SITEMA BANCARIO

TEMAS:
TAREA 1: Como circula el dinero en un País (Flujo Circular de la
economía)
TAREA 2: Concepto y Ejemplo de Bancos, Sociedades o
corporaciones de inversiones y desarrollo, cooperativas de ahorro y
crédito y asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la
vivienda
NOMBRE:
Luis Bravo Rivera
 TAREA 1: Como circula el dinero en un País (Flujo Circular de la
economía).
 Hogar O Familia
 Empresas
 Mercado De Bienes Y Servicios
 Mercado De Factor De La Producción
 Estado
 Comercio Exterior
 Sistema Financiero
 Flujo Real Económico
 Flujo Monetario
¿Qué es el flujo circular de la economía?
Este modelo expresa el funcionamiento de la actividad económica dentro de
una economía de mercado, suponiendo que la economía es cerrada, es decir,
que los consumidores gastan todo su ingreso, no existe el Estado y no hay
comercio internacional. El flujo circular es un modelo económico que pretende
explicar cómo se relacionan dos tipos de agentes económicos. Por un lado, se
encuentran los hogares o familias (consumidores), y por otro lado las
empresas (productores).

Flujo circular de la economía: mercados y flujos

Las empresas producen bienes y servicios mediante la prestación de servicios

productivos por parte de las familias, y a su vez las familias consumen bienes
y servicios que son producidos por las compañías.

 El modelo toma en cuenta dos diferentes tipos de mercado:

 Mercado de bienes y servicios, donde las familias pueden consumir los

productos y servicios producidos por las empresas.

 Mercado de factores de producción, en donde las familias prestas sus

servicios productivos a las empresas, y donde además las familias obtienen el
ingreso para poder consumir.

 El esquema del modelo del flujo circular de la economía también toma en

cuenta dos flujos:

 Corriente nominal, monetaria o flujo monetario: Esta representa el pago

que desembolsan las familias por consumir bienes y servicios que ofrecen las
empresas; así también representa la retribución que reciben las familias por
parte de las empresas por sus factores de producción.

 Flujo real o flujo de bienes y servicios: Este flujo simboliza el

momento en que las familias venden sus servicios productivos a las empresas,
y estas los utilizan para producir bienes y servicios.

Flujo circular de la economía: Esquema

El siguiente esquema muestra la relación entre familias y empresas:

El flujo circular de la economía nos ayuda a entender fácilmente como

funciona una economía donde hay intercambio de dinero entre consumidores y
productores. Este modelo se podría hacer más complejo si agregamos al
Estado o el comercio internacional, pero la cualidad de este modelo es su
simplicidad para entender el funcionamiento de la economía.

TAREA 2: Concepto y Ejemplo de Bancos, Sociedades o

corporaciones de inversiones y desarrollo, cooperativas de ahorro y
crédito y asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la
vivienda.

BANCOS
un banco es una institución de tipo financiero que, por un lado, administra el
dinero que les deja en custodia sus clientes y, por el otro, utiliza éste para
prestárselo a otros individuos o empresas aplicándoles un interés , lo que
consiste en una de las variadas formas que tiene de hacer negocios e ir
ampliando el dinero de sus arcas.
En tanto, se denomina "banca" o sistema financiero (término tan comentado y
en boga por estos días como consecuencia de las corridas y la inestabilidad
que se produjeron tras la crisis suscitada en los Estados Unidos en 2008 y su
repercusión sostenida en Europa en el marco de la puesta en duda del "Estado
de bienestar") al conjunto de bancos que conforman la economía de un país
determinado.
Ejemplo de Banco

Existen dos tipos de operaciones bancarias, las pasivas y las activas. Las
pasivas, también conocidas en el lenguaje interno como las de captación, son
aquellas a través de las cuales el banco recibe o recolecta dinero directamente
de las personas y que se hacen reales para el banco a través de los depósitos
bancarios. Estos movimientos incluyen las operaciones que se realizan de
modo tangible o virtual en cuentas corrientes, cajas de ahorro y plazos fijos.
Las dos primeras se caracterizan por su movilidad, en tanto la última debe
esperar a la fecha de vencimiento del plazo para hacerse del dinero. Esta
última herramienta facilita al usuario o cliente la posibilidad de contar con un
determinado interés sobre el capital original, el cual suele ser mayor en función
del tiempo en el cual cada individuo deja esos fondos bajo la estructura del
banco.

