 2019.
Para calcular el costo promedio ponderado del capital o WAAC, utilizaremos la siguiente
fórmula:
101
CAPITULO V – PRESUPUESTOS, INVERSION Y FINANCIAMIENTO
WACC 12.41%
102
CAPITULO VI – EVALUACION FINANCIERA Y SENSIBILIZACION
A. Ratios de Liquidez.-
Son aquellos que miden la disponibilidad de recursos líquidos en la empresa para afrontar las
obligaciones de corto plazo.
Razón de Liquidez: El activo corriente incluye básicamente las cuentas de caja, bancos, cuentas
y letras por cobrar e inventarios. Este ratio es la principal medida de liquidez que muestra la
proporción de cubrir las deudas de corto plazo. Para el primer año proyectado tenemos S/.2.51
para cubrir cada sol del pasivo corriente y así sucesivamente.
Prueba ácida: Podemos notar que entre el primer y segundo año este indicador tiene un
aumento de 2.24 a 4.45 soles. Proporcionando una medida más exigente de la capacidad de
pago de la empresa en el corto plazo
Capital de trabajo: Esta razón mide la capacidad la capacidad de pagar de la empresa para
cubrir sus deudas a corto plazo. Este índice indica la cantidad con la que cuenta la empresa
para realizar sus operaciones normales, después de haber cubierto sus obligaciones a corto
plazo.
Efectivo: Mide el grado en el que los activos convertibles en efectivo, es decir, el activo
circulante, cubre los derechos de los acreedores a corto plazo.
Activo corriente-existencias
Razón de Prueba ácida 2.24 4.45 5.18 6.12 7.00
Pasivo corriente
Caja y bancos
Razón de Efectivo 2 4 5 6 7
Pasivo corriente
Fuente: Equipo de trabajo
103
CAPITULO VI – EVALUACION FINANCIERA Y SENSIBILIZACION
B. Ratios de Rentabilidad.-
Se encargan de medir la ganancia generada por determinada variable, por ejemplo, el
patrimonio, las ventas, los activos, el capital social, etc.
Utilidad neta
Razón de Rentabilidad de los activos 7% 27% 31% 30% 29%
Activo total
Utilidad neta
Razón de Rentabilidad de las ventas netas 1% 6% 9% 12% 15%
Ventas netas
Utilidad bruta
Razón de Margen bruto 45% 47% 48% 50% 51%
Ventas netas
Fuente: Equipo de trabajo
C. Ratios de Solvencia.-
Mide el grado de liquidez de la empresa para hacer frente a los pagos de sus
acreedores a corto plazo con su activo circulante.
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CAPITULO VI – EVALUACION FINANCIERA Y SENSIBILIZACION
D. Ratios de Gestión.-
Miden la utilización del activo y comparan la cifra de ventas con el activo total, el
inmovilizado material, el activo circulante o elementos que los integren.
Donde:
VA=Valor actual neto
A=Desembolso inicial requerido para la inversión
K=Tipo de actualización o de descuento aplicable a la inversión
Qn=Flujo de caja de cada periodo
b) Valor actual Neto Financiero (VANF): En este caso se calcula tomando los saldos netos
del flujo de caja financiero, los mismos que se actualizan previamente a la sumatoria
de estos.
c) La tasa interna de retorno (TIR): Es aquella tasa de actualización máxima que reduce a
cero el valor actual neto (VAN) del proyecto.
105
CAPITULO VI – EVALUACION FINANCIERA Y SENSIBILIZACION
Donde:
TIR= Tasa interna de retorno
K1= Tasa de descuento del VAN con signo positivo
K2= Tasa descuento del VAN con signo negativo
TIR = 50%
VA S/. 140,470.89
Inversión S/. -46,908.96
Pay back =
1
S/. 9,424.82
X
46,908.96
2
S/. 28,751.05
106
CAPITULO VI – EVALUACION FINANCIERA Y SENSIBILIZACION
Por interpolación:
X=
2.94 años
Pay back =
2.00 años
y
23 meses
En el siguiente tabla, podemos notar los diferentes vanes en caso de que nuestro precio y
costo varíe en un diez por ciento.
107
CAPITULO VI – EVALUACION FINANCIERA Y SENSIBILIZACION
108
CAPITULO VI – EVALUACION FINANCIERA Y SENSIBILIZACION
Donde:
CF= Costos fijos
P= Precio unitario
CV= Costos variables unitarios
109
Conclusiones
Los resultados de este estudio destacan el constante uso del servicio delivery por los
residentes de los distritos de Barranco, Miraflores, San Borja, San Isidro y Surco. Con una
principal necesidad de adquirir cervezas y licores a partir de las 23:00 horas. De esta forma se
genera la oportunidad de negocio para atender a esta demanda, implementando el servicio a
domicilio y por medio de una plataforma digital.
