APERTURA DE SUCURSAL N° 3

CUADRO DE INVERSIONES
SUPER AMADITO es una empresa que cuenta con más de 25 años en el mercado Iteño, comenzó como
Concepto Moneda Precio Concepto Moneda Precio
Horno Industrial p/
un negocio mayorista ubicado en el Km. 38 de la Ruta 1. En ese entonces era conocido como Comercial
Capital Operativo Gs 2.500.000.000 Cocina Gs 8.000.000 La Familia. El negocio contaba con una gran clientela, la mayoría de ellos ganaderos que compraban
Inmueble (30*40) USD 300.000 Cocina Industrial Gs 4.500.000 insumos para sus estancias y productos embolsados. Luego de la apertura de la Ruta Acceso Sur, la
Infraestructura Edilicia (30*40) USD 500.000 Vajilleria Gs 15.000.000 clientela se redujo a la mitad, lo que obligó a la empresa por buscar nuevos mercados. Tiempo después
Equipos Informáticos Gs 70.000.000 Horno de Panadería Gs 70.000.000 se dio apertura a un nuevo local mayorista en el mercado municipal de la ciudad, contando con una
Cámara Frigorífica Gs 40.000.000 Estufa Gs 29.000.000 ubicación privilegiada, cuyos principales clientes eran pequeños comerciantes de las compañías.
Cámara de Lácteos y Verdeos Gs 40.000.000 Amasador Gs 35.000.000
En el año 2007, se dio apertura al primer supermercado de la ciudad con la marca SUPER AMADITO, el
Exhibidoras de Lácteos Gs 45.000.000 Refinadora Gs 17.000.000
mismo se ubica en el área circundante del primer local comercial mayorista, pero orientado a otro
Exhibidoras de Bebidas Gs 45.000.000 Modeladora Gs 12.000.000
Exhibidora de Carnes x 10
segmento de mercado, pobladores del centro de la ciudad que buscan un centro comercial en el que
mts. Gs 70.000.000 Palitera Gs 17.000.000 puedan encontrar todas las secciones en un solo lugar.
Serrucho de Carne Gs 18.000.000 Carros Gs 5.500.000
En el año 2010, Supermercados Stock abre sus puertas en la ciudad, disminuyendo las ventas del local
Ablandador de Carne Gs 5.000.000 Bandeja Felipe Gs 4.200.000
minorista en un 50% durante el primer año, captando aquellos clientes de nivel adquisitivo medio alto.
Moledor de Carne Gs 15.000.000 Bandeja Lisas Gs 3.600.000
Mostradores de Acero Gs 5.000.000 Mesas de trabajo Gs 5.700.000 Dada la infraestructura de la competencia, y el escaso capital operativo con que contaba la empresa,
Software Informático Gs 60.000.000 Aires Gs 100.000.000 se opta por expandir a la ciudad vecina de Yaguarón en el año 2015, con bastante éxito.
Freidora Gs 1.500.000 Carteleria Gs 100.000.000
Finalmente, dada la estabilidad de la empresa y el crecimiento de la ciudad, los propietarios deciden
Buffetera Fria Gs 8.000.000 Góndolas Gs 300.000.000
captar aquel segmento de mercado perdido con la apertura del Supermercado Stock en el 2010, a
Buffetera Caliente Gs 8.000.000
través de un local dotado de infraestructura y buen servicio, con una ubicación estratégica y productos
Exhibidores Fast Food Gs 40.000.000
dirigidos a personas de poder adquisitivo medio alto acorde a las tendencias de consumo.
INVERSIÓN PARA LA APERTURA TOTAL 8.897.000.000

CAPITAL PROPIO 2.500.000.000

TC = 6.500
PRÉSTAMO 6.397.000.000
 CUADRO DE GASTOS
ADMINISTRATIVOS
Concepto Mes01 Mes02 Mes03 Mes04 Mes05 Mes06 Mes07 Mes08 Mes09 Mes10 Mes11 Mes12 Total
Luz 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 216.000.000
Agua 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 7.800.000
Internet + TV 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 650.000 7.800.000
Pos 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 600.000 7.200.000
Salarios 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 1.800.000.000
Papelería 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 36.000.000
Empaques 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 48.000.000
Contabilidad 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 120.000.000
TOTALES 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 186.900.000 2.242.800.000
MARKETING
Pautas en Instagram 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 6.000.000
Pautas en FB 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 6.000.000
Comuinity manager 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 18.000.000
Promociones 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 3.000.000
Regalos 60.000.000 60.000.000
Donaciones y
Contribuciones 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 18.000.000
Radio 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 24.000.000
TOTALES 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 66.250.000 135.000.000
FINANCIEROS
Deuda Banco XX 170.586.667 169.520.500 168.454.333 167.388.167 166.322.000 165.255.833 164.189.667 163.123.500 162.057.333 160.991.167 159.925.000 158.858.833 1.976.673.000

