MAPA DE RIESGOS POR PROCESO

PROCESO PLANEACION INTEGRAL

PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO ADMINISTRACION DEL RIESGO
Fecha de aprobación: 27-09-2012 Codigo: PI11FOR06 Version 01

PLANEACIÓN INTEGRAL

OBJETIVO: Llevar a cabo la planeación estratégica de la entidad en coherencia con los lineamientos del estado, expectativas de las partes interesadas y directrices de la entidad para proyectarla al cumplimiento de su misión, visión, política de calidad y objetivos, articulándola con la gestión ambiental y del riesgo institucional.

CALIFICACION NUEVA CALIFICACION CRONOGRAMA

NUEVA OPCIONES DE
RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
EVALUACIÓN MANEJO
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO FECHA INICIO FECHA FIN

Seguimiento al cronogramas de cortes de

envío de información.

Coordinador GIT de
Incumplimiento en el reporte re la información Gestión Telefónica y por correo electrónico. Implementar un sistema de gestión Oportunidad en la entrega de
3 4 12 2 4 8 Reducir el Planeación (E) / Wilson
necesaria para generar planes, programas, integrado que facilite la entrega y genere 01/09/2014 31/08/2015 información completa de planes e
Posible Mayor Extrema Improbable Mayor Alta Riesgo Eduardo Cifuentes
proyectos e informes de seguimiento. alertas tempranas indicadores
Martinez
Envío de comunicación interna a los
procesos.

Asesoría personal para el cumplimiento de

plazos

Seguimiento al cronogramas de cortes de

envío de información.

Gestión Telefónica y por correo electrónico. Coordinador GIT de

Incumplimiento en la generación de planes, Implementar un sistema de gestión Oportunidad en la entrega de
3 4 12 2 4 8 Reducir el Planeación (E) / Wilson
programas, proyectos e informes de integrado que facilite la entrega y genere 01/09/2014 31/08/2015 información completa de planes e
Posible Mayor Extrema Improbable Mayor Alta Riesgo Eduardo Cifuentes
seguimiento. Envío de comunicación interna a los alertas tempranas indicadores
Martinez
procesos.

Asesoría personal para el cumplimiento de

plazos

Asesoría personal para elaboración de

informes.

Revisión doble instancia al interior del GIT y

Coordinador GIT de
Inexactitud En La Información Utilizada Para otros procesos involucrados. Implementar un sistema de gestión Oportunidad en la entrega de
2 4 8 1 4 4 Reducir el Planeación (E) / Wilson
Generar Planes, Programas, Proyectos E integrado que facilite la entrega y genere 01/09/2014 31/08/2015 información completa de planes e
Improbable Mayor Alta Raro Mayor Alta Riesgo Eduardo Cifuentes
Informes De Seguimiento. alertas tempranas indicadores
Revisión previa al envío de reportes Martinez
Listas de chequeo.

Revisión de datos consignados en hojas de

cálculo y documentos fuentes
 Verificación de la aplicabilidad del impacto
código de ética Coordinador GIT de
Realizar socialización del componente
4 4 16 3 4 12 Reducir el Planeación (E) / Wilson Documentos publicados /
Conflicto en la toma de desiciones de control ambiente de control del MECÍ 01/09/2014 31/08/2015
Probable Mayor Extrema Posible Mayor Extrema Riesgo Eduardo Cifuentes Documentos programados
a través de intranet
Martinez
Preparación y revisión de los argumentos a
exponer en el comité.

Reuniones periódicas de retroalimentación Coordinador GIT de

2 5 10 1 4 4 Reducir el Diseñar metodología Análisis de causas Planeación (E) / Wilson
Desacierto en La Toma De Decisiones. 01/09/2014 31/08/2015 Metodología analisis de causas
Improbable Catastrófico Extrema Raro Mayor Alta Riesgo y socializar Eduardo Cifuentes
Puesta en común. Martinez

Revisión por la dirección

Reunión equipo operativo

Monitoreo nueva normatividad y legislación

aplicable

Seguimiento a las acciones preventivas,

correctivas y de mejora - CGN, ICONTEC.
Coordinador GIT de
Desactualización De La Planeación Acciones de capacitación
3 4 12 2 4 8 Reducir el Desarrollar acciones de capacitación Planeación (E) / Wilson
Estratégica Y El Modelo De Operación Por 01/09/2014 31/08/2015 ejecutada / Acciones de capacitación
Posible Mayor Extrema Revisión y seguimiento acciones de mejora Improbable Mayor Alta Riesgo interna y externa. Incluir PIC 2013 Eduardo Cifuentes
Procesos programada
originadas en los procesos. Martinez

Monitoreo y seguimiento plataforma

estratégica.

