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FIRMA 7
INFORME DE DECISIONES
SIMDEF
Autor(es):
Curso:
Finanzas
Docente:
Huber Alfaro Guarniz
TRUJILLO – PERÚ
2016 – 2
FACULTAD DE INGENIERÍA
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
INTEGRANTES:
CRITERIOS DE EVALUACIÓN:
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro ii
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN .......................................................................................................... 4
DECISIÓN I ................................................................... Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN II .................................................................. Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN III ................................................................. Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN IV ................................................................. Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN V .................................................................. Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN VI ................................................................. Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN VII ................................................................ Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN VIII ............................................................... Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN IX ................................................................. Error! Bookmark not defined.
DESICIÓN X .................................................................. Error! Bookmark not defined.
DECISIÓN XI ................................................................. Error! Bookmark not defined.
ANÁLISIS DE RATIOS .................................................. Error! Bookmark not defined.
CONCLUSIÓN............................................................... Error! Bookmark not defined.
RECOMENDACIONES .................................................. Error! Bookmark not defined.
ANEXOS ....................................................................... Error! Bookmark not defined.
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 3
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
INTRODUCCIÓN
SIMDEF
El Mundo de SIMDEF:
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UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 5
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DECISIÓN 1
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 6
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ACIERTOS DESACIERTOS
Redujo en mano de obra y costo Se produjo muy poca cantidad.
directo de fabricación. Poner el precio muy bajo.
Seguir comprando el proyecto A.
RECOMENDACIONES
Tener cuidado al digitar.
Leer y analizar los Manuales del Simulador para obtener claridad en la toma de
decisiones.
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 7
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 2
1 2 3 4
INGRESOS VTAS ( 98983. UNIDS A $ 104.39) 10,250,210
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 13,250
INGRESO TOTAL 10,263,460
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 12426. A $ 70.78) 879,492
MAT.PRIMA 1,500,000
M.O. DIRECT 3,391,000
TOTAL COSTOS DCTOS 4,891,000
GASTOS ALMACEN 68,541
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 532,125
EDIF 1,300,000
OTROS GASTS INDIRECTOS 208,000
TOTAL COSTOS INDIRTS 2,108,666
COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 70.00 6,999,666
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 70.08 POR
UNID) 7,879,158
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 13443. UNIDS) 942,099
COSTO PRODUC.VEND. 6,937,059
UTILIDAD BRUTA 3,326,404
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1,512,511
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0
PRESTAMISTAS SA. 0
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 83,031
INTERES BONOS 33,600
COSTO REDENCION BONOS 0
TOTAL CARGOS FINANCIERS 116,631
1,629,142
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 1,697,262
ITEMS EXTTRAORDIN. 0
INGRESO ANTES IMPTS 1,697,262
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 678,904
INGRESO DESP.IMPTS 1,018,358
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1,018,358
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1,018,358
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 8
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* S I M D E F *CIA. 7
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 2
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 61.86
VALOR ACUM. SIMDEF 61.97
INGSOS. X ACCION 1.02
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 15.19
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 101.00
DEMANDA LIBRE 102493
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0132
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0199
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0250
BONO 0.0140
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 37.45
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02670
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.240
RETORNO S.CAPITL 0.334
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
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FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 11
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 104.00
150000 102.00
100000 100.00
50000 98.00
0 96.00
3 4 5 6 3 4 5 6
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
120000 (UNIDADES)
100000
150000
80000
60000 100000
40000
50000
20000
0 0
3 4 5 6 3 4 5 6
Trimestre Trimestre
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* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 2
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 5,688,213
VALORES NEGOCIABLES 1,000,000
CTAS.POR COBRAR 1,374,273
INVENTARIOS ( 13443. UNIDS A $
70.08/UNID) 942,099
TOTAL ACTIVOS CORRTS 9,004,584
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,124,000
EDIF. 5,865,250
TOTAL ACTIVO FIJO 7,989,250
TOT. ACTIVOS 16,993,830
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DECISIÓN 2
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 14
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ACIERTOS DESACIERTOS
Tener inventario bajo. Compra excesiva de
Estrategia de comprar acciones maquinaria, sin
comunes.
financiamiento.
1 para financias nuestros valores
negociables.
RECOMENDACIONES
Mantener equilibrada la capacidad de máquina y planta.