En cambio, las operaciones activas o de colocación permiten ubicar ese dinero

que viene de las pasivas de nuevo en circulación en la economía, a través de
los préstamos a personas o empresas como antes consignábamos. En este
rubro se incluyen tanto los denominados prestamos personales como aquellos
dirigidos a la financiación de un inmueble, conocidos como créditos
hipotecarios.

Actualmente y como consecuencia de las necesidades de esta sociedad

globalizada y de consumo en la que habitamos, los bancos se han visto
forzados a ampliar sus servicios y de este modo ampliar así también sus
ingresos. Venden monedas extranjeras, negocian acciones, bonos, ofrecen
tarjetas de créditos con importantes beneficios y premios a los que más
consumen, entre otros. Asimismo, han diversificado su tarea en el marco del
complejo sistema financieros moderno, por lo cual el cliente bancario puede
participar de algunas operaciones anteriormente reservada para especialistas.
Entre estas alternativas sobresalen los fondos comunes de inversión y la
operación en bolsa, recomendados para clientes particulares que buscan
asumir el costo de un mayor riesgo financiero con la posibilidad de lograr
un mayor rédito.

Además, las actividades de los bancos modernos han llegado al plano digital.
Al margen de la innovación que representaron los cajeros automáticos y las
terminales de autoservicio en décadas pasadas, los sistemas de banca
electrónica (homebanking) se han convertido en recursos que permiten a los
usuarios ganar tiempo y evitar las demoras surgidas de las múltiples tareas que
efectúan los empleados de estas instituciones. Mediante las plataformas
digitales, los clientes de todo el mundo pueden efectuar gestiones, trabajar con
sus cuentas, comprar moneda extranjera, renovar o modificar sus operaciones
a plazo fijo, transferir fondos, pagar impuestos y servicios y realizar variadas
tareas desde el simple ámbito de una computadora doméstica conectada a
Internet.

SOCIEDADES O CORPORACIONES DE INVERSION Y

DESARROLLO

La Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador define a un sistema

financiero como “el conjunto de instituciones que tiene como objetivo canalizar
el ahorro de las personas. Esta canalización de recursos permite el desarrollo
de la actividad económica (producir y consumir) haciendo que los fondos
lleguen desde las personas que tienen recursos monetarios excedentes hacia
las personas que necesitan estos recursos. Los intermediarios financieros
crediticios se encargan de captar depósitos del público y, por otro, prestarlo a
los demandantes de recursos”.

Importancia, funciones y estructura

El sistema financiero desempeña un papel fundamental en el funcionamiento y

desarrollo de la economía. La participación de los entes financieros puede
contribuir a elevar el crecimiento económico y bienestar de la población,
promoviendo un sano desarrollo de todo el sistema financiero.
Con el financiamiento obtenido a través del sistema financiero, las empresas o
instituciones gubernamentales realizan inversión productiva, lo que genera un
mayor número de empleos; en consecuencia, se puede alcanzar un mayor
desarrollo y crecimiento económico.
El sistema financiero cumple múltiples funciones, entre las que se destacan:
captar y promover el ahorro, para luego canalizarlo hacia los diferentes agentes
económicos; facilitar el intercambio de bienes y servicios; gestionar medios de
pago y buscar el crecimiento económico de la población.

Intermediación Financiera
Los bancos son, probablemente, los intermediarios más conocidos del sistema
financiero, pues son los que ofrecen directamente sus servicios al público. Sin
embargo, hay otros entes y organizaciones públicos y privados que también
ofrecen servicios financieros, como las mutualistas, cooperativas y sociedades
financieras. Así también, las compañías de seguros, las instituciones de
servicios financieros y las compañías auxiliares también conforman el sistema
financiero ecuatoriano y se encuentran bajo el control de la Superintendencia
de Bancos y Seguros del Ecuador.
A continuación, se describen algunos de los principales tipos de entes
financieros del sector privado:
Bancos: Son instituciones que realizan labores de intermediación financiera,
recibiendo dinero de agentes económicos (depósitos) para darlo en préstamo a
otros agentes económicos (créditos) y generar un beneficio adicional sobre la
inversión.
Sociedades financieras o corporaciones de inversión y desarrollo: Son entes
que, mediante la captación y canalización de recursos internos y externos de
mediano y largo plazo, promueven la creación de empresas productivas.
Asociaciones mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda: Son instituciones
financieras privadas, con finalidad social, cuya actividad principal es la
captación de recursos al público para destinarlos al financiamiento de vivienda,
construcción y bienestar familiar de sus asociados.