Seguimiento y medición de los procesos

Auditoría internas de calidad

Verificar que las campañas de

sensibilización sean efectivas

Coordinador GIT de
Revisión de resultados de encuestas Realizar socialización del componente
Indiferencia en la Planeación estratégica, el 4 4 16 3 4 12 Reducir el Planeación (E) / Wilson Documentos publicados /
de control ambiente de control del MECÍ 01/09/2014 31/08/2015
modelo de operación y Gestión ambiental Probable Mayor Extrema Posible Mayor Extrema Riesgo Eduardo Cifuentes Documentos programados
a través de intranet
Envío de comunicación interna a los Martinez
procesos.

Uso de medios informáticos para

divulgación.
 COMUNICACIÓN PÚBLICA

OBJETIVO: El Proceso se encuentra en cabeza de la alta dirección su propósito fundamental consiste en construir confianza en los públicos internos y externos manteniendo los flujos de comunicación, con el fin de garantizar el logro de los propósitos misionales y servir de fuente de información a la comunicad en general.

CALIFICACION NUEVA CALIFICACION NUEVA OPCIONES DE CRONOGRAMA

RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN

Revisión de contenidos de las

comunicaciones tanto internas como
externas por parte del proceso.
Coordinador GIT Número de contenidos errados o
Asumir el Cuadro de control de publicaciones en
3 3 9 1 3 3 Logístico de Capacitación impresos / Número de contenidos de
INFORMACIÓN ERRADA E IMPRECISA riesgo, Reducir donde se relacionaran las revisiones de 01/09/2014 31/08/2015
POSIBLE MODERADO ALTA RARO MODERADO MODERADA y Prensa / Allison Cristina comunicaciones internas y/o
el riesgo publicaciones
Marín Florez externas
Revisión de contenidos de las
comunicaciones tanto internas como
externas por parte de la Alta Dirección

Fechas de entrega de información Reducir el Coordinador GIT

Se realizará el siguimiento mediante Cantidad de información recivida a
INCUMPLIMIENTO EN LA INFORMACION 5 3 15 preestablecidas en los procedimientos 3 3 9 riesgo, Evitar, Logístico de Capacitación
estadisticas que arroja la Mesa de 01/09/2014 31/08/2015 destiempo / Número de información
REQUERIDA CASI SEGURO MODERADO EXTREMA CPU-PR07, CPU-PRC04, CPU-PRC08, POSIBLE MODERADO ALTA Compartir o y Prensa / Allison Cristina
Servicio, ORFEO o Correo electrónico remitida por parte de los procesos
CPU-CRP10, CPU-CRP09, CPU-CPR06 transferir Marín Florez

NORMALIZACION Y CULTURIZACION CONTABLE

OBJETIVO: Asegurar que las actividades de investigación contable, normalización y estrategias de capacitación permitan la generación de información contable pública uniforme, garantizando su rigor técnico.
CALIFICACION NUEVA CALIFICACION NUEVA OPCIONES DE CRONOGRAMA
RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN
Hacer seguimiento a la oportunidad de
respuesta de conceptos, através del analisis Subcontador General y
de planilla estadistica de Orfeo. Asumir el
3 3 9 1 3 3 Seguimiento a la expedición oportuna de Investigación / Myriam Oportunidad en la Emisión de
Inoportunidad en la expedición de conceptos. riesgo,reducir el 9/1/2014 8/31/2015
POSIBLE MODERADO ALTA Análisis y requerimiento de personal RARO MODERADO MODERADA de conceptos. Marleny Hincapie conceptos y solución de consultas
riesgo
competente para el desarrollo de las Castrillon
actividades del proceso

Revisión de los prodcutos por diferentes

instancias.
Subcontador General y
Reducir el
Inconsistencia técnica en la Regulación 2 4 8 1 4 4 Seguimiento y revisión a la expedición de Investigación / Myriam
riesgo,evitar.com 9/1/2014 8/31/2015 Expedición de normas
Contable IMPROBABLE MAYOR ALTA Retroalimentación y socialización con las RARO MAYOR ALTA de normas Marleny Hincapie
partir o transferir
partes interesadas para garantizar Castrillon
satisfacción de sus necesidades.