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ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 3
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* S I M D E F *CIA. 7
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 3
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 55.62
VALOR ACUM. SIMDEF 55.72
INGSOS. X ACCION 0.53
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 26.45
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 103.00
DEMANDA LIBRE 107268
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0136
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0196
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0250
BONO 0.0140
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 45.87
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.02180
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.053
RETORNO S.CAPITL 0.165
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
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FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 18
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 19
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 115.00
110.00
150000
105.00
100000 100.00
95.00
50000
90.00
0 85.00
4 5 6 7 4 5 6 7
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
200000 (UNIDADES)
200000
150000
150000
100000
100000
50000
50000
0 0
4 5 6 7 4 5 6 7
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 20
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B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 3
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 460,861
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 1,466,515
INVENTARIOS ( 8818. UNIDS A $
69.70/UNID) 614,598
TOTAL ACTIVOS CORRTS 2,541,974
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 5,553,507
EDIF. 31,606,070
TOTAL ACTIVO FIJO 37,159,580
TOT. ACTIVOS 39,701,552
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UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
DECISIÓN 3
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 22
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ACIERTOS DESACIERTOS
Se redujo el nivel de inventario. Subir el precio, no permitió la venta
Caja y banco se redujo. total.
El nivel de máquina y planta estuvo
desequilibrado.
RECOMENDACIONES
Mantener equilibrada la producción de máquina y planta.
Mantener el inventario final bajo.
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ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 4
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UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F *CIA. 7
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 4
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 48.08
VALOR ACUM. SIMDEF 48.18
INGSOS. X ACCION 0.50
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 24.24
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 104.00
DEMANDA LIBRE 111891
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0132
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0246
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0250
BONO 0.0573
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 16.13
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.06200
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.047
RETORNO S.CAPITL 0.150
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
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UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 26
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 27
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 110.00
150000 105.00
100.00
100000
95.00
50000
90.00
0 85.00
5 6 7 8 5 6 7 8
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
200000 (UNIDADES)
150000
150000
100000 100000
50000 50000
0 0
5 6 7 8 5 6 7 8
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 28
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 4
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 5,193,178
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 755,605
INVENTARIOS ( 13244. UNIDS A $
73.68/UNID) 975,902
TOTAL ACTIVOS CORRTS 6,924,684
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,619,928
EDIF. 30,306,070
TOTAL ACTIVO FIJO 34,926,000
TOT. ACTIVOS 41,850,680
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 29
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
DECISIÓN 4
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 30
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
ACIERTOS DESACIERTOS
El dinero de caja y bancos se Nuestra capacidad de planta y
mantuvo bajo. maquinaria esta desequilibrada.
1 en cuentas por cobrar para El nivel de inventario final ha
financiar el periodo. incrementado. Esto produce costo
de almacenamiento .
RECOMENDACIONES
Mantener el ingreso neto elevado.
Mantener el dinero de caja y banco lo menor posible.
Bajar el inventario.
Seguir invirtiendo en valores negociables.
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ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 5
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 32
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F *CIA. 7
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 5
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 36.00
VALOR ACUM. SIMDEF 36.10
INGSOS. X ACCION 0.26
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 35.26
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 103.00
DEMANDA LIBRE 107070
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0116
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0264
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0250
BONO 0.0573
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 11.52
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.08680
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.025
RETORNO S.CAPITL 0.076
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 33
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 34
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 35
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 106.00
104.00
150000
102.00
100.00
100000
98.00
50000 96.00
94.00
0 92.00
6 7 8 9 6 7 8 9
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
140000 (UNIDADES)
120000 150000
100000
80000 100000
60000
40000 50000
20000
0 0
6 7 8 9 6 7 8 9
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 36
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 5
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 4,210,759
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 725,060
INVENTARIOS ( 58316. UNIDS A $
74.71/UNID) 4,356,963
TOTAL ACTIVOS CORRTS 9,292,782
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 3,759,474
EDIF. 27,965,030
TOTAL ACTIVO FIJO 31,724,500
TOT. ACTIVOS 41,017,280
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 37
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
DECISION 5
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 38
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
ACIERTOS DESACIERTOS
Se redujo el dinero de caja y banco. La capacidad de máquina y planta
Se puso 1 en cuentas por cobrar ya esta desequilibrada.
que con esto se pudo comprar las Reducir el inventario.
acciones comunes y pagar los Precio muy alto, no permitió la
gastos del periodo de la empresa. venta total, quedando inventario y
generando otro costo.