Como principio de su funcionamiento, los bancos deben garantizar la liquidez,

la rentabilidad y la solvencia. La liquidez, refiriéndose a que los bancos deben
ser capaces de convertir los depósitos de sus clientes en dinero cuando éstos
se los pidan. La rentabilidad, exigida por los propietarios accionistas, ya que la
remuneración o dividendos que éstos reciben dependen de los beneficios. Por
último, la solvencia, es decir que la banca ha de procurar tener siempre un
conjunto de bienes y derechos superiores a sus deudas.

Origen, evolución y funcionamiento del Sistema Financiero Ecuatoriano

Entre los años 1831 y 1839, en el país se dio inicio a la creación de un sistema
financiero, bastante conveniente para la época aunque no muy desarrollado.
En la actualidad, tras analizar una gama de posibilidades y sobrepasando
vicisitudes, se ha logrado constituir un sistema financiero nacional sólido y
solvente.

En 1839, mediante decreto legislativo, se autoriza al Ejecutivo que negocie los

fondos para la creación de una institución bancaria. En 1860, se crean el Banco
Luzurraga y Banco Particular. En 1899, la Ley General de Bancos fue
promulgada. En 1927, se funda el Banco Central y en 1928, la
Superintendencia de Bancos y el Banco Hipotecario del Ecuador.

En 1948, debido a que el sistema financiero se va adecuando a las políticas del

Fondo Monetario Internacional, se genera una crisis financiera en el país en
1987. En 1994, se derogó la Ley General de Bancos de 1987 por la Ley
General de Instituciones del Sistema Financiero. Actualmente, se encuentra
vigente la Codificación de la Ley General de Instituciones del Sistema
Financiero, publicada en el Registro Oficial 250 del 23 de enero de 2001.
En los años 90, el exceso de instituciones financieras, las permanentes
modificaciones a las leyes de acuerdo a las necesidades de los grupos que
habían manejado dichas instituciones, fugas de capital, altas tasas de interés y
el conflicto bélico con Perú hacen que Ecuador viva una de las más graves
crisis bancarias.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO

Cooperativas de ahorro y crédito: Son asociaciones autónomas de personas

que se reúnen de forma voluntaria para satisfacer sus necesidades y
aspiraciones económicas, sociales y culturales, mediante una empresa de
propiedad conjunta y gestión sin fines de lucro.

La cooperación entre seres humanos, se ha convertido en una herramienta

trascendental para el desarrollo de los procesos culturales, sociales, políticos y
económicos, ya que ha permitido la asociación entre los distintos sectores de la
población y de esta manera lograr la satisfacción de las necesidades. Bajo la
concepción de generar mejores condiciones de vida en base al esfuerzo propio,
surge el sistema cooperativo de ahorro y crédito como intermediador financiero
a través de una gestión democrática sin fines de lucro. En el Ecuador, hoy en
día las cooperativas de ahorro y crédito son las principales representantes de la
economía popular y solidaria, pues ofertan sus productos y servicios a la
población, con la finalidad de aportar en las necesidades, anhelos y
proyecciones de los socios.
Palabras Clave: Cooperativas de Ahorro y Crédito, economía popular y
solidaria, Ecuador, historia, sistema cooperativo.

Nueva visión cooperativa

A partir del siglo XIX, un nuevo concepto de economía empieza a surgir a nivel
mundial, el cual se presentaba como una alternativa de desarrollo de la
colectividad mediante la satisfacción de las necesidades colectivas, en la cual
se sitúa al ser humano por encima del capital. Por otro lado, esta nueva
conceptualización económica tenía a la solidaridad como herramienta
primordial de interacción entre el estado y la sociedad para que haya una
distribución equitativa de los beneficios hacia toda la población. El Ecuador,
basándose en esta nueva conceptualización, en el 2008 mediante la
Constitución de la República, aprueba un nuevo modelo de desarrollo, el cual
marca la ruta hacia el buen vivir de la población, mediante el reconocimiento de
un sistema financiero popular y solidario.
Específicamente, el artículo 283 8 de la Constitución establece que: “El sistema
económico es social y solidario; reconoce al ser humano como sujeto y fin;
propende a una relación dinámica y equilibrada entre sociedad, Estado y
mercado, en armonía con la naturaleza; y tiene por objeto garantizar la
producción y reproducción de las condiciones materiales.  El sistema
económico se integrará por las formas de organización económica pública,
privada, mixta, popular y solidaria, y las demás que la Constitución determine.
La economía popular y solidaria se regulará de acuerdo con la ley e incluirá a
los sectores cooperativistas, asociativos y comunitarios.” Este artículo tiene
como finalidad el establecimiento de una sociedad que vele por los intereses de
toda la localidad, sin exclusión alguna y así alcanzar una sociedad más justa y
solidaria en la cual toda la población sea considerada en el desarrollo de los
procesos de cambio.