Subcontador General y
Inconformidad de los usuarios con el Asumir el
3 3 9 ENCUESTA DE PERCEPCIÓN Y 1 3 3 Medición de la satisfacción, capacitacion de Investigación / Myriam Percepsión-Satisfacción
Programa de Capacitación a Clientes riesgo,reducir el 9/1/2014 8/31/2015
POSIBLE MODERADO ALTA SATISFACCIÓN DE LA CAPACITACIÓN RARO MODERADO MODERADA de la capacitacion externa. Marleny Hincapie Capacitación Externa
Externos riesgo
Castrillon

Subcontador General y
Preservación de la información a traves del Asumir el
Pérdida de información relacionada con el 3 3 9 1 3 3 Seguimiento a la informacion que se de Investigación / Myriam Información almacenada en
Phatfinder y la realizacion de backups al riesgo,reducir el 9/1/2014 8/31/2015
Régimen de Contabilidad Pública POSIBLE MODERADO ALTA RARO MODERADO MODERADA encuentra en Pathfinder y backups Marleny Hincapie pafhanter
interior del proceso riesgo
Castrillon
 CENTRALIZACION DE LA INFORMACION
OBJETIVO: Centralizar y gestionar la información de las diferentes categorías de la cgn, con parámetros de calidad (m.b.)
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RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN

1. Elaborar y enviar oficios trimestrales a

1. Comunicaciones enviadas a las ECP
todas las ECP, para divulgacion de
Divulgación de plazos, normas y
normas e informar los plazos de Ley;
condiciones; ademas para recordar la
ademas, para solicitar la obligacion de
obligacion de manterner actualizada la base
mantener actualiza la base de datos en
de las ECP en el Sistema CHIP.
el Sistema CHIP.

Cobertura en la transmision de la
Subcontador de informacion.
INCUMPLIMIENTO EN EL REPORTE LA 2. Elaborar y remitir via correo
4 4 16 2 4 8 Reducir el Centralización de la
INFORMACION NECESARIA PARA LA 2. Requerimientos enviados a las entidades electronico y/o Orfeo requerimientos a 9/1/2014 12/31/2014
PROBABLE MAYOR EXTREMA IMPROBABLE MAYOR ALTA Riesgo Información / Juan
GENERACION DE PRODUCTOS omisas. las entidades que incumplan la Guillermo Hoyos
obligacion de reportar la ICP.

3, Seguimientp dia dia, de la recepcion

de la Informacion Contable Publica- ICP;
3. Tabla de control de la ICP enviada a la
para generar el balance general de la
CGN.
nacion y/o de Hacienda Publica y demas
reportes.
4. Elaborar y enviar oficios a los órganos
4. Correspondencia enviada a los órganos de Control sobre las entidades omisas,
Numero de oficios enviados.
de Control de las entidades omisas. para el corte octubre- diciembre de cada
vigencia.

1. Brindar asistencias y asesorias

1. Reporte generado por el CHIP CENTRAL tecnica por demanda a las ECP , para Numero de Asistencias y asesorias
sobre la calidad de la ICP. garantizar que la ICP cumpla con los tecnica brindada.
principios de consistencia y competitud.

2. Enviar requerimientos a las entidades

2. Requerimientos enviados por inexactitud
por el incumplimiento de la Numero de requerimientos enviados
de la ICP.
normatividad contable pública.
3. Capacitacion a las ECP y/o demas
3. Talleres realizados sobre normatividad
entes que lo demanden sobre temas Numero de participantes.
contable vigencia.
contables y/o Sistema CHIP.
4. A traves de las macros diseñadas, Subcontador de
INEXACTITUD EN EL REPORTE DE LA realizar las evaluaciones institucionales, Numero de Evaluaciones
4 4 16 4. Evaluaciones Institucionales realizadas 2 4 8 Reducir el Centralización de la
INFORMACION NECESARIA PARA LA con el fin de verificar el cumplimiento del 9/1/2014 12/31/2014 Institucionales realizadas
PROBABLE MAYOR EXTREMA IMPROBABLE MAYOR ALTA Riesgo Información / Juan
GENERACION DE PRODUCTOS RCP. Guillermo Hoyos

5, Programar y realizar reuniones con

las ECP basadas por los dictamenes de
la CGR, por solicitud de la CGN o de la
Numero de mesas de trabajo
5. Mesas de trabajo realizadas misma ECP; con el proposito de disentir,
realizadas
conciliar y generar compromisos y
plazos de cumplimiento en la correcion
sobre las irregularidades evidenciadas.

