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ACTIVOS FIJOS INVERSIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
RELACIÓN
DE 10 AÑOS 0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Kiosko Estación VALOR INVERTIDO EN
$ 31,799,654
de Trabajo MAQUNARIA
Extractora de VALOR INVERTIDO EN
$ 5,299,942
Jugos MAQUNARIA
Nevera de VALOR INVERTIDO EN
$ 847,990
Enfriamiento MAQUNARIA
ACTIVOS FIJOS INVERSIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
RELACIÓN
DE 5 AÑOS 0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
VALOR INVERTIDO EN
$ 105,998
MUEBLES Y ENSERES
Silla de Gerente
VALOR INVERTIDO EN
Muebles y MUEBLES Y ENSERES
Enseres 3
VALOR INVERTIDO EN
Equipos de EQUIPOS DE $ 1,656,232
Cómputo 1 CÓMPUTO
VALOR INVERTIDO EN
Equipos de EQUIPOS DE
Cómputo 2 CÓMPUTO
VALOR INVERTIDO EN
Equipos de EQUIPOS DE
Cómputo 3 CÓMPUTO
TOTAL GASTOS
PREOPERATIVOS +
TOTAL OTROS ACTIVOS $ 4,832,520 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL INVERSIÓN
INTANGIBLES
INVERSIÓN
PARAMETROS ECONÓMICOS RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
PIB SECTOR / INCREMENTO EN
INCREMENTO VENTAS 2% 2% 2% 2%
CANTIDADES DE VENTAS
INCREMENTO COSTOS
IPC (INDICE DE PRECIOS AL VARIABLES Y FIJOS
4% 4% 4% 4%
CONSUMIDOR) EXCEPTUANDO
PERSONAL
IPP / INCREMENTO EN PRECIOS DE INCREMENTO PRECIOS
5% 5% 5% 5%
VENTA DE VENTA
INCREMENTO COSTOS
DE MANO DE OBRA
% INCREMENTO SMLV DIRECTA Y PERSONAL 6% 6% 6% 6%
ADMINISTRATIVO Y DE
VENTAS
INCREMENTO COSTOS
DE MANO DE OBRA
% INCREMENTO SUBSIDIO DE
DIRECTA Y PERSONAL 10% 10% 10% 10%
TRANSPORTE
ADMINISTRATIVO Y DE
VENTAS
TASA DE INTERES BANCARIA
TASA NOMINAL ANUAL 32% 2.7% 2.7% 2.7% 2.7% 2.7% 2.7% 37.1% 37.1% 37.1% 37.1%
CRÉDITOS
TASA TASA TASA TASA
TASA NOMINAL
TASA EFECTIVA MENSUAL TASA NOMINAL ANUAL / NOMINAL NOMINAL NOMINAL NOMINAL
TASA NOMINAL ANUAL / 12 MESES ANUAL / 12
VENCIDA 12 MESES ANUAL / 12 ANUAL / 12 ANUAL / 12 ANUAL / 12
MESES
MESES MESES MESES MESES
OTROS
MODELO DE PAGO DE
CVU CVU CVU CVU CVU CVU CVU CVU CVU CVU
COMISIONES POR VENTAS
% DE LAS COMISIONES
COMISIONES X VENTAS (% / PAGADAS X VENTAS A LOS
VENDEDORES SOBRE EL 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%
COSTO VARIABLE UNITARIO)
COSTO VARIABLE UNITARIO
% DE LAS COMISIONES
COMISIONES X VENTAS (% / PAGADAS X VENTAS A LOS
PRECIO DE VENTA) VENDEDORES SOBRE EL
PRECIO DE VENTA
% DE LAS COMISIONES
COMISIONES X VENTAS (% / PAGADAS X VENTAS A LOS
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN VENDEDORES SOBRE EL
UNITARIO) MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
UNITARIO
DIVIDENDOS (%) 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
RESERVA LEGAL (%) 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
INVENTARIO (DÍAS)
MATERIA PRIMA 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
PRODUCTO TERMINADO 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
CARTERA (DÍAS) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
PROVEEDORES (DÍAS) 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
T- IMPUESTO DE RENTA 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34% 34%
Ke - RENTABILIDAD EXIGIDA
POR LOS ACCIONISTAS (TASA 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40% 40%
DE OPORTUNIDAD)
% INCREMENTO SOBRE EL
PUNTO DE EQUILIBRIO PARA
150% 150% 150% 150% 150% 150%
EL CÁLCULO DE LAS
CANTIDADES A VENDER
TIEMPO
CÁLCULO MANO DE OBRA
UNIDAD DE ESTÁNDAR
DIRECTA PRODUCTO B / JUGO DE PROCESO
MANDARINA TIEMPO OPERACIÓN
PRODUCTO
TIEMPO
CÁLCULO MANO DE OBRA UNIDAD DE ESTÁNDAR
DIRECTA PRODUCTO C /
PROCESO
TIEMPO OPERACIÓN
PRODUCTO
TIEMPO
CÁLCULO MANO DE OBRA UNIDAD DE ESTÁNDAR
INDIRECTA PRODUCTO A /
PROCESO
TIEMPO OPERACIÓN
PRODUCTO
TIEMPO
CÁLCULO MANO DE OBRA UNIDAD DE ESTÁNDAR
INDIRECTA PRODUCTO B /
PROCESO
TIEMPO OPERACIÓN
PRODUCTO
TIEMPO
CÁLCULO MANO DE OBRA UNIDAD DE ESTÁNDAR
INDIRECTA PRODUCTO C /
PROCESO
TIEMPO OPERACIÓN
PRODUCTO
No
UNIDADES
No PERSONAS
EN TIEMPO /
/ PRODUCTO
PERSONA /
DÍA
480 0.00005208
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
0.00005208
No
UNIDADES
No PERSONAS
EN TIEMPO /
/ PRODUCTO
PERSONA /
DÍA
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
-
No
UNIDADES
No PERSONAS
EN TIEMPO /
/ PRODUCTO
PERSONA /
DÍA
480 0.00010000
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
0.00010000
No
UNIDADES
No PERSONAS
EN TIEMPO /
