LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS

El lavado de dinero es el conjunto de operaciones realizadas por una persona

individual o jurídica con el objetivo de ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes o
recursos que provienen de actividades delictivas. Se lleva a cabo mediante la
realización de varias operaciones encaminadas a encubrir cualquier rastro de origen
delictivo de los recursos.
En ese sentido, el artículo 2 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos,
establece que: Comete el delito de lavado de dinero u otros activos quien por sí, o
por interpósita persona:
Invierta, convierta, transfiera o realice cualquier transacción financiera con bienes o
dinero, sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté
obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la
comisión de un delito;
Adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo, o que por
razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos
son producto, proceden o se originan de la comisión de un delito;
Oculte o impida la determinación de la verdadera naturaleza, el origen, la ubicación,
el destino, el movimiento o la propiedad de bienes o dinero o derechos relativos a
tales bienes o dinero, sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o
profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto de la comisión de un
delito.
Clases de dinero negro
Dinero negro en sentido estricto: es aquel que procede de actividades ilegales (robo,
malversación de fondos, tráfico de drogas, tráfico de armas, prostitución,
contrabando, etcétera). No puede ser declarado a la hacienda pública porque
supondría una confesión del delito en cuestión.
Dinero negro en sentido amplio (también llamado en ocasiones dinero sucio): es
todo dinero que no haya sido declarado, sea cual sea el motivo. El caso más
frecuente es la evasión de impuestos.
Como producto de la evasión de impuestos, el dinero negro puede suponer un
problema para su propietario, puesto que es un indicio claro de un posible delito
fiscal, y debe tratar de ocultar a la hacienda pública su existencia (evitando, por
ejemplo, las entidades bancarias y gastándolo en bienes que no dejen rastro fiscal).
Como producto de actividades ilegales, el dinero negro puede ser un indicio de
dichas actividades (la persona tiene una riqueza que no puede explicar). En estos
casos, al procedimiento mediante el cual el dinero negro se hace pasar por dinero
obtenido legalmente se le denomina blanqueo de capitales (lavado de dinero), y su
objetivo es hacer que ese dinero tribute y figure oficialmente como procedente de
una actividad lícita.
 EL PRÉSTAMO HIPOTECARIO
Es el producto que le permite disponer de la cantidad necesaria para comprar o
rehabilitar una vivienda u otro inmueble.
Como ya dijimos, las entidades de crédito exigen una garantía antes de conceder
un préstamo. En el caso de los hipotecarios, el titular del préstamo pone de garantía
(hipoteca) el propio inmueble, que pasará a la entidad financiera en caso de impago.
Además de esta garantía hipotecaria usted ofrece, como en un préstamo personal,
su garantía personal.

PRÉSTAMO PERSONAL
Es un contrato por el que la entidad financiera adelanta una cantidad de dinero
(principal) a otra persona llamada prestatario, con la obligación de que devuelva el
principal y abone además unos intereses pactados y los gastos derivados de la
operación. Las entidades de crédito ofertan infinidad de préstamos personales,
también llamados préstamos de consumo, con distintos nombres comerciales
(préstamos coche, créditos vacaciones, préstamos bodas…), pero con unas
pequeñas variaciones todos son prácticamente lo mismo.
 PRESTAMOS SOBRE OBJETOS

Las casas de empeño son entidades privadas cuyo modelo de negocio se basa en
prestar dinero de forma inmediata a sus clientes a través de lo que se conoce como
un préstamo prendario.

Un préstamo prendario es un préstamo cuya garantía es un bien con valor. Por

ejemplo, una joya, un reloj de oro, antigüedades, un aparato electrónico, un
automóvil e incluso un local o una vivienda. Actualmente son muy populares como
garantía los smartphones, las tablets, los ordenadores y los ebooks.

INTERÉS
En economía y finanzas, es un índice utilizado para medir la rentabilidad de los
ahorros e inversiones así también el costo de un crédito. Si por ejemplo se hablara
de un crédito bancario como un crédito hipotecario para la compra de una vivienda.
se expresa como un porcentaje referido al total de la inversión o crédito.
 PRÉSTAMO
Es una operación financiera por la cual una persona (prestamista) otorga mediante
un contrato o acuerdo entre las partes, un activo (normalmente una cantidad de
dinero) a otra persona (prestatario), a cambio de la obtención de un interés (precio
del dinero).

Los préstamos se consideran una operación financiera de prestación única

(principal) y contraprestación múltiple (abono de las cuotas). La amortización, es
decir, la devolución paulatina del préstamo, se hará de acuerdo a la duración, interés
y acuerdos alcanzados que permitan devolver el principal del préstamo con los
intereses.

PRESTAMO FIDUCIARIO
El dinero llamado fiduciario, o dinero fiat es el que se basa en la fe o confianza de
la comunidad, es decir, que no se respalda por metales preciosos. A nivel
económico, el préstamo personal es la operación mediante la cual un banco o
cualquier otra entidad financiera prestan una definición de préstamo fiduciario de
dinero mediante un contrato, comentado anteriormente. Videos De Ben 10 del
crucigrama, órgano fiduciario definición; concepto préstamo fiduciarios; directores
fiduciarios definición. El dinero fiduciario es aquel basado en el crédito y la
confianza presente y futura que inspira a la población simplemente por haber sido
Pedir Dinero Al Momento. Economía - Online Enciclopedia - Qué cosa es
definición de préstamo fiduciario.
 PÁNICO FINANCIERO

El Delito de Pánico Financiero es una violación a la ley que comete la persona en

Guatemala que elabore, divulgue o reproduzca por cualquier medio o sistema de
comunicación, información falsa inexacta que menoscabe la confianza de los
clientes, usuarios, depositantes e inversionistas de una institución supervisada por
la Superintendencia de Bancos (ABC de educación financiera, s.f.).

Se entenderá que se menoscaba -deteriora- la confianza de los clientes de una

institución, cuando como consecuencia de los referidos actos, se atente contra la
reputación o prestigio financiero de dicha institución o que la misma sea objeto de
retiro masivo de depósitos o inversiones, mayores o superiores a su flujo normal u
ordinario (ABC de educación financiera, s.f.).

El responsable de cometer este delito será sancionado con prisión de uno a tres
años y con una multa de cinco mil a cincuenta mil quetzales. La pena será mayor -
prisión de cinco a diez años inconmutables y con una multa de cien mil a
ochocientos mil quetzales- si el delito fuere cometido conociendo o previendo los
daños o perjuicios a causar a la institución. En este último caso no se podrá otorgar
cualquiera de las medidas sustitutivas contempladas en el Código Procesal Penal
(ABC de educación financiera, s.f.).

Las sanciones antes indicadas podrán ser aumentadas en una tercera parte cuando
el responsable del delito sea accionista, director, administrador, gerente,
representante, funcionario o empleado de institución sujeta a supervisión de la
Superintendencia de Bancos, o autoridad, funcionario o empleado del Banco de
Guatemala o de la citada Superintendencia (ABC de educación financiera, s.f.).

El Delito de Pánico Financiero quedó establecido en el Código Penal de acuerdo a

la reforma al mismo, de acuerdo al Decreto 64-2008 (Reforma al Código Penal
creando el Delito de Pánico Financiero, 2008).