Funciones del tesorero

Integrantes
Isaac Hill
Karla Sucre
Jahir Sandino
Luis Escobar
Karol León
Tesorero
Definición

El Tesorero es un funcionario fundamental

en toda empresa que cumple tareas
asignadas por la Gerencia General y es el
encargado principalmente del movimiento
del dinero en la empresa o cualquier tipo
de organización.

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Funciones del
tesorero

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 Cualidades del tesorero
• El tesorero debe ser uno de los soportes que articule ese nuevo estilo que es imprescindible para
las empresas que quieran sobrevivir.
• Tener visión a largo plazo. Para eso es necesario que disponga de toda la información y actualice
estos datos al ritmo que se van produciendo, incluyendo materias fiscales y legales, al tesorero
hay que exigirle ese conocimiento del entorno junto al conocimiento interno y exhaustivo de
nuestra propia empresa.
• Criterio propio, personalidad para imponerlo y no dejarse arrastrar por modas o tendencias y
argumentos sólidos para defender sus decisiones.

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Entre las funciones están:
• Contribuir a las utilidades o ganancias.
• Optimizar el flujo de desembolsos sin perjudicar las relaciones
con los proveedores, analizando los descuentos por pronto
pago y su conveniencia en tomarlos.
• Invertir los fondos excedentes en alternativas que ofrezcan el
mayor rendimiento con un riesgo prudente.
• Incrementar la eficiencia y reducir el costo del procesamiento y
administración del efectivo de la empresa.
• Mantener los costos bancarios al punto mínimo requerido para
obtener servicios óptimos de administración del efectivo.
• Analizar las metas de compensación que exige el banco para
obtener los servicios adecuados, donde juega un papel muy
importante la eliminación de saldos bancarios ociosos para la
empresa.

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 Objetivo del tesorero en la empresa
Además de las obligaciones de un carácter más genérico vistas anteriormente, hay ciertas tareas
muy concretas y prácticas que debe manejar con solvencia. Un asunto especialmente delicado es
el de los pagos y cobros, donde la responsabilidad de un tesorero se extiende a:

Pagos
•Control del pago a proveedores y costos fijos como
alquileres, mantenimiento, seguros o impuestos
•Gastos de personal
•Costes relacionados con el funcionamiento de la
empresa como transporte, suministros, comisiones de
venta, gastos financieros o contrataciones de
determinados servicios externos.
•Tener recurso para afrontar imprevistos como
reparaciones
Ingresos
• Cobros al contado
• Cobros aplazados, con control minucioso sobre el
calendario de cobros
• Subvenciones en capital
• Aportaciones de los socios
• IVA cobrado. Este es un capítulo en el que lo
importante es saber que no se trata de gastarlo, lo
que se debe es saber utilizar con inteligencia.

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Perfil del tesorero

1. Profesional en las áreas de Contaduría, Economía, Administración de Empresas o profesiones

relacionadas con las ciencias económicas.

2. La persona que aspire a desempeñar el cargo deberá ostentar altas calidades morales y
profesionales.

3. Administración de dinero, de personal, Capacidad para tomar decisiones en diversas

circunstancias para poder concretar ideas o acciones en el campo económico y financiero.

4. Realizar las funciones y cumplir los compromisos organizacionales con eficacia y calidad.

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Gracias

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