/ PRODUCTO
PERSONA /
DÍA
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
-
No
UNIDADES
No PERSONAS
EN TIEMPO /
/ PRODUCTO
PERSONA /
DÍA
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
28,800 -
-
COSTOS VARIABLES UNITARIO INVERSIÓN OPERACIÓN MENSUAL PRIMER AÑO OPERACIÓN ANUAL
RELACIÓN
PRODUCTO A / 0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Costo Mano de Obra Directa -
CMODa (Incluyendo Prestaciones
$ 57 $ 57 $ 57 $ 57 $ 57 $ 57 $ - $ 61 $ 65 $ 69 $ 73
Sociales)
Dotaciones Mano de Obra Directa -
DMODa $ 1.33 $ 1.33 $ 1.33 $ 1.33 $ 1.33 $ 1.33 $ - $ 1.33 $ 1.33 $ 1.33 $ 1.33
Costo Materia Prima Directa - CMPa $ 810 $ 810 $ 810 $ 810 $ 810 $ 810 $ 842 $ 876 $ 911 $ 948
Costo Mano de Obra Indirecta -
CMOIa (Incluyendo Prestaciones
Sociales) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Dotaciones Mano de Obra Indirecta
- DMOIa $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Costo Materia Prima Indirecta -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
CMPIa
Otros Costos Indirectos - OCIa $ 100 $ 100 $ 100 $ 100 $ 100 $ 100 $ - $ 104 $ 108 $ 113 $ 117
Subtotal Costos Variables
Unitarios A $ 969 $ 969 $ 969 $ 969 $ 969 $ 969 $ - $ 1,009 $ 1,050 $ 1,094 $ 1,139
Comisiones Unitarias x Ventas -
29 29 29 29 29 29 30 32 33 34
CVPa $ -
Total Costo Variable Unitario A $ 998 $ 998 $ 998 $ 998 $ 998 $ 998 $ - $ 1,039 $ 1,082 $ 1,126 $ 1,173
Cantidad Vendida - Xa 3,892 3,892 3,892 3,892 3,892 3,892 47,639 48,592 49,564 50,555
Total Costos Variables Unitario Producto
A $ 3,882,803 $ 3,882,803 $ 3,882,803 $ 3,882,803 $ 3,882,803 $ 3,882,803 $ 23,296,818 $ 49,487,884 $ 52,563,730 $ 55,832,735 $ 59,307,212
COSTOS VARIABLES UNITARIO INVERSIÓN OPERACIÓN MENSUAL PRIMER AÑO OPERACIÓN ANUAL
RELACIÓN
PRODUCTO B / 0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Costo Variable Unitario - Cvb
Costo Mano de Obra Directa -
CMODb (Incluyendo Prestaciones
$ 71 $ 71 $ 71 $ 71 $ 71 $ 71 $ - $ 76 $ 81 $ 86 $ 91
Sociales)
Dotaciones Mano de Obra Directa -
DMODb $ 1.67 $ 1.67 $ 1.67 $ 1.67 $ 1.67 $ 1.67 $ - $ 1.67 $ 1.67 $ 1.67 $ 1.67
Costo Materia Prima Directa - CMPb $ 990 $ 990 $ 990 $ 990 $ 990 $ 990 $ 1,030 $ 1,071 $ 1,114 $ 1,158
Costo Mano de Obra Indirecta -
CMOIb (Incluyendo Prestaciones
Sociales) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Dotaciones Mano de Obra Indirecta
- DMOIb $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Costo Materia Prima Indirecta -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
CMPIb
Otros Costos Indirectos - OCIb $ 100 $ 100 $ 100 $ 100 $ 100 $ 100 $ - $ 104 $ 108 $ 113 $ 117
Subtotal Costos Variables
Unitarios B $ 1,163 $ 1,163 $ 1,163 $ 1,163 $ 1,163 $ 1,163 $ - $ 1,211 $ 1,261 $ 1,314 $ 1,368
Comisiones Unitarias x Ventas -
35 35 35 35 35 35 36 38 39 41
CVPb $ -
Total Costo Variable Unitario B $ 1,198 $ 1,198 $ 1,198 $ 1,198 $ 1,198 $ 1,198 $ - $ 1,248 $ 1,299 $ 1,353 $ 1,409
Cantidad Vendida - Xb 3,892 3,892 3,892 3,892 3,892 3,892 47,639 48,592 49,564 50,555
Total Costos Variables Producto B $ 4,662,957 $ 4,662,957 $ 4,662,957 $ 4,662,957 $ 4,662,957 $ 4,662,957 $ 27,977,741 $ 59,434,268 $ 63,131,600 $ 67,061,414 $ 71,238,556
COSTOS VARIABLES UNITARIO INVERSIÓN OPERACIÓN MENSUAL PRIMER AÑO OPERACIÓN ANUAL
RELACIÓN
PRODUCTO C / 0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Costo Variable Unitario - Cvc
Costo Mano de Obra Directa -
CMODc (Incluyendo Prestaciones
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Sociales)
Dotaciones Mano de Obra Directa -
DMODc $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Costo Materia Prima Directa - CMPc $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Costo Mano de Obra Indirecta -
CMOIc (Incluyendo Prestaciones
Sociales) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Dotaciones Mano de Obra Indirecta
- DMOIc $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Costo Materia Prima Indirecta -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
CMPIc
Otros Costos Indirectos - OCIc $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Subtotal Costos Variables
Unitarios C $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Comisiones Unitarias x Ventas -
- - - - - - - - - -
CVPc $ -
Total Costo Variable Unitario C $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Cantidad Vendida - Xc - - - - - - - - - -