RECOMENDACIONES
Leer el manual.
Hacer flujo de caja
Mantener el inventario bajo.
Equilibrar la capacidad de máquina y planta.
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 39
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 6
* S I M D E F *CIA. 7
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 40
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 41
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 42
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 43
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 110.00
150000 105.00
100.00
100000
95.00
50000
90.00
0 85.00
7 8 9 10 7 8 9 10
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
140000
120000
(UNIDADES)
112000
100000
80000 110000
60000 108000
40000 106000
20000 104000
0 102000
7 8 9 10 7 8 9 10
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 44
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 6
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 6,617,256
VALORES NEGOCIABLES 0
CTAS.POR COBRAR 489,234
INVENTARIOS ( 0. UNIDS A $127.54/UNID) 0
TOTAL ACTIVOS CORRTS 7,106,490
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,148,252
EDIF. 25,945,490
TOTAL ACTIVO FIJO 30,093,740
TOT. ACTIVOS 37,200,232
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 45
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
DECISION 7
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 46
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
ACIERTOS DESACIERTOS
El ingreso neto se incrementó. La capacidad de producción esta
El nivel de inventario se redujo. desequilibrada; 60 000 en maquina 85
000 en planta.
Dinero de caja y banco incremento.
Se retiró 2700000 en valores
negociables para hacer frente a los
gastos del periodo ya que en esta vez
no se puso 1 en descuento de cuentas
por cobrar.
RECOMENDACIONES
Leer el manual
Mantener el inventario bajo para evitar costos de almacenamiento.
Tener dinero disponible para satisfacer los gastos del periodo
Mantener dividendos en 0.13, para mantener a los accionistas ya que estos
ingresos son para ellos.
Equilibrar la capacidad de máquina y planta.
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 47
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 7
* S I M D E F *CIA. 7
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 48
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 49
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 50
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 51
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 110.00
140000 105.00
120000
100000 100.00
80000
95.00
60000
40000 90.00
20000
0 85.00
8 9 10 11 8 9 10 11
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
120000 (UNIDADES)
100000 112000
80000 110000
60000 108000
40000 106000
20000 104000
0 102000
8 9 10 11 8 9 10 11
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 52
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 7
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 8,267,663
VALORES NEGOCIABLES 50,000
CTAS.POR COBRAR 737,000
INVENTARIOS ( 0. UNIDS A $ 78.56/UNID) 0
TOTAL ACTIVOS CORRTS 9,054,663
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 3,420,394
EDIF. 23,925,950
TOTAL ACTIVO FIJO 27,346,340
TOT. ACTIVOS 36,401,000
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 53
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
DECISION 7
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 54
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
ACIERTOS DESACIERTOS
El inventario se redujo. Caja y banco incremento.
La capacidad de máquina y planta
esta equilibrada.
Se puso 1 en descuentos de
cuentas por cobrar para financiarla
compra de máquina y planta.
RECOMENDACIONES
Seguir invirtiendo en valores negociables.
Poner 1 en descuentos de cuentas por cobrar cuando sea necesario y para bajar
la liquidez de la empresa.
Reducir el dinero muerto.
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 55
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 8
* S I M D E F *CIA. 7
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 56
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 57
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 58
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 59
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 115.00
140000 110.00
120000 105.00
100000 100.00
80000
95.00
60000
90.00
40000
20000 85.00
0 80.00
9 10 11 12 9 10 11 12
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
120000 (UNIDADES)
100000 120000
80000 100000
80000
60000
60000
40000
40000
20000 20000
0 0
9 10 11 12 9 10 11 12
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 60
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 8
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 9,489,519
VALORES NEGOCIABLES 150,000
CTAS.POR COBRAR 745,710
INVENTARIOS ( 0. UNIDS A $ 73.33/UNID) 0
TOTAL ACTIVOS CORRTS 10,385,230
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,692,536
EDIF. 22,260,160
TOTAL ACTIVO FIJO 24,952,700
TOT. ACTIVOS 35,337,920
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 61
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
DECISION 8
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 62
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
ACIERTOS DESACIERTOS
No se pudo financiar la compra de
máquina y planta.