Por lo tanto, las ventas proyectadas del plan de negocios se ajustan al mercado potencial y a la
capacidad instalada proyectada, garantizando una sostenibilidad y un crecimiento bastante
grande, generando unos beneficios totalmente satisfactorios para la inversión requerida.
Nuestro plan de negocio, ha sido analizado desde distintos enfoques, teniendo como más
relevantes: el plan de marketing, el cual nos permitirá utilizar los medios de comunicación más
viables y eficientes para la difusión de nuestro producto servicio. Así como el plan de
operaciones que nos ha permitido conocer las características de consumo de nuestros clientes.
Además en nuestro plan económico financiero, se realizó la estimación de la viabilidad del
negocio. El monto de la inversión inicial asciende a 46,909 soles, generando un VAN de
93,561.92 soles y un TIR de 50%, obteniendo utilidades netas desde el primer año operativo.
110
Recomendaciones
Se recomienda establecer alianzas estratégicas, el cual nos permita ser parte de eventos que
diferentes instituciones peruanas realizan, de esta manera tener siempre la presencia de la
marca en el mercado.
Al utilizar nuestro canal de pedidos y promoción las plataforma digital como una aplicación
móvil y/o página web, es de vital importancia que el soporte técnico esté al tanto de los
diferentes inconvenientes que puedan ocurrir, debido a que una caída de red de nuestra
plataforma por breves minutos puede resultar en pérdida de clientes y de ventas.
Para concluir podemos decir que como buscamos desde un principio posicionarnos en la
mente de nuestros consumidores con la marca, por este motivo a largo plazo se debe
considerar patentar la marca con el fin de crear una reputación y piensen en Safe Drink.
Finalmente se recomienda desarrollar el plan de negocio para el periodo de cinco años (2018-
2022), porque se ha demostrado que este es un negocio viable, rentable y sostenible a largo
plazo.
111
ANEXOS
112
Anexo 1
113
Anexo 2
Ordenanza Municipal N°271-MDB
114
Ordenanza Municipal N°190-MDM
115
116
Ordenanza Municipal N°381-MSB
117
118
Ordenanza Municipal N°387-MSI
119
120
Ordenanza Municipal N°235-MSS
121
Anexo 3
ENCUESTAS
DIAS HORA
FRECUENCIA DE CONSUMO
Jueves Viernes Sábado Domingo Tarde Noche
Más de dos veces al mes
Dos veces al mes
Una vez al mes
a)Cerveza c)Ron
b)Pisco d)Whisky
5. ¿Se ha visto usted en la necesidad de comprar más bebidas alcohólicas en una reunion?
a)Sí b)No
a)Sí b)No
¿Porqué?
a)Seguridad c)Facilidad
b)Rapidez d)Calidad de productos
a)Snack c)Energizantes
b)Agua mineral d)Gaseosas
8. ¿Qué es lo que mas valora usted al momento de realizar una compra mediante el servicio vía delivery?
a)Precio c)Rapidez
b)Calidad del producto d)Atención
122
a)Aplicación móvil c)Whatsapp
b)Tienda virtual d)Facebook
a)Efectivo
b)Transferencia electrónica
123
Anexo 4
Para determinar el número de pedidos que atiende cada motorizado debemos tener en
cuenta los siguientes datos:
Datos
3 Motorizados
8 Horas de reparto
30 Minutos
16 Número de pedidos por día de cada motorizado
Según este análisis la capacidad aproximada de atender durante ocho horas por cada
motorizado, tomandose como treinta minutos por cada pedido pedido, sería 256 pedidos al
mes por cada moto de reparto.
Por otro lado, si cumplimos con nuestra meta de ingresos por ventas. Para esto tomaremos
en cuenta el ingreso por ventas en soles .
124
Cantidad de pedidos atendidos en soles
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Moto 1 6854 8689 8689 8689 8689 8689 11295 8689 8689 8689 8689 11295
Moto 2 6854 8689 8689 8689 8689 8689 11295 8689 8689 8689 8689 11295
Moto 3 6854 8689 8689 8689 8689 8689 11295 8689 8689 8689 8689 11295
Ingreso x Vtas 20563 26066 26066 26066 26066 26066 33886 26066 26066 26066 26066 33886
Es decir si tenemos de meta de ingreso de ventas en soles para el primer mes de enero de
S/20,563 soles, quiere decir que cada moto debe repartir pedidos en soles S/6,854.