TOTAL COSTOS VARIABLES $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 51,274,559 $ 108,922,153 $ 115,695,331 $ 122,894,150 $ 130,545,768
EJECUCIÓN
INVERSIÓN
VENTAS RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Producto A
PRECIO DE VENTA
DEL MERCADO DE $ 2,649 $ 2,649 $ 2,649 $ 2,649 $ 2,649 $ 2,649 $ 2,781 $ 2,921 $ 3,067 $ 3,220
Precio de Venta - PVa A
CANTIDAD DE
VENTA DEL 3,892 3,892 3,892 3,892 3,892 3,892 47,639 48,592 49,564 50,555
Cantidad Vendida - Xa MERCADO DE A
Total Produto A $ 10,310,151 $ 10,310,151 $ 10,310,151 $ 10,310,151 $ 10,310,151 $ 10,310,151 $ 61,860,908 $ 132,506,066 $ 141,913,996 $ 151,989,890 $ 162,781,172
Producto B
PRECIO DE VENTA
DEL MERCADO DE $ 2,650 $ 2,650 $ 2,650 $ 2,650 $ 2,650 $ 2,650 $ 2,783 $ 2,922 $ 3,068 $ 3,221
Precio de Venta - PVb B
CANTIDAD DE
VENTA DEL 3,892 3,892 3,892 3,892 3,892 3,892 47,639 48,592 49,564 50,555
Cantidad Vendida - Xb MERCADO DE B
Total Produto B $ 10,314,450 $ 10,314,450 $ 10,314,450 $ 10,314,450 $ 10,314,450 $ 10,314,450 $ 61,886,703 $ 132,561,318 $ 141,973,171 $ 152,053,266 $ 162,849,048
Producto C
PRECIO DE VENTA
DEL MERCADO DE $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Precio de Venta - PVc C
CANTIDAD DE
VENTA DEL - - - - - - - - - -
Cantidad Vendida - Xc MERCADO DE C
Total Produto C $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL INGRESOS X VENTAS $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 123,747,611 $ 265,067,383 $ 283,887,168 $ 304,043,156 $ 325,630,221
PARTICIPACIÓN
TOTAL PRODUCTOS A 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00%
TOTAL PRODUCTOS B 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00% 50.00%
TOTAL PRODUCTOS C 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
MARGEN
CVU %MCU PVU
UNITARIO REAL
A $ 998 62.34% $ 2,649 $ 1,651
DEFINICIÓN PRECIOS DE
B $ 1,198 54.79% $ 2,650 $ 1,452
VENTA
C $ - 0.00% $ - $ -
INVERSIÓN
PUNTO DE EQUILIBRIO RELACIÓN
0
COSTOS FIJOS + GASTOS FIJOS
COSTOS FIJOS PRIMER
ADMINISTRATIVOS + GASTOS FIJOS
PERIODO PROYECTO
DE VENTAS
PESTAÑA DE VENTAS
% PARTICIPACIÓN VENTAS A
FILA 28
PESTAÑA DE VENTAS
% PARTICIPACIÓN VENTAS B
FILA 29
PESTAÑA DE VENTAS
% PARTICIPACIÓN VENTAS C
FILA 30
PESTAÑA DE VENTAS
PRECIO DE VENTA DE A - Pva
PRECIO DE VENTA DE A
PESTAÑA DE VENTAS
COSTO VARIABLE UNITARIO A - CVUa COSTO VARIABLE
UNITARIO DE A
DIFERENCIA PRECIO DE
MARGEN CONTRIBUCIÓN UNITARIO A -
VENTA - COSTO
MCUa
VARIABLE UNITARIO
PESTAÑA DE VENTAS
PRECIO DE VENTA DE A - Pvb
PRECIO DE VENTA DE A
PESTAÑA DE VENTAS
COSTO VARIABLE UNITARIO A - CVUb COSTO VARIABLE
UNITARIO DE A
DIFERENCIA PRECIO DE
MARGEN CONTRIBUCIÓN UNITARIO A -
VENTA - COSTO
MCUb
VARIABLE UNITARIO
PESTAÑA DE VENTAS
PRECIO DE VENTA DE A - Pvc
PRECIO DE VENTA DE A
PESTAÑA DE VENTAS
COSTO VARIABLE UNITARIO A - CVUc COSTO VARIABLE
UNITARIO DE A
DIFERENCIA PRECIO DE
MARGEN CONTRIBUCIÓN UNITARIO A -
VENTA - COSTO
MCUc
VARIABLE UNITARIO
COSTOS FIJOS /
(PARTICIPACION DE A x
PUNTO DE EQUILIBRIO GENERAL MCUa + PARTICIPACIÓN
(UNIDADES) DE B x MCUb +
PARTICIPACIÓN DE C x
MCUc)
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO EQUILIBRIO PRODUCTO A GENERAL X
PARTICIPACION DE A
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO EQUILIBRIO PRODUCTO B GENERAL X
PARTICIPACION DE B
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO EQUILIBRIO PRODUCTO C GENERAL X
PARTICIPACION DE C
PARTICIPACIÓN
TOTAL PRODUCTOS A
TOTAL PRODUCTOS B
TOTAL PRODUCTOS C
OPERACIÓN
MESES PRIMER AÑO
M1 M2 M3 M4 M5
0% 0% 0% 0% 0%
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
0% 0% 0% 0%
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 49,032,491
50%
50%
0%
$ 3,220
$ 1,173
$ 2,047
$ 3,221
$ 1,409
$ 1,812
$ -
$ -
$ -
25,413
12,706.5
12,706.5
-
50.00%
50.00%
0.00%
INVERSIÓN
COSTOS FIJOS RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Costo Fijo 1 / VALOR MENSUAL Y ANUAL DE
$ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 2,073,602 $ 4,147,205 $ 4,147,205 $ 4,147,205 $ 4,147,205
Depreciaciones LAS AMORTIZACIONES
Costo Fijo 2 / CARGO FIJO DE LOS
$ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 483,252 $ 966,504 $ 966,504 $ 966,504 $ 966,504
Amortizaciones SERVICIOS PÚBLICOS