Hubo préstamo multa.
Nuestro ingreso neto bajo.869000
La capacidad de máquina y planta
estuvo desequilibrada.
RECOMENDACIONES
Leer el manual
Financiar si es que se va a comprar máquina y planta mediante un préstamo, y si
se hace el préstamo que sea a largo plazo ya que sostiene una menor tasa de
interés.
Pagar el préstamo multa inmediatamente.
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 63
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
NUMER O 9
* S I M D E F *CIA. 7
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 64
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 65
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 66
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 67
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 110.00
140000 105.00
120000
100000 100.00
80000
95.00
60000
40000 90.00
20000
0 85.00
10 11 12 13 10 11 12 13
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
120000
(UNIDADES)
100000
120000
80000
100000
60000 80000
40000 60000
40000
20000
20000
0 0
10 11 12 13 10 11 12 13
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 68
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 9
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 10,169,250
VALORES NEGOCIABLES 150,000
CTAS.POR COBRAR 696,481
INVENTARIOS ( 18373. UNIDS A $
74.17/UNID) 1,362,648
TOTAL ACTIVOS CORRTS 12,378,380
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,987,178
EDIF. 20,594,370
TOTAL ACTIVO FIJO 22,581,550
TOT. ACTIVOS 34,959,920
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 69
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
DECISION 9
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 70
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
ACIERTOS DESACIERTOS
Se redujo el inventario. El dinero de caja y banco fue
Tenemos un flujo de caja positivo demasiado
No tenemos préstamo multa. La capacidad de máquina y planta
esta desequilibrada
RECOMENDACIONES
Terminar de pagar todos los préstamos a corto plazo
Equilibrar la capacidad de máquina y planta.
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 71
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
N U M E R O 10
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 72
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F *CIA. 7
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 10
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 3.60
VALOR ACUM. SIMDEF 3.70
INGSOS. X ACCION -0.60
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 0.00
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 94.00
DEMANDA LIBRE 81036
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0138
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0365
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0250
BONO 0.0573
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 3.10
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.32220
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION -0.071
RETORNO S.CAPITL -0.204
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 73
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 74
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 75
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
108.00
DEMANDADAS 106.00
140000 104.00
120000 102.00
100.00
100000
98.00
80000
96.00
60000 94.00
40000 92.00
20000 90.00
0 88.00
11 12 13 14 11 12 13 14
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
90000 (UNIDADES)
80000
70000 120000
60000 100000
50000 80000
40000
60000
30000
40000
20000
10000 20000
0 0
11 12 13 14 11 12 13 14
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 76
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 10
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 8,932,929
VALORES NEGOCIABLES 550,000
CTAS.POR COBRAR 512,157
INVENTARIOS ( 46159. UNIDS A $
75.98/UNID) 3,507,398
TOTAL ACTIVOS CORRTS 13,502,480
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,281,820
EDIF. 18,928,580
TOTAL ACTIVO FIJO 20,210,400
TOT. ACTIVOS 33,712,880
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 77
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
DECISION 10
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 78
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
ACIERTOS DESACIERTOS
Se redujo el inventario. El dinero de caja y banco fue
Tenemos un flujo de caja positivo demasiado
No tenemos préstamo multa. La capacidad de máquina y planta
esta desequilibrada
RECOMENDACIONES
Terminar de pagar todos los préstamos a corto plazo
Equilibrar la capacidad de máquina y planta.