Representando por cada moto 228 pedidos, si consideramos el consumo por cada pedido de
S/30 soles.
Cantidad de motos ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Moto 1 228 290 290 290 290 290 377 290 290 290 290 377
Moto 2 228 290 290 290 290 290 377 290 290 290 290 377
Moto 3 228 290 290 290 290 290 377 290 290 290 290 377
Total de pedidos por repartir 685 869 869 869 869 869 1,130 869 869 869 869 1,130
Al hacer la investigación nos podemos dar cuenta que los pedidos en atender por cada
motorizado fluctuan entre los 290 y 256 pedidos en temporadas normales. Y en el caso de
meses de alta demanda como son julio y diciembre los pedidos a atender son entre 256 a 377
pedidos por cada motorizado. Sin considerar que los pedidos muchos de ellos sean mayores a
treinta soles y muchos de ellos hagan el reparto entre dos o tres pedidos en la misma ruta,
dentro del plazo de atención.
125
ANEXO 5
a. Los costos fijos son: Instalación y Alquiler del terminal electrónico (POS). Estos están
en función al tipo de comunicación con la cual trabaje (línea telefónica abierta,
restringida o celular, o a través de conexión a internet).
b. Los costos variables se encuentran asociados a las ventas que realiza el comercio
afiliado y se reflejan en porcentaje que VisaNet aplica a cada venta, el cual es conocido
como Tasa de Comisión.
Una vez realizada la solicitud con todos los requisitos, se realizan los siguientes pagos:
Costo único por instalación: S/. 60.00 + IGV, que se descuenta de la primera
venta.
Pago mensual por alquiler del equipo: S/. 18.00 + IGV, si es línea telefónica fija
libre. / S/. 18.00 + S/.0.15 x cada pase de tarjeta + IGV, si es línea telefónica
limitada.
Envío mensual de estado de cuenta: S/.5.00 + IGV.
Sobre las comisiones: Por pago con tarjeta de débito % 3.25 + IGV / Por pago
con tarjeta de crédito % 4.15 + IGV.
126
ANEXO 6
127
ANEXO 7
128
CALCULO DE MERMA E INVENTARIO FINAL Inv. Final 2.5%
Merma 1.0%
Detalle Whisky 1 2 3 4 5
Jhonnie Walker Red Label 750 ml 315 334 354 375 398
Jhonnie Walker Black Label 750 ml 300 318 337 357 379
Jhonnie Walker Double Black 700 ml 300 318 337 357 379
Chivas Regal 12 años 750 ml 300 318 337 357 379
Something Special 750 ml 300 318 337 357 379
Ventas planeadas 1,515 1,606 1,702 1,804 1,913
Merma 15 16 17 18 19
IFPT (+) 38 40 43 45 48
Subtotal producción 1,568 1,662 1,762 1,868 1,980
IIPT (-) 0 38 40 43 45
Producción requerida 1,568 1,624 1,722 1,825 1,934
129
CALCULO DE MERMA E INVENTARIO FINAL Inv. Final 2.5%
Merma 1.0%
Detalle Gasesosas 1 2 3 4 5
Coca Cola Zero 1.50l 126 134 142 150 159
Schweppes Ginger Ale 1.50l 126 134 142 150 159
Guaraná Clásica 2.00l 126 134 142 150 159
Evervess Ginger 1.50l 126 134 142 150 159
Red Bull 2.50l 126 134 142 150 159
San Mateo Agua sin gas 2.50l 138 146 155 164 174
Ventas planeadas 768 814 863 915 970
Merma 8 8 9 9 10
IFPT (+) 19 20 22 23 24
Subtotal producción 795 843 893 947 1,004
IIPT (-) 0 19 20 22 23
Producción requerida 795 823 873 925 981
130
ANEXO 8
Gastos Administrativos
Administrador 1,000.00
Supervisor de Operaciones 1,000.00
TOTAL S/. 2,000.00
Anual 24,000.00
131
Detalle Valor mensual
Lapiceros 5.00
Archivadores 7.00
Hojas bond 20.00
Cartucho de impresión b/n 20.00
Cartuchos de impresión color 25.00
Anual 924.00
Valor
Detalle
mensual
Paños absorbente 6.00
Ambientador Spray 6.00
Detergente 7.00
Lejía x 1Lt 8.00
Desinfectante Pino x 1Lt 8.00
132
ANEXO 9
Equipos
Procesamiento de Cant. V. Unit. Total
datos
Laptop 2 1,066 2,132
Impresora 1 426 426
Subtotal 2,558
IGV 461
TOTAL S/. 3,019
133
ANEXO 10
134
Bibliografía
135