1. Capacitación dadas a los Servidores

1. Listado de asistencia a capacitaciones
Públicos, sobre temas inherentes al Numero de capacitaciones
por parte de los analistas.
desempeño de sus funciones.

Subcontador de
ASESORIA O GESTION INADECUADA POR 4 3 12 3 3 9 Reducir el Centralización de la
9/1/2014 12/31/2014
PARTE DE LOS SERVIDORES PUBLICOS PROBABLE MODERADO ALTA POSIBLE MODERADO ALTA Riesgo Información / Juan Encuestas de satisfaccion por
2. Evaluacion capacitacion recibida. Guillermo Hoyos capacitacion recibida.

2. Encuestas realizadas
2. Evaluacion de las asesorias Encuestas de satisfaccion de los
prestadas por los analistas servicios prestados por los analistas.

RIESGO
DEMORA EN LA PRESENTACIÓN DEL
BALANCE GENERAL DE LA NACIÓN
INCUMPLIMIENTO EN LA ENTREGA DE
INFORMES DIFERENTES AL BALANCE
GENERAL DE LA NACIóN
INEXACTITUD EN LAS CIFRAS
ENTREGADAS
DESACIERTO O EQUIVOCACIÓN EN EL
PROCESO DE CONSOLIDACIÓN
CONSOLIDACION DE LA INFORMACION
OBJETIVO: Suministrar información financiera consolidada y/o agregada de base contable de conformidad con el mandato constitucional y legal, de manera que atienda los requerimientos de los diferentes usuarios.
CALIFICACION NUEVA CALIFICACION NUEVA OPCIONES DE CRONOGRAMA
EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN
Ejecución del procedimiento CON - PRC02
Mantenimiento de parámetros de
consolidación
Evitar el riesgo, Subcontador de
Seguimiento a las fechas establecidas
1 5 5 Se garantiza Recursos Humano idóneo 1 5 5 reducir, Consolidación de la Seguimiento a la presentación del
el cronograma para elaboración del 9/1/2014 12/20/2014
RARO CATASTRÓFICO ALTA para su elaboración RARO CATASTRÓFICO ALTA compartir o Información / Álvaro Balance General de la Nación
informe
transferir Enrique Herrera Guayara
Ejecución del procedimiento CON - PRC03
Balance General de la Nación -
especialmente puntos de control
Ejecución del procedimiento CON - PRC02
Mantenimiento de parámetros de
consolidación
Subcontador de
Asumir el Revisión trimestral al cumplimiento del Seguimiento a la presentación de
2 3 6 Se garantiza Recursos Humano idóneo 1 3 3 Consolidación de la
riesgo, reducir el cronograma y determinación de la 9/1/2014 12/20/2014 otros informes diferentes al Balance
IMPROBABLE POSIBLE MODERADA para su elaboración RARO POSIBLE MODERADA Información / Álvaro
riesgo legalidad de las cifras General de la Nación
Enrique Herrera Guayara
Ejecución del procedimiento CON - PRC03
Balance General de la Nación -
especialmente puntos de control
Ejecución del procedimiento CON - PRC02
Mantenimiento de parámetros de
consolidación
Subcontador de
Asumir el Establecer la revisión de cifras en doble
3 3 9 Se garantiza Recursos Humano idóneo 1 3 3 Consolidación de la
riesgo, reducir el instancia antes de presentarla al 9/1/2014 12/20/2014 Lista de chequeo inexactitudes
POSIBLE POSIBLE ALTA para su elaboración RARO POSIBLE MODERADA Información / Álvaro
riesgo Coordinador
Enrique Herrera Guayara
Ejecución del procedimiento CON - PRC03
Balance General de la Nación -
especialmente puntos de control
Ejecución del procedimiento CON - PRC02
Mantenimiento de parámetros de
consolidación
Reducir el Subcontador de
2 4 8 Ejecución del procedimiento CON - PRC01 1 4 4 riesgo, evitar, Realizar una revisión aleatoria a los Consolidación de la Revisión de los datos de la Planilla
Consolidación contable - especialmente las 9/1/2014 20/12/2014
IMPROBABLE MAYOR ALTA RARO MAYOR ALTA tranferir o datos de la Planilla de consistencia Información / Álvaro de consistencia
actividades relacionadas con el envío de las compartir Enrique Herrera Guayara
inconsistencias a Centralización sobre el
cargue de la información contable por parte
de las entidades y el Análisis de
consistencia a los diferentes centros de
consolidación.
 GESTION HUMANA
OBJETIVO: Administrar el recurso humano en forma efectiva y oportuna de acuerdo con las necesidades de la cgn, atendiendo los requerimientos derivados de selección permanencia y retiro de los servidores públicos, a traves de las actividades de administración de salarios formulación y actualización del manual de funciones, planes de formación y capacitacion y ejecución
del plan de bienestar y salud ocupacional.
CALIFICACION NUEVA CALIFICACION NUEVA OPCIONES DE CRONOGRAMA
RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN