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 79
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
N U M E R O 11
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 80
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F *CIA. 7
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE 11
INFORMACION HISTORICA
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ;
PRECIO AL FINAL TRIMEST 3.60
VALOR ACUM. SIMDEF 3.70
INGSOS. X ACCION 0.31
TASA DIVIDENDO 0.000
RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 2.89
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA 0.00
DATOS ADICIONALES;
PRECIO LIBRE 105.00
DEMANDA LIBRE 115078
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0142
TASAS INT. SALDOS DEUDORES
CORTO PZO. 0.0285
2 ANOS PTMO 0.0311
3 ANOS PTMO 0.0250
BONO 0.0573
PRESTAMISTA 0.0500
PRECIO ACCNS PREFERENCI. 11.75
TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.08510
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN 0.00
RETORNO S. INVERSION 0.037
RETORNO S.CAPITL 0.104
PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08000
BONO PREMIO REDEN 0.08000
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 81
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 82
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 83
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
GRAFICOS
PRONÓSTICO DE PRONÓSTICO DE
UNIDADES PRECIO UNIDADES $
DEMANDADAS 115.00
140000 110.00
120000 105.00
100000
80000 100.00
60000 95.00
40000
90.00
20000
0 85.00
12 13 14 15 12 13 14 15
Trimestre Trimestre
CAPACIDAD DE CAPACIDAD DE
PLANTA (UNIDADES) MAQUINAS
90000 (UNIDADES)
80000
30000
70000
25000
60000
50000 20000
40000 15000
30000
10000
20000
10000 5000
0 0
12 13 14 15 12 13 14 15
Trimestre Trimestre
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 84
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
* S I M D E F * CIA. 7
B A L A N C E
TRIMESTRE N U M E R O 11
ACTIVO
ACTIVOS CORRTS
CAJA Y BANCOS 12,225,100
VALORES NEGOCIABLES 550,000
CTAS.POR COBRAR 799,916
INVENTARIOS ( 19560. UNIDS A $
78.77/UNID) 1,540,765
TOTAL ACTIVOS CORRTS 15,115,780
ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. )