Ley de economía popular y solidaria en Ecuador

Una vez declarado el sistema económico del Ecuador, como social y solidario,
era necesario que el país contara con una normativa que sectorice a las
entidades financieras, es decir una normativa específica para cada una de las
distintas formas de organización financiera. El 27 de febrero de 2012, la cual
considera a la economía popular y solidaria como: “forma de organización
económica donde sus integrantes, individual o colectivamente, organizan y
desarrollan procesos de producción, intercambio, comercialización,
financiamiento y consumo de bienes y servicios, para satisfacer necesidades y
generar ingresos, basadas en relaciones de solidaridad, cooperación y
reciprocidad, privilegiando al trabajo y al ser humano como sujeto y fin de su
actividad, orientada al buen vivir, en armonía con la naturaleza, por sobre la
apropiación, de lucro y acumulación de capital.” La presencia de esta normativa
era necesario debido a que el Ecuador ha sido un territorio en el cual los
emprendimientos han estado siempre presentes, debido a la importancia de
contar con una necesidad que vele por los intereses de la colectividad.
La Ley de economía popular y solidaria en Ecuador, reconoce los distintos tipos
de sectores pertenecientes a dicho sistema: sector asociativo, sector
comunitario, sector cooperativo, unidades económicas populares, cooperativas
de ahorro y crédito, cajas de ahorro, entidades asociativas o solidarias, cajas o
bancos comunales. Mediante este reconocimiento, se busca la regularización
del sector de la economía informal, ya que el mismo representa casi el 50% de
la fuerza laboral del país; para realizar el proceso de regulación y supervisión
en estas entidades, se crea también la Superintendencia de Economía Popular
y Solidaria”9 .
El accionar de esta Superintendencia se enmarca en el establecimiento de las
políticas públicas para el fomento del sector cooperativo del país y así de la
economía popular y solidaria. Las cooperativas de ahorro y crédito, son las
entidades más representativas en el sistema de economía social, ya que busca
el desarrollo de los productos y servicios  financieros y no financieros, para el
cumplimiento de las aspiraciones, anhelos y proyecciones de los socios. Para
que el sistema cooperativo de ahorro y crédito pueda fortalecerse, se han
determinado los siguientes valores: solidaridad, ayuda mutua,  participación
democrática  de sus asociados, propiedad social, capacitación, autogestión y
compromiso con la sociedad.

Actualidad del sistema cooperativo de ahorro y crédito

En la actualidad existen 643 cooperativas de ahorro y crédito, Véase Cuadro

3, las cuales están divididas en segmentos, de acuerdo al valor total de activos
que poseen. Analizando al sistema financiero, son más el número de entidades
cooperativas existentes en relación a las entidades bancarias, ya que en los
últimos años estas instituciones se han constituido con la finalidad de llegar
hacia más sectores de la población y llegar hacia una verdadera integración
financiera.
Las cooperativas de ahorro y crédito, permiten el acceso y el uso de los
servicios financieros por parte de la población excluida, es decir, estas
entidades se enfocan en la realización de una verdadera inclusión
financiera; Véase Gráfico 1, lo cual se ve reflejado en el crecimiento que han
tenido estas instituciones en el ámbito financiero. El accionar de las
cooperativas de ahorro y crédito busca llegar a todos los sectores de la
población mediante el servicio que ellas ofrecen. Entre las actividades de
inclusión que realizan las entidades financieras están: llegar hacia los quintiles
más pobres de la población, contar con puntos de atención en los cantones
pequeños y sectores rurales; en esto caso, son las cooperativas de ahorro y
crédito las que llegan hacia la población tradicionalmente excluida, ya que el
servicio de estas entidades se enfoca en el aporte al desarrollo integral de la
comunidad.
El microcrédito, es uno de los productos que las instituciones cooperativas
ofertan a sus socios, con la finalidad de que la población disponga de mayores
ingresos para el financiamiento y así puedan llevar a cabo sus proyectos de
emprendimiento e innovación; de esta manera se estaría contribuyendo a que
haya una menos desigualdad entre los ingresos y el índice de pobreza pueda
disminuir. Las cooperativas de ahorro y crédito son las instituciones dentro del
sistema financiero, que ofertan con mayor proporción este servicio, Véase
Cuadro 4, esto debido al apoyo que brindan a sus socios en la consecución de
mayores ingresos y también la disminución de la tasa de desempleo a través
de la creación de pequeñas y medianas empresas.