No. funcionarios evaluados con

Seguimiento al procedimiento de selección, Realizar evaluación para medir la
resultados satisfactorios / No.
vinculación e inducción permanente de información básica de la entidad y sus
Funcionarios de la entidad
personal. cambios.
evaluados

Servidores Públicos sin conocimiento de la Coordinador GIT de

3 3 9 1 3 3
información básica de la entidad y sus Evitar / Reducir Talento Humano / Laura 1/09/2014 31/08/2015
POSIBLE MODERADO ALTA RARO MODERADO MODERADA
cambios. Carolina Bernal
Realizar actividades de refuerzo para los
funcionarios que no alcancen un nivel No. funcionarios reforzados / No.
Seguimiento a la programación y ejecución
satisfactorio en las evaluaciones sobre Funcionarios que no alcanzaron un
de la reinducción bienal.
el conocimiento de la información básica nivel satisfactorio.
de la entidad.

Verificación de que las necesidades de

capacitación estén alineadas con la misión Capacitar a los coordinadores de los
y visión de la entidad, por parte de los diferentes grupos de trabajo en la
Coordinador GIT de No. Jefes de área capacitados para
3 4 12 lideres de proceso. 1 4 4 identificación de necesidades de
Desacierto en la formulación del PIC. Evitar / Reducir Talento Humano / Laura 1/08/2014 1/08/2015 identificar las necesidades de
POSIBLE MAYOR EXTREMA RARO MAYOR ALTA capacitación para mejorar el desempeño
Carolina Bernal capacitación. / No. Jefes de área
y las habilidades de los funcionarios de
Seguimiento al procedimiento de los cada área.
programas internos de capacitación
cumpliendo con los requerimientos.

Verificación del cumplimiento y seguimiento Realizar evaluación que permita No. Funcionarios satisfechos con las
Malestar generado por desmotivación de los Coordinador GIT de
3 4 12 a la ejecución de las actividades del plan de 1 4 4 identificar en que condiciones se actividades del plan de bienestar
Servidores Públicos y clima laboral Evitar / Reducir Talento Humano / Laura 1/08/2014 1/08/2015
POSIBLE MAYOR EXTREMA bienestar y del programa de salud RARO MAYOR ALTA encuentra el clima organizacional dentro social ejecutadas / No. Funcionarios
inadecuado. Carolina Bernal
ocupacional de las diferentes áreas. de la entidad

Verificación del cumplimiento del

Elaborar un cronograma en el cual Coordinador GIT de
No pago oportuno de la nómina y la seguridad 1 4 9 cronograma definido para entregar el 1 4 4
Evitar / Reducir quede establecida la programación de Talento Humano / Laura 1/08/2014 1/08/2015 Programación plan de pagos
social. RARO MAYOR ALTA reporte de información al proceso RARO MAYOR ALTA
los respectivos pagos. Carolina Bernal
financiero.

Brindar capacitaciones dirigidas a los No. Jefes de área capacitados para

Seguimiento al procedimiento de evaluación
responsables de evaluar a los realizar la evaluación de desempeño
del desempeño laboral.
funcionarios. / No. Jefes de área

Coordinador GIT de
Incumplimiento de las fechas establecidas 4 4 12 1 4 4
Evitar / Reducir Alertar tanto a evaluadores como a Talento Humano / Laura 1/08/2014 1/08/2015
para evaluar el desempeño laboral. PROBABLE MAYOR EXTREMA Verificación del cumplimiento de los plazos RARO MAYOR ALTA
aquellos objeto de evaluación sobre la Carolina Bernal Alertar sobre la fecha de realización
normativos de las evaluaciones de
fecha límite de realización y entrega de y entrega de las evaluaciones.
desempeño.
las evaluaciónes.