MAQUINARIA Y EQUIPO 576,462
EDIF. 17,576,540
TOTAL ACTIVO FIJO 18,153,000
TOT. ACTIVOS 33,268,780
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 85
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
1. LIQUIDEZ
Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma
Período 1 2 3 4 5 6 7 8
Per. 1 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16
Per. 2 2.76 2.77 2.92 2.76 2.90 2.80 2.76 2.78
Per. 3 2.29 2.87 2.33 2.87 2.44 3.40 0.10 1.08
Per. 4 0.91 2.66 0.83 2.95 0.63 2.47 1.25 0.23
Per. 5 0.46 2.10 0.95 2.79 1.78 1.09 1.71 0.39
Per. 6 0.11 0.31 2.02 1.01 3.40 0.12 1.71 0.58
Per. 7 0.27 4.32 4.56 0.22 8.86 0.37 2.25 1.06
Per. 8 1.90 6.96 12.15 0.68 30.11 1.04 3.03 1.44
Per. 9 1.65 10.20 28.44 2.43 37.16 1.79 3.95 1.49
Per. 10 3.05 7.21 0.95 6.94 17.54 3.98 4.31 2.21
Per. 11 4.66 11.15 0.02 18.04 25.69 6.18 4.99 3.15
2. PRUEBA ACIDA
Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma
Período 1 2 3 4 5 6 7 8
Per. 1 1.92 1.92 1.92 1.92 1.92 1.92 1.92 1.92
Per. 2 2.70 2.66 2.62 2.70 2.75 2.51 2.47 2.52
Per. 3 2.21 2.87 2.11 2.87 2.42 3.27 0.07 0.92
Per. 4 0.84 2.66 0.69 2.95 0.63 2.47 1.07 0.17
Per. 5 0.31 2.10 0.59 2.79 1.11 1.09 0.91 0.21
Per. 6 0.09 0.31 1.93 0.80 1.29 0.12 1.71 0.19
Per. 7 0.27 3.99 3.76 0.22 4.46 0.35 2.25 0.86
Per. 8 1.83 6.64 10.69 0.68 19.72 1.04 3.03 1.35
Per. 9 1.34 9.46 24.54 2.43 26.65 1.70 3.52 1.49
Per. 10 0.65 4.81 0.95 5.46 11.36 2.89 3.19 1.44
Per. 11 3.12 10.66 0.02 18.04 23.71 5.75 4.49 3.15
3. ENDEUDAMIENTO
Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma
Período 1 2 3 4 5 6 7 8
Per. 1 0.51 0.51 0.51 0.51 0.51 0.51 0.51 0.51
Per. 2 0.40 0.39 0.39 0.40 0.40 0.39 0.39 0.39
Per. 3 0.29 0.29 0.29 0.29 0.29 0.28 2.12 0.29
Per. 4 0.22 0.23 0.22 0.23 0.22 0.42 2.16 0.68
Per. 5 0.28 0.16 0.16 0.17 0.16 0.39 2.04 0.45
Per. 6 0.83 0.21 0.09 0.36 0.11 0.50 2.21 0.58
Per. 7 0.66 0.39 0.06 0.19 0.05 0.29 2.15 0.40
Per. 8 0.74 0.32 0.03 0.09 0.02 0.39 2.01 0.31
Per. 9 0.62 0.28 0.01 0.02 0.02 0.19 1.84 0.25
Per. 10 0.54 0.26 0.01 0.02 0.17 0.13 1.88 0.21
Per. 11 0.50 0.40 0.48 0.01 0.15 0.13 1.76 0.17
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 86
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
4. RENTABILIDAD VTAS.
Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma
Período 1 2 3 4 5 6 7 8
Per. 1 29.22 29.22 29.22 29.22 29.22 29.22 29.22 29.22
Per. 2 28.83 29.85 32.27 28.83 29.82 34.03 32.32 31.22
Per. 3 36.09 32.17 32.77 32.92 32.28 33.57 33.33 35.32
Per. 4 39.09 33.60 39.18 31.83 35.22 35.24 36.41 38.17
Per. 5 42.26 41.01 42.07 34.95 46.99 32.73 33.26 39.30
Per. 6 19.42 36.21 22.11 44.68 42.48 27.01 -3.90 32.28
Per. 7 34.24 46.61 44.68 38.63 43.25 42.08 27.27 31.32
Per. 8 39.08 44.61 43.55 46.69 42.83 41.75 29.55 38.90
Per. 9 35.99 44.39 42.86 31.47 43.43 41.83 37.06 37.17
Per. 10 38.41 39.46 -33.62 31.84 38.31 37.02 21.84 37.36
Per. 11 26.21 39.53 0.00 44.25 38.75 39.73 28.38 34.22
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 87
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
8. ROTACION ACTIVOS
Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma
Período Firma 1 2 3 4 5 6 7 8
Per. 1 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58
Per. 2 0.61 0.61 0.60 0.61 0.61 0.60 0.60 0.61
Per. 3 0.63 0.63 0.64 0.63 0.64 0.63 0.28 0.63
Per. 4 0.61 0.56 0.61 0.52 0.58 0.54 0.26 0.45
Per. 5 0.48 0.56 0.54 0.47 0.49 0.40 0.26 0.45
Per. 6 0.27 0.38 0.35 0.31 0.37 0.24 0.19 0.29
Per. 7 0.38 0.39 0.42 0.48 0.43 0.49 0.30 0.43
Per. 8 0.35 0.38 0.40 0.43 0.45 0.41 0.31 0.43
Per. 9 0.32 0.33 0.34 0.42 0.38 0.41 0.29 0.38
Per. 10 0.22 0.25 0.11 0.37 0.25 0.30 0.22 0.27
Per. 11 0.37 0.25 0.02 0.42 0.36 0.41 0.35 0.38
9. MARGEN
NETO
Firma Firma Firma Firma Firma Firma Firma
Período Firma 1 2 3 4 5 6 7 8
Per. 1 7.61 7.61 7.61 7.61 7.61 7.61 7.61 7.61
Per. 2 7.84 8.44 9.46 7.83 8.42 10.91 9.93 9.27
Per. 3 12.66 10.29 10.77 10.67 10.44 11.23 4.81 11.78
Per. 4 14.76 10.73 14.20 8.91 11.75 12.13 4.48 12.38
Per. 5 15.50 15.53 15.53 10.34 18.32 8.83 2.40 13.20
Per. 6 -2.03 9.66 2.67 12.42 13.66 -0.01 -26.37 6.34
Per. 7 10.44 17.84 17.49 13.19 15.32 15.89 -0.24 9.10
Per. 8 13.18 16.94 16.44 17.67 15.99 14.83 1.65 13.98
Per. 9 10.98 16.14 15.73 8.53 15.69 15.32 5.60 12.36
Per. 10 9.12 10.97 -44.92 7.30 10.06 10.44 -7.95 9.84
Per. 11 6.39 11.96 0.00 17.32 14.14 14.92 2.66 11.27
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 88
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
FIRMA 4 / simdeffinanzas7133alfaro 89