Costo Fijo 3 / Arriendos PAGO MESUAL DE ARRIENDO $ 1,324,985 $ 1,324,985 $ 1,324,985 $ 1,324,985 $ 1,324,985 $ 1,324,985 $ 7,949,910 $ 16,535,813 $ 17,197,245 $ 17,885,135 $ 18,600,541
Costo Fijo 4 /
VALOR MENSUAL Y ANUAL DE
Administraciones $ 317,996 $ 317,996 $ 317,996 $ 317,996 $ 317,996 $ 317,996 $ 1,907,976 $ 3,968,590 $ 4,127,334 $ 4,292,427 $ 4,464,124
LAS DEPRECIACIONES
Inmuebles Fijas
DEPRECIACIÓN INVERSIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
ACTIVOS FIJOS DE 10 RELACIÓN
AÑOS 0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
TOTAL ACTIVOS FIJOS
$ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586 $ 37,947,586
DE 10 AÑOS
PERIDOS DE
DEPRECIACIÓN (EN 120
MESES)
DEPRECIACIÓN MENSUAL O
$ 316,230 $ 316,230 $ 316,230 $ 316,230 $ 316,230 $ 316,230 $ 1,897,379 $ 3,794,759 $ 3,794,759 $ 3,794,759 $ 3,794,759
TOTAL DEPRECIACION ANUAL
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
TOTAL DEPRECIACION PERIODO ANTERIOR MÁS LA $ 316,230 $ 632,460 $ 948,690 $ 1,264,920 $ 1,581,149 $ 1,897,379 $ 1,897,379 $ 5,692,138 $ 9,486,897 $ 13,281,655 $ 17,076,414
ACUMULADA DEPRECIACIÓN DEL PERIODO
TOTAL ACTIVOS NETOS $ 37,631,356 $ 37,315,126 $ 36,998,896 $ 36,682,666 $ 36,366,437 $ 36,050,207 $ 36,050,207 $ 32,255,448 $ 28,460,690 $ 24,665,931 $ 20,871,172
DEPRECIACIÓN INVERSIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
ACTIVOS FIJOS DE 5 RELACIÓN
AÑOS 0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
TOTAL ACTIVOS FIJOS
$ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230 $ 1,762,230
DE 5 AÑOS
PERIDOS DE
DEPRECIACIÓN (EN 60
MESES)
DEPRECIACIÓN MENSUAL O
$ 29,371 $ 29,371 $ 29,371 $ 29,371 $ 29,371 $ 29,371 $ 176,223 $ 352,446 $ 352,446 $ 352,446 $ 352,446
TOTAL DEPRECIACION ANUAL
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
TOTAL DEPRECIACION PERIODO ANTERIOR MÁS LA $ 29,371 $ 58,741 $ 88,112 $ 117,482 $ 146,853 $ 176,223 $ 176,223 $ 528,669 $ 881,115 $ 1,233,561 $ 1,586,007
ACUMULADA DEPRECIACIÓN DEL PERIODO
TOTAL ACTIVOS NETOS $ 1,732,860 $ 1,703,489 $ 1,674,119 $ 1,644,748 $ 1,615,378 $ 1,586,007 $ 1,586,007 $ 1,233,561 $ 881,115 $ 528,669 $ 176,223
DEPRECIACIÓN INVERSIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
RELACIÓN
ACTIVOS FIJOS 0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816 $ 39,709,816
TOTAL ACTIVOS BRUTOS
DEPRECIACIÓN MENSUAL O
$ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 2,073,602 $ 4,147,205 $ 4,147,205 $ 4,147,205 $ 4,147,205
TOTAL DEPRECIACION ANUAL
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
TOTAL DEPRECIACION PERIODO ANTERIOR MÁS LA $ 345,600 $ 691,201 $ 1,036,801 $ 1,382,402 $ 1,728,002 $ 2,073,602 $ 2,073,602 $ 6,220,807 $ 10,368,012 $ 14,515,216 $ 18,662,421
ACUMULADA DEPRECIACIÓN DEL PERIODO
TOTAL ACTIVOS NETOS $ 39,364,216 $ 39,018,615 $ 38,673,015 $ 38,327,414 $ 37,981,814 $ 37,636,214 $ 37,636,214 $ 33,489,009 $ 29,341,805 $ 25,194,600 $ 21,047,395
AMORTIZACIÓN INVERSIÓN
RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
OTROS ACTIVOS
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
ACTIVO DIFERIDO TOTAL ACTIVOS
$ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520 $ 4,832,520
BRUTO DIFERIDOS
PERIODOS DEL
60
PROYECTO
AMORTIZACIÓN MENSUAL
AMORTIZACION $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 483,252 $ 966,504 $ 966,504 $ 966,504 $ 966,504
O ANUAL
AMORTIZACIÓN
ACUMULADA PERIODO
ANTERIOR MAS LA $ 80,542 $ 161,084 $ 241,626 $ 322,168 $ 402,710 $ 483,252 $ 483,252 $ 1,449,756 $ 2,416,260 $ 3,382,764 $ 4,349,268
AMORTIZACION AMORTIZACIÓN DEL
ACUMULADA PERIODO
$ 4,832,520 $ 4,751,978 $ 4,671,436 $ 4,590,894 $ 4,510,352 $ 4,429,810 $ 4,349,268 $ 4,349,268 $ 3,382,764 $ 2,416,260 $ 1,449,756 $ 483,252
ACTIVO DIFERIDO NETO
INVERSIÓN
GASTOS ADMINISTRATIVOS RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Personal Adminsitrativo FILA 40 $ 828,116 $ 828,116 $ 828,116 $ 828,116 $ 828,116 $ 828,116 $ 4,968,696 $ 877,803 $ 930,471 $ 986,299 $ 1,045,477
Prestaciones Sociales Personal Administrativo FILA 58 $ 445,272 $ 445,272 $ 445,272 $ 445,272 $ 445,272 $ 445,272 $ 2,671,635 $ 471,989 $ 500,308 $ 530,327 $ 562,146
Subsidio de Transporte Personal Administrativo $ 97,032 $ 97,032 $ 97,032 $ 97,032 $ 97,032 $ 97,032 $ 582,192 $ 102,854 $ 109,025 $ 115,567 $ 122,501
Dotación Personal Administrativo FILA 97 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 192,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000 $ 32,000