GESTION ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Gestionar y administrar los recursos fisicos y logísticos requeridos por la contaduria general de la nación, para dar sostenibilidad a los distintos procesos desde la adqusición de bienes y servicios en todas sus etapas, la provision en sitio de los mismos hasta la prestación de servicios generales. Así mismo administra el sistema de archivo general y correspondencia
de la entidad.
CALIFICACION NUEVA CALIFICACION NUEVA OPCIONES DE CRONOGRAMA
RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN

Supervisión del contrato de vigilancia y

seguridad privada
4 3 12 2 3 6 Asumir, reducir Realizar seguimiento a los inventarios Secretario General / Numero de inventarios anuales
Perdida de bienes 9/1/2014 8/31/2015
PROBABLE MODERADO ALTA IMPROBABLE MODERADO MPDERADA el riesgo de servidores públicos Jaime Aguilar Rodriguez realizados.
Inventario anual de inventarios de bienes
devolutivos en uso

Reducir el Número de reportes enviados de

Incumplimiento en el término para atender las Envío de informe mensual de
5 2 10 Informe mensual de expedientes vencidos y 4 2 8 riesgo, evitar, Secretario General / informe mensual de expedientes
comunicaciones externas en el sistema expedientes vencidos y por vencer a los 9/1/2014 8/31/2015
CASI SEGURO MENOR ALTA por vencer a los líderes de proceso. PROBABLE MENOR ALTA compartir o Jaime Aguilar Rodriguez vencidos y por vencer a los líderes
ORFEO. líderes de proceso.
transferir de proceso.

Número de préstamos documentales

Diligenciar formato de préstamos
que incumplieros en los términos de
documentales.
Reducir el devolución.
Perdida y deterioro de los documentos del 2 4 8 1 4 4 riesgo, evitar, Secretario General /
Formato de préstamos documentales. 9/1/2014 8/31/2015
archivo central IMPROBABLE MAYOR ALTA RARO MAYOR ALTA compartir o Jaime Aguilar Rodriguez
transferir Hacer seguimiento a los préstamos Número de carpetas que presentan
documentales del archivo central. deterioro en su devolución.

Reducir el Número de actualizaciones

Incumplimiento de las disposiciones legales,
4 3 12 Manuales, procedimientos y fichas de 3 3 9 riesgo, evitar, Actualizar los manuales, procedimientos Secretario General / realizadas en el año de los
manuales, instructivos y procedimientos de 9/1/2014 8/31/2015
PROBABLE MODERADO ALTA verificación. POSIBLE MODERADO ALTA compartir o y fichas de verificación. Jaime Aguilar Rodriguez manuales, procedimientos y fichas
contratación.
transferir de verificación.
 GESTION DE RECURSOS FINANCIEROS
OBJETIVO: Gestionar, administrar y proporcionar adecuadamente los recursos financieros que faciliten el desarrollo de los procesos de la cgn, dirigidos a cumplir con el plan estrategico de la entidad. Elaborar el anteproyecto de presupuesto, efectuar la distribución del plan anual mensualizado de caja -pac, la ejecucion presupuestal, los pagos y obligaciones incluidos los
tributarios, hasta la elaboración, presentación y sustentación de estados financieros.
CALIFICACION NUEVA CALIFICACION NUEVA OPCIONES DE CRONOGRAMA
RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN

1
1 3 3 Póliza de manejo global y transporte de 1 1 Suscripción del contrato de programa de Secretario General /
Pérdida de títulos valores y soportes INSIGNIFICANT Asumir el riesgo 9/1/2014 8/31/2015 Poliza expedida
RARO MODERADO MODERADA valores RARO BAJA seguros. Jaime Aguilar Rodriguez
E

Enviar comunicación a los encargados

5 2 10 Comunicación mensual a los encargados de 3 2 6 Asumir y reducir Secretario General /
Inexactitud en el PAC de la ejecución del PAC (Pago a 9/1/2014 8/31/2015 Indice de ejecución del PAC
CASI SEGURO MENOR ALTA la ejecución del PAC POSIBLE MENOR MPDERADA el riesgo Jaime Aguilar Rodriguez
proveedores).