TOTALES MENSUALES 363.736.667 362.670.500 361.604.333 360.538.167 359.472.000 358.405.833 357.339.667 356.273.500 355.207.333 354.141.167 353.075.000 412.008.833 4.354.473.000
 P&L PROYECTADO
Concepto Mes01 Mes02 Mes03 Mes04 Mes05 Mes06 Mes07 Mes08 Mes09 Mes10 Mes11 Mes12 Año01
Venta Bruta 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 30.720.000.000
Venta Neta 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 2.560.000.000 30.720.000.000
- - - - - - - - - - - - -
Costo 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 2.048.000.000 24.576.000.000
Resultado Bruto 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 512.000.000 6.144.000.000
Gastos -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -215.395.833 -275.395.833 -3.873.549.996
MKT -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -6.250.000 -66.250.000 -135.000.000
Administrativos -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -186.900.000 -2.242.800.000
Depreciación - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 - 22.245.833 -266.949.996
Robos y Pérdidas -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -102.400.000 -1.228.800.000
Resultado
Operativo 296.604.167 296.604.167 296.604.167 296.604.167 296.604.167 296.604.167 296.604.167 296.604.167 296.604.167 296.604.167 296.604.167 236.604.167 2.270.450.004
Ingreso
Extraordinario 0
Egreso Extraordinario -63.970.000 -62.903.833 -61.837.667 -60.771.500 -59.705.333 -58.639.167 -57.573.000 -56.506.833 -55.440.667 -54.374.500 -53.308.333 -52.242.167 -697.273.000
Resultado B-Tax 130.234.167 131.300.334 132.366.500 133.432.667 134.498.834 135.565.000 136.631.167 137.697.334 138.763.500 139.829.667 140.895.834 81.962.000 1.573.177.004
Impuestos 10% -13.023.417 -13.130.033 -13.236.650 -13.343.267 -13.449.883 -13.556.500 -13.663.117 -13.769.733 -13.876.350 -13.982.967 -14.089.583 -8.196.200 -157.317.700
Resultado Neto 117.210.750 118.170.300 119.129.850 120.089.400 121.048.950 122.008.500 122.968.050 123.927.600 124.887.150 125.846.700 126.806.250 73.765.800 1.415.859.304

Ratios
% Costo 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
Margen Bruto 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
% Gastos 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 11% 13%
% MKT 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 3% 0%
% Logisticos 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
% Administrativos 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7%
%Comercial 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%
EBITDA 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 9% 7%
% B-TAX 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 6% 3% 5%
% Margen Neto 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 3% 5%
RESUMEN

P&L
CONCEPTO MENSUAL PROMEDIO ANUAL PROMEDIO PESO
VENTAS 2.560.000.000 30.720.000.000 100%
COSTOS 2.048.000.000 24.576.000.000 80%
MARGEN BRUTO 512.000.000 6.144.000.000 20%

GASTOS - 215.395.833 - 3.873.549.996 12,61%

MKT - 6.250.000 - 135.000.000 0,4%
Administrativos - 186.900.000 - 2.242.800.000 7,3%
Depreciación - 22.245.833 - 266.949.996 0,9%
Robos y Pérdidas - 102.400.000 - 1.228.800.000 4,0%

EBITDA 296.604.167 2.270.450.004 8%

B-TAX 132.366.500 1.573.177.004 6%
Margen Neto 119.129.850 1.415.859.304 5%

ANEXOS

MÉTODO DE ESTIMACIÓN DE VENTAS

Población: 80.441 habitantes.

Muestreo por área polietápico:
• 30 manzanas a la redonda
• Hogares por manzana: 40
• 4 saltos de hogares
• Encuestas por manzana: 10
• Cantidad de encuestados: 300