Otros Gastos Adminsitrativos
Aseo y Limpieza VALORES MENSUALES $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 600,000 $ 1,248,000 $ 1,297,920 $ 1,349,837 $ 1,403,830
Mantenimientos VALORES MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Reparaciones Locativas VALORES MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Papeleria VALORES MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Cafetería VALORES MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Gastos de Representacion VALORES MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros Gastos Adminsitrativos 1 VALORES MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros Gastos Adminsitrativos 2 VALORES MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 9,014,523 $ 2,732,646 $ 2,869,724 $ 3,014,029 $ 3,165,955
INVERSIÓN
GASTOS DE VENTAS RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Personal de Ventas $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Prestaciones Sociales Personal de Ventas $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Subsidio de Transporte Personal de Ventas $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Dotaciones Personal de Ventas $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Otros Gastos de Ventas
VALORES
Gastos Publicitarios Impresos MENSUALES $ 317,996 $ 317,996 $ 317,996 $ 317,996 $ 317,996 $ 317,996 $ 1,907,976 $ 3,968,590 $ 4,127,334 $ 4,292,427 $ 4,464,124
Gastos Publicitarios x Campañas en VALORES
Medios MENSUALES $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 636,000 $ 1,322,880 $ 1,375,795 $ 1,430,827 $ 1,488,060
VALORES
Gastos Publicitarios x Prensa MENSUALES $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 636,000 $ 1,322,880 $ 1,375,795 $ 1,430,827 $ 1,488,060
Gastos Publicitarios x Campañas en VALORES
Redes Sociales MENSUALES $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 636,000 $ 1,322,880 $ 1,375,795 $ 1,430,827 $ 1,488,060
Gastos Publicitarios x Motores de VALORES
Busquedas MENSUALES $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 636,000 $ 1,322,880 $ 1,375,795 $ 1,430,827 $ 1,488,060
VALORES
Otros Gastos de Ventas 1 MENSUALES $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 106,000 $ 636,000 $ 1,322,880 $ 1,375,795 $ 1,430,827 $ 1,488,060
VALORES
Otros Gastos de Ventas 2 MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
VALORES
Otros Gastos de Ventas 3 MENSUALES $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL GASTOS DE VENTAS $ 847,996 $ 847,996 $ 847,996 $ 847,996 $ 847,996 $ 847,996 $ 5,087,976 $ 10,582,990 $ 11,006,310 $ 11,446,562 $ 11,904,425
GASTOS INVERSIÓN
RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
FINANCIEROS
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
PERIODOS ANUALES
PLAZO O MENSUALES DEL 60
CRÉDITO
INTERES EFECTIVO
MENSUAL Y ANUAL X
GASTO X INTERESES $ 1,226,667 $ 1,218,171 $ 1,209,449 $ 1,200,494 $ 1,191,300 $ 1,181,861 $ 7,227,941 $ 16,323,934 $ 14,394,426 $ 11,748,363 $ 8,119,640
SALDO FINAL
PERIODO ANTERIOR
SALDO FINAL
PERIODO ANTERIOR
SALDO FINAL - AMORTIZACIÓN DE $ 45,681,409 $ 45,354,323 $ 45,018,514 $ 44,673,750 $ 44,319,793 $ 43,956,397 $ 43,956,397 $ 38,760,699 $ 31,635,492 $ 21,864,223 $ 8,464,231
CAPITAL DEL
PERIODO
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
COSTOS Y GASTOS
VARIABLES
Costos y Gastos Variables ESTADO DE $ 8,545,760 $ 8,545,760
RESULTADOS FILA
6
COSTOS FIJOS
ESTADO DE
Costos Fijos $ 2,481,120 $ 2,481,120
RESULTADOS FILA
8
TOTAL COSTOS TOTALES $ 11,026,880 $ 11,026,880
OPERACIÓN
MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
M3 M4 M5 M6 A1 A2
(PESTAÑA COSTOS
VARIABLES FILA 29
+ PESTAÑA COSTOS
IVA PAGADO (19%) FIJOS FILA 10) x % $ 405,924 $ 405,924 $ 405,924 $ 405,924 $ 405,924 $ 405,924 $ 2,435,542 $ 5,173,802 $ 5,495,528 $ 5,837,472 $ 6,200,924
IVA PAGADO / No
PERIODOS PAGO
IVA
IGUAL A LA CUENTA
IVA POR PAGAR
CORRIENTE
$ 573,745 $ 573,745 $ 573,745 $ 573,745 $ 573,745 $ 573,745 $ 3,442,470 $ 7,416,898 $ 7,989,112 $ 8,604,578 $ 9,266,512
RETENCIÓN EN LA FUENTE
COSTOS TOTALES x
% RETEFUENTE
RETEFUENTE DESCONTADO / No $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 2,646,451 $ 5,587,279 $ 5,899,240 $ 6,229,868 $ 6,580,315
PERIODOS PAGO
RETEFUENTE