Inexactitud en declaraciones tributarias con 3 2 5 Proyectar cuadro consolidado de 1 2 2 Comprar reporte del SIIF Nación y el Secretario General / Cuadro consolidado elaborado y
Asumir el riesgo 9/1/2014 8/31/2015
información equivocada POSIBLE MENOR MODERADA retenciones. RARO MENOR BAJA cuadro consolidado de retenciones. Jaime Aguilar Rodriguez comparado

Omisión de ajustes contables y clasificación 2 2 4 1 2 2 Secretario General / Número de cuentas auditadas con
Aplicación del procedimiento GFI PRC05 Asumir el riesgo Actualizar procedimiento GFI PRC 05 9/1/2014 8/31/2015
contable y presupuestal inapropiada IMPROBABLE MENOR BAJA RARO MENOR BAJA Jaime Aguilar Rodriguez hallazgo

1 Enviar comunicación al administrador

Colapso telecomunicaciones con sistemas 2 1 2 2 2 Secretario General / Número de comunicaciones
Reporte histórico de caidas del sistema INSIGNIFICANT Asumir el riesgo del sistema el reporte histórico de 9/1/2014 8/31/2015
externos IMPROBABLE INSIGNIFICANTE BAJA IMPROBABLE BAJA Jaime Aguilar Rodriguez enviadas al MHCP
E caídas del sistema

GESTION TIC`S

OBJETIVO: Apoyar a través de la Tecnología Informática y el recurso técnico las actividades de gestión y misión institucionales

CALIFICACION NUEVA CALIFICACION NUEVA OPCIONES DE CRONOGRAMA

RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN

No. Proyectos ejecutados / No de

*Ejecutar y hacer seguimiento del PETI Reducir y *Actualización y mejoramiento del PETI Coordinador GIT de proyectos planeados en relacion a
3 4 12 1 4 4 RH y T (Anual)
Insuficiencia de Recursos compartir el Apoyo Informatico / Juan 9/1/2014 9/1/2015
POSIBLE MAYOR EXTREMA RARO MAYOR ALTA
Riesgo David Gomez
*Solicitud de personal de acuerdo a las Personal solicitado / personal
*Requerir personal idóneo y con experiencia
necesidades especificas contratado (Anual)
Indicadore Mensuales al SPI
(Mensual)
* Asisnación apropiada de recuerso tecnico * Segumiento y control al proyecto de
y humano inversion Coordinador GIT de (Tiempo medio entre fallas (TMF))/
4 5 20 2 5 10 Asumir y reducir
Deficiencia en la prestacion de servicios * Actualizacion y aplicación del plan de Apoyo Informatico / Juan 9/1/2014 9/1/2015 (Tiempo Medio entre fallas (TMF) )+
PROBABLE CATASTRÓFICO EXTREMA IMPROBABLE CATASTRÓFICO EXTREMA el Riesgo
contingencia. * Ejecución de plan de contingencia y David Gomez Tiempo maximo de Recuperacion
PCN planes de mejoramiento (TMR))
(Mensual)

Cantidad de procesos no
conformes / total de proceso
solicitados
*Ficha de viabilidad alineada a las *Seguimiento a los proyectos en el area (Anual)
tecnologias y conocimientos tecnicos de gestion y planeacion tecnologica
Coordinador GIT de
Desacierto en la planeacion y adquisicion de 3 3 9 1 3 3 Asumier el
Apoyo Informatico / Juan 9/1/2014 9/1/2015 *(Tiempo medio entre fallas (TMF))/
Hardware y Software POSIBLE MODERADO ALTA * Actualizacion y aplicación del plan de RARO MODERADO MODERADA Riesgo * Ejecución de plan de contingencia y
David Gomez (Tiempo Medio entre fallas (TMF) )+
contingencia. planes de mejoramiento
PCN Tiempo maximo de Recuperacion
(TMR))
(Mensual)

*Adaptacion, ejecucion, sensibilizacion, Coordinador GIT de

Pérdida de disponibilidad, integridad y 3 4 12 Administracion y aplicación de la politica de 1 4 4 Asumir y reducir (Políticas medibles / políticas
actualizacion y seguimiento de la politica Apoyo Informatico / Juan 9/1/2014 9/1/2015
confidencialidad de la información POSIBLE MAYOR EXTREMA seguridad informatica RARO MAYOR ALTA el Riesgo satisfactorias) * 100 (Trimestral)
de seguridad Informatica David Gomez
 GESTIÓN JURÍDICA

OBJETIVO: Apoyar y asesorar la función reguladora de la CGN y su fortalecimiento institucional, mediante un eficiente proceso de análisis e interpretación jurídica, emitiendo conceptos en asuntos jurídicos relacionados con las funciones a cargo de la CGN y ejerciendo la representación judicial.

CALIFICACION NUEVA CALIFICACION CRONOGRAMA

NUEVA OPCIONES DE
RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN

Planillas de control.

Seguimiento orfeo.
Establecer y documentar los rangos N= Numero de actuaciones dentro
Incumplimiento en Términos Legales y/o 2 4 8 1 4 4 Reducir el Coordinador GIT Jurídica
para ejercer control a los términos 9/1/2014 8/31/2015 de los terminos/ numero de
procesales. IMPROBABLE MAYOR ALTA Reuniones semanales de seguimiento RARO MAYOR ALTA Riesgo (E) / Jorge Ivan Salazar
establecidos. actuaciones
individual.

Seguimiento Pathfinder.

Consulta de Normatividad Vigente y

actualizada

Planillas de control.
N= Numero de Comunicaciones o
actuaciones con aprobación de
3 3 9 Revision de doble Instancia en los 1 3 3 Reducir el Reunión de empalme y capacitación en Coordinador GIT Jurídica
Desacierto en los conceptos emitidos 9/1/2014 8/31/2015 revisión/ Numero de
POSIBLE MODERADO ALTA procedimientos. RARO MODERADO MODERADA Riesgo temas jurídicos. (E) / Jorge Ivan Salazar
Comunicaciones o actuaciones
emitidas

Seguimiento de los requerimientos de los

procesos Judiciales .

CONTROL INTERNO

OBJETIVO: Asesorar y apoyar a la Alta Dirección en diversos temas con fundamento en las buenas practicas de auditoría, efectuando la evaluación y seguimiento de forma independiente a la ejecución y resultados del Sistema Integrado de Gestión y Control, en cumplimiento de la normatividad vigente y sus respectivos requisitos para el logro de los objetivos institucionales.

CALIFICACION NUEVA CALIFICACION NUEVA OPCIONES DE CRONOGRAMA

RIESGO EVALUACIÓN CONTROLES ACCIONES RSPONSABLE INDICADOR
PROBABILIDAD IMPACTO PROBABILIDAD IMPACTO EVALUACIÓN MANEJO FECHA INICIO FECHA FIN

1. Cronograma del GIT de Control Interno

Seguimiento y ajuste periodico al

Nivel de cumplimiento de las
2. Seguimiento periodico al Plan de Acción Programa General de Auditorias -PGA
auditorias internas programadas
del GIT mediante reuniones internas de aprobados
seguimiento.

Reducir, Evitar, Coordinador GIT de

3 5 15 2 5 10
Incumplimiento de la información requerida compartir o Control Interno / Elkin 9/1/2014 8/31/2015
POSIBLE CATASTRÓFICO EXTREMA IMPROBABLE CATASTRÓFICO EXTREMA
3. Incluir en los requermientos el Articulo 23 transferir Orlando Angel Muñoz
de la Ley 734 de 2000
Numero de acciones cumplidas de
Seguimiento y evaluación a los planes
los planes de mejoramiento
de mejoramiento internos
suscritos en el periodo
4. Incluir en los requermientos el Articulo
231 del Decreto Ley 0019 de 2012

1. Seguimiento y control al Programa

General de Audotiras - PGA

Coordinador GIT de
Cambios del programa General de Auditorias 4 4 8 3 4 12 Seguimiento periodico al Programa Nivel de cumplimiento de las
2, Planificación del Recurso Humano Asumir y reducir Control Interno / Elkin 9/1/2014 8/31/2015
PGA * PROBABLE MAYOR EXTREMA POSIBLE MAYOR EXTREMA General de Auditorias -PGA aprobados auditorias internas programadas
Requierido Orlando Angel Muñoz

3. Personal Capacitado (actualizado)