TOTAL RETEFUENTE $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 2,646,451 $ 5,587,279 $ 5,899,240 $ 6,229,868 $ 6,580,315
RETENCIÓN ICA
COSTOS TOTALES x
% RETEICA
RETEICA DESCONTADO / No $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 88,215 $ 186,243 $ 196,641 $ 207,662 $ 219,344
PERIODOS PAGO
RETEICA
TOTAL RETEICA $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 88,215 $ 186,243 $ 196,641 $ 207,662 $ 219,344
INVERSIÓN
DIVIDENDOS RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
% DIVIDENDOS 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
MÁX (UTILIDAD ACUMULADA
Utilidades Disponibles para DEL PERIODO ANTERIOR MAS
$ - $ 3,945,398 $ 7,103,071 $ 9,630,714 $ 11,654,486 $ 13,275,318 $ 45,608,988 $ 14,573,962 $ 71,680,493 $ 125,492,002 $ 177,698,363
Repartir UTILIDAD DEL PERIODO
ANTERIOR;0)
CAJA EN BALANCE GENERAL
Caja Disponible $ 200,219,282
FILA 7 $ 27,066,809 $ 30,323,538 $ 32,941,515 $ 35,046,665 $ 36,739,683 $ 38,101,072 $ 108,288,055 $ 161,097,379 $ 209,727,350 $ 254,770,921
MAX ((SI(CAJA
DISPONIBLE<UTILIDADES
DISPONIBLES PARA
REPARTIR; CAJA DISPONIBLE
Dividendos $ - $ 789,080 $ 1,420,614 $ 1,926,143 $ 2,330,897 $ 2,655,064 $ 9,121,798 $ 2,914,792 $ 14,336,099 $ 25,098,400 $ 35,539,673
X % DIVIDENDOS;
UTILIDADES DISPONIBLES
PARA REPARTIR X %
DIVIDENDOS);0))
INVERSIÓN
RESERVA LEGAL RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
% DE LA RESERVA 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
SI (CAJA EN BALANCE
GENERAL FILA 7 <0;0;CAJA $ 13,533,405 $ 15,161,769 $ 16,470,757 $ 17,523,333 $ 18,369,841 $ 19,050,536 $ 100,109,641 $ 54,144,027 $ 80,548,689 $ 104,863,675 $ 127,385,461
Maxima Reserva Legal
EN BALANCE GENERAL FILA
7 X 50%)
UTILIDAD NETA EN ESTADO
Utilidad del Periodo $ 3,945,398 $ 3,946,753 $ 3,948,257 $ 3,949,915 $ 3,951,730 $ 3,953,707 $ 23,695,759 $ 60,021,324 $ 68,147,607 $ 77,304,762 $ 87,711,316
DE RESULTADOS FILA 16
SI(RESERVA LEGAL
ACUMULADA > MÁXIMA
Reserva Legal del
RESERVA LEGAL; 0; UTILIDAD $ 394,540 $ 394,675 $ 394,826 $ 394,991 $ 395,173 $ 395,371 $ 2,369,576 $ 6,002,132 $ 6,814,761 $ 7,730,476 $ 8,771,132
Periodo
DEL PERIODO X % DE LA
RESERVA
RESERVA LEGAL
Reserva Legal ACUMULADA PERIODO
$ 394,540 $ 789,215 $ 1,184,041 $ 1,579,032 $ 1,974,205 $ 2,369,576 $ 2,369,576 $ 8,371,708 $ 15,186,469 $ 22,916,945 $ 31,688,077
Acumulada ANTERIOR MAS RESERVA
LEGAL DEL PERIODO
INVERSIÓN
INCREMENTO KTNO RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Activos Corrientes
CUENTAS X COBRAR EN
Cuentas x Cobrar (Clientes) BALANCE GENERAL FILA
8 $ 57,291 $ 57,291 $ 57,291 $ 57,291 $ 57,291 $ 57,291 $ 343,743 $ 736,298 $ 788,575 $ 844,564 $ 904,528
INVENTARIOS X COBRAR
Inventarios EN BALANCE GENERAL
FILA 9 $ 115,672 $ 115,672 $ 115,672 $ 115,672 $ 115,672 $ 115,672 $ 694,030 $ 1,479,466 $ 1,576,928 $ 1,680,849 $ 1,791,659
Cuentas x Cobrar
Total Activos Corrientes (Clientes) FILA 6 + $ 172,962 $ 172,962 $ 172,962 $ 172,962 $ 172,962 $ 172,962 $ 1,037,773 $ 2,215,765 $ 2,365,504 $ 2,525,413 $ 2,696,188
Inventarios FILA 7
Pasivos Corrientes
PROVEEDORES EN
Proveedores BALANCE GENERAL FILA
25 $ 91,891 $ 91,891 $ 91,891 $ 91,891 $ 91,891 $ 91,891 $ 551,344 $ 1,164,017 $ 1,229,008 $ 1,297,889 $ 1,370,899
PRESTACIONES
SOCIALES X PAGAR EN
Prestaciones Sociales x Pagar
BALANCE GENERAL FILA
30 $ 607,744 $ 607,744 $ 607,744 $ 607,744 $ 607,744 $ 607,744 $ 3,646,466 $ 2,579,964 $ 2,779,451 $ 2,994,536 $ 3,226,449
RETEFUENTE X PAGAR
Retefuente x Pagar EN BALANCE GENERAL
FILA 27 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 441,075 $ 2,646,451 $ 5,587,279 $ 5,899,240 $ 6,229,868 $ 6,580,315
RETEICA X PAGAR EN
Reteica x Pagar BALANCE GENERAL FILA
28 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 14,703 $ 88,215 $ 186,243 $ 196,641 $ 207,662 $ 219,344
IVA X PAGAR EN
Iva x Pagar BALANCE GENERAL FILA
31 $ 573,745 $ 573,745 $ 573,745 $ 573,745 $ 573,745 $ 573,745 $ 3,442,470 $ 7,416,898 $ 7,989,112 $ 8,604,578 $ 9,266,512
SUMA PASIVOS
Total Pasivos Corrientes CORRIENTES DESDE $ 1,729,158 $ 1,729,158 $ 1,729,158 $ 1,729,158 $ 1,729,158 $ 1,729,158 $ 10,374,946 $ 16,934,401 $ 18,093,453 $ 19,334,533 $ 20,663,518
FILA 10 HASTA LA 17
DIFERENCIA ACTIVOS
Capital de Trabajo CORRIENTES - PASIVOS -$ 1,556,195 -$ 1,556,195 -$ 1,556,195 -$ 1,556,195 -$ 1,556,195 -$ 1,556,195 -$ 9,337,173 -$ 14,718,636 -$ 15,727,949 -$ 16,809,120 -$ 17,967,331
CORRIENTES
DIFERENCIA CAPITAL DE
TRABAJO FILA 20
PERIODO ACTUAL -
Incremento KTNO -$ 1,556,195 $ - $ - $ - $ - $ - -$ 9,337,173 -$ 5,381,463 -$ 1,009,313 -$ 1,081,171 -$ 1,158,211
CAPITAL DE TRABAJO
FILA 20 PERIODO
ANTERIOR
INVERSIÓN
ESTADO DE RESULTADOS RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
INGRESOS X VENTAS PESTAÑA VENTAS FILA 17 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 20,624,602 $ 123,747,611 $ 265,067,383 $ 283,887,168 $ 304,043,156 $ 325,630,221
(-)TOTAL COSTOS Y GASTOS VARIABLES PESTAÑA COSTOS VARIABLES FILA 35 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 8,545,760 $ 51,274,559 $ 108,922,153 $ 115,695,331 $ 122,894,150 $ 130,545,768
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN INGRESOS X VENTAS - TOTAL COSTOS VARIABLES $ 12,078,842 $ 12,078,842 $ 12,078,842 $ 12,078,842 $ 12,078,842 $ 12,078,842 $ 72,473,053 $ 156,145,231 $ 168,191,837 $ 181,149,007 $ 195,084,453
(-)TOTAL COSTOS FIJOS PESTAÑA COSTOS FIJOS FILA 14 $ 2,481,120 $ 2,481,120 $ 2,481,120 $ 2,481,120 $ 2,481,120 $ 2,481,120 $ 14,886,722 $ 30,759,834 $ 31,785,679 $ 32,852,558 $ 33,962,112
UTILIDAD BRUTA MARGEN DE CONTRIBUCIÓN - TOTAL COSTOS FIJOS $ 9,597,722 $ 9,597,722 $ 9,597,722 $ 9,597,722 $ 9,597,722 $ 9,597,722 $ 57,586,330 $ 125,385,397 $ 136,406,158 $ 148,296,449 $ 161,122,341
(-)TOTAL GASTOS FIJOS ADMINISTRATIVOS PESTAÑA GASTOS ADMINSITRATIVOS FILA 17 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 1,502,420 $ 9,014,523 $ 2,732,646 $ 2,869,724 $ 3,014,029 $ 3,165,955
(-)TOTAL GASTOS FIJOS DE VENTAS PESTAÑA GASTOS DE VENTAS FILA 9 $ 847,996 $ 847,996 $ 847,996 $ 847,996 $ 847,996 $ 847,996 $ 5,087,976 $ 10,582,990 $ 11,006,310 $ 11,446,562 $ 11,904,425
UTILIDAD BRUTA FILA 9- TOTAL GASTOS
EBITDA ADMINISTRATIVOS FILA 10 - TOTAL GASTOS DE VENTAS $ 7,247,305 $ 7,247,305 $ 7,247,305 $ 7,247,305 $ 7,247,305 $ 7,247,305 $ 43,483,832 $ 112,069,761 $ 122,530,124 $ 133,835,857 $ 146,051,962
FILA 11
TOTAL DEPRECIACIÓN EN DEPRECIACION ACTIVOS
(-) DEPRECIACIONES $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 345,600 $ 2,073,602 $ 4,147,205 $ 4,147,205 $ 4,147,205 $ 4,147,205
FIJOS FILA 32
TOTAL AMORTIZACIÓN EN AMORTIZACIÓN OTROS
(-) AMORTIZACIONES $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 80,542 $ 483,252 $ 966,504 $ 966,504 $ 966,504 $ 966,504
ACTIVOS FILA 7
EBITDA EN FILA 12 - DEPRECIACIONES EN FILA 13 -
UTILIDAD OPERACIONAL $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 40,926,977 $ 106,956,052 $ 117,416,415 $ 128,722,149 $ 140,938,253
AMORTIZACIONES EN FILA 14
SI (PROMEDIO BALANCE GENERAL TOTAL OTROS
ACTIVOS FILA 21 PERIODO ACTUAL Y PERIODO
ANTERIOR >0;PROMEDIO (BALANCE GENERAL TOTAL
(+) INGRESOS X INTERESES $ 383,380 $ 376,937 $ 370,493 $ 364,050 $ 357,606 $ 351,163 $ 2,203,629 $ 309,281 $ 231,961 $ 154,641 $ 77,320
OTROS ACTIVOS FILA 21 PERIODO ACTUAL Y PERIODO
ANTERIOR) X TASA DE INTERES BANCARIA AHORROS EN
PARAMETROS MACROS FILA 21;0)
(-)GASTOS FINANCIEROS (INTERESES PRÉSTAMOS) PESTAÑA GASTOS FINANCIEROS FILA 10 $ 1,226,667 $ 1,218,171 $ 1,209,449 $ 1,200,494 $ 1,191,300 $ 1,181,861 $ 7,227,941 $ 16,323,934 $ 14,394,426 $ 11,748,363 $ 8,119,640
UTILIDAD OPERACIONAL FILA 15 + INGRESOS X
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 5,977,876 $ 5,979,929 $ 5,982,207 $ 5,984,719 $ 5,987,469 $ 5,990,465 $ 35,902,665 $ 90,941,400 $ 103,253,950 $ 117,128,427 $ 132,895,933
INTERESES FILA 16 - GASTOS FINANCIEROS FILA 17
(-)IMPUESTO DE RENTA (34%) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS X 34% $ 2,032,478 $ 2,033,176 $ 2,033,951 $ 2,034,804 $ 2,035,740 $ 2,036,758 $ 12,206,906 $ 30,920,076 $ 35,106,343 $ 39,823,665 $ 45,184,617
UTILIDAD NETA UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - IMPUESTO DE RENTA $ 3,945,398 $ 3,946,753 $ 3,948,257 $ 3,949,915 $ 3,951,730 $ 3,953,707 $ 23,695,759 $ 60,021,324 $ 68,147,607 $ 77,304,762 $ 87,711,316
INVERSIÓN
BALANCE GENERAL RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
ACTIVOS
((COSTO FIJO + GASTO FIJ ADM +
GASTO FIJ VENT) / 30 ) X (PRMEDIO
$ 4,992,588 $ 5,156,150
ROTACION CARTERA MENSUAL + 30
Activos Corrientes DÍAS)
BALANCE $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
INVERSIÓN
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO RELACIÓN MESES PRIMER AÑO AÑOS VIDA ÚTIL DEL PROYECTO
0 M1 M2 M3 M4 M5 M6 A1 A2 A3 A4 A5
Utilidad Operacional UTILIDAD OPERACIONAL EN ESTADO DE RESULTADOS FILA 15 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 6,821,163 $ 40,926,977 $ 106,956,052 $ 117,416,415 $ 128,722,149 $ 140,938,253
(-) Impuestos MAX (IMPUESTO DE RENTA AL 34% EN ESTADO DE RESULTADOS FILA 15;0) $ 2,319,195 $ 2,319,195 $ 2,319,195 $ 2,319,195 $ 2,319,195 $ 2,319,195 $ 13,915,172 $ 36,365,058 $ 39,921,581 $ 43,765,531 $ 47,919,006
Utilidad Operacional despues de Impuestos UTILIDAD OPERACIONAL FILA 5 - IMPUESTOS FILA 6 $ 4,501,967 $ 4,501,967 $ 4,501,967 $ 4,501,967 $ 4,501,967 $ 4,501,967 $ 27,011,805 $ 70,590,995 $ 77,494,834 $ 84,956,618 $ 93,019,247
(-) Incremento KTNO INCREMENTO KTNO FILA 21 -$ 1,556,195 $ - $ - $ - $ - $ - -$ 9,337,173 -$ 5,381,463 -$ 1,009,313 -$ 1,081,171 -$ 1,158,211
(-) Inversiones en Activos Fijos y Diferidos TOTAL ACTIVOS FIJOS EN ACTIVOS FIJOS FILA 9 $ 44,542,336 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
(-) Gastos por intereses GASTOS X INTERESES EN ESTADO DE RESULTADOS FILA 17 $ 1,226,667 $ 1,218,171 $ 1,209,449 $ 1,200,494 $ 1,191,300 $ 1,181,861 $ 7,227,941 $ 16,323,934 $ 14,394,426 $ 11,748,363 $ 8,119,640
(+) Ingresos por intereses INGRESOS X INTERESES EN ESTADO DE RESULTADOS FILA 16 $ 383,380 $ 376,937 $ 370,493 $ 364,050 $ 357,606 $ 351,163 $ 2,203,629 $ 309,281 $ 231,961 $ 154,641 $ 77,320
(-) Amortización de la Deuda AMORTIZACIÓN DE CAPITAL EN GASTOS FINANCIEROS FILA 9 $ 318,591 $ 327,086 $ 335,809 $ 344,764 $ 353,957 $ 363,396 $ 2,043,603 $ 5,195,698 $ 7,125,206 $ 9,771,269 $ 13,399,992
(+) Desembolso de la Deuda VALOR INICIAL DEL CREDITO EN GASTOS FINANCIEROS FILA 5 $ 46,000,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
(+) Aporte de Capital BALANCE GENERAL CELDA D39 APORTE DE CAPITAL INICIAL $ 20,000,000
(-) Dividendos TOTAL DIVIDENDOS EN DIVIDENDOS FILA 8 $ - $ 789,080 $ 1,420,614 $ 1,926,143 $ 2,330,897 $ 2,655,064 $ 9,121,798 $ 2,914,792 $ 14,336,099 $ 25,098,400 $ 35,539,673
(+) Caja Inicial CAJA EN BALANCE GENERAL PERIODO ANTERIOR FILA 7 $ 21,457,664 $ 27,066,809 $ 30,323,538 $ 32,941,515 $ 35,046,665 $ 36,739,683 $ 21,457,664 $ 45,882,049 $ 108,288,055 $ 161,097,379 $ 209,727,350
Caja Final FLUJO DE CAJA DEL PERIODO FILA 20 - CAJA INICIAL FILA 21 $ 27,066,809 $ 30,323,538 $ 32,941,515 $ 35,046,665 $ 36,739,683 $ 38,101,072 $ 45,882,049 $ 108,288,055 $ 161,097,379 $ 209,727,350 $ 254,770,921
ESTADO DE
RELACIÓN
RESULTADOS
RELACIÓN COSTO
VPN DEL PROYECTO / INVERSIÓN INICIAL
BENEFECIO (RCB)
INVERSIÓN INICIAL /PROMEDIO CAJA FINAL
PERIODO RETORNO DE LA CAJA FINAL
INVERSIÓN (PRI) CAJA FINAL ACUMULADA
INVERSIÓN INICIAL
INVERSIÓN OPERACIÓN
0 A1 A2 A3 A4
$ 6.98
#DIV/0!
$ 45,882,049 $ 108,288,055 $ 161,097,379 $ 209,727,350
$ 45,882,049 $ 154,170,104 $ 315,267,483 $ 524,994,833
-$ 44,542,336 -$ 44,542,336 -$ 44,542,336 -$ 44,542,336
CAUE
VPN
TIR TIR (COSTO ANUAL
(VALOR PRESENTE
A5 (NORMAL) (MEJORADA) UNIFORME
NETO)
EQUIVALENTE)
$ 99,291,167
$ 45,043,571
$ 35,539,673
$ 254,770,921
$ 779,765,755
-$ 44,542,336
WACC VIABILIDAD
22.83% ACEPTAR
ACEPTAR
22.83% ACEPTAR
ACEPTAR
22.83% ACEPTAR
ACEPTAR
ACEPTAR
INVERSIÓN
INDICADORES RELACIÓN
0 M1
INDICADORES FINANCIEROS RAZONES
Activos Corrientes / Pasivos
Razón Corriente $ 16
Corrientes
(Activos Corrientes -
Prueba Acida Inventarios) / Pasivos $ 16
Corrientes
Activos Corrientes - Pasivos
Capital de Trabajo $ 25,510,614
Corrientes
INDICADORES DE ACTIVIDAD RAZONES
(Cuentas x Cobrar /
Rotacion de Cartera 1.00
Ventas)*360
Deudores Clientes *
Periodo de Cobro 0.00
Periodo / Ventas a Credito
(Inventario / Costos Totales )
Rotacion de Inventarios 4
*360
Dias de Inventario *
Dias de Inventario 0.00
Periodo / Costo de Ventas
(Proveedores / Costos
Rotacion de Proveedores 3.00
Totales)*360
Proveedores * Periodo /
Dias de Proveedores 0.01
Compras a Credito
Rotacion de Activos Ventas / Activos Total 0.29
INDICADORES DE APALANCAMIENTO
M2 M3 M4 M5 M6 A1
$ 18 $ 19 $ 20 $ 21 $ 22 $ 5
$ 18 $ 19 $ 20 $ 21 $ 22 $ 4
4 4 4 4 4 4
A2 A3 A4 A5
$ 7 $ 9 $ 11 $ 12
$ 6 $ 9 $ 11 $ 12
4 4 4 4
CVU
PV
MCU
VPN= INVERSIÓN EQUIPO +(( (GASTO PERIODICO x (1+TO)^n) -1)/((
CAUE #NAME?
TO PERIODICO x (1+TO)^n) -1)/((TOx(1+TO)^n))) - VS/(1+TO)^n