Ejemplo: Cooperativa 29 de octubre:

En la ciudad de Quito un grupo de paracaidistas decidió conformar el 20 de octubre de

1967 esta cooperativa para procurar el bienestar de sus compañeros y de sus familias;
pero no fue sino en mayo de 1972 que se inscribió en el Registro General de
Cooperativas y en 1999 fue autorizada por la Superintendencia de Bancos y Seguros a
realizar actividades financieras dirigidas a todo público.

CONCLUSIONES

Las cooperativas de ahorro y crédito, a lo largo de la historia, han ido

evolucionando y han podido posicionarse dentro del sistema financiero
ecuatoriano, ya que realizan sus actividades en función del desarrollo de sus
socios.
La instauración de un sistema económico social y solidario y la identificación de
un sistema financiero popular y solidario, ha permitido que en el país haya una
mayor vinculación con los sectores sociales tradicionalmente excluidos, razón
por la cual más personas pueden acceder a los distintos servicios financieros y
así han podido satisfacer sus necesidades.
A pesar que el país cuenta con una normativa que respalda al sector
cooperativo de ahorro y crédito, es necesario existe un verdadero respaldo
hacia este tipo de entidades, ya que muchas veces la regulación descuida la
naturaleza social, lo cual no ha permitido una mayor participación de este
sector dentro del sistema financiero.

MUTUALISTA DE AHORRO Y CRÉDITO PARA LA

VIVIENDA

Después de un año de reestructuración (2016), empleamos todos los esfuerzos

institucionales para afianzar lo construido, aprender de lo superado y cumplir
con lo propuesto. El 2017, ca- racterizado principalmente por una ejecución
ambiciosa y sostenida, ha dejado como resultado nuestra posición como
institución líder a nivel nacional en el sector de la vivienda.
El 2017 fue el año de la transición definitiva hacia el sector de la economía
popular y soli- daria. Después de varios cambios estructurales de la institución,
y de las correspondientes gestiones ante los órganos gubernamentales
respectivos, Mutualista Pichincha pasó formalmente a ser parte de este nuevo
sector. Bajo este contexto, a finales del año, la Junta General de
Representantes de Socios procedió a nombrar a los vocales de los Consejos
de Administración y de Vigilancia que, junto con el Gerente General de la
institución, a partir de enero de 2018, serán los órganos de gobierno de
Mutualista Pichincha.
Para ser consecuentes con este cambio, se definieron los pilares de acción de
Mutualis- ta Pichincha: negocio financiero, negocio inmobiliario, producción
industrial de vivienda; y, responsabilidad social empresarial y acompañamiento
social, siendo este último, un reflejo inequívoco del compromiso institucional
para con la comunidad.
La responsabilidad social empresarial, además de constituirse en un pilar
institucional, ha permeado en cada uno de los negocios de Mutualista
Pichincha, con el fin de volverlos cada vez más sostenibles, sustentables y
rentables.
Es preciso agradecer a nuestros colaboradores, socios y clientes, quienes con
su trabajo y confianza, hacen de esta institución un referente de mutualismo en
el país. Les invitamos a leer la presente Memoria de Sostenibilidad 2017, que
refleja nuestros esfuerzos para continuar siendo una institución que construye
futuro.
“CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA DE
REPRESENTANTES DE SOCIOS DE LA ASOCIACIÓN MUTUALISTA DE
AHORRO Y CRÉDITO PARA LA VIVIENDA «PICHINCHA»
El Presidente del Directorio de la Asociación Mutualista de Ahorro y Crédito
para la Vivienda «Pichincha» de conformidad con lo que disponen los Art. 25 y
47 del Estatuto Vigente, convoca a los Representantes de Socios, a los
Miembros del Directorio, al Gerente General, al Auditor Interno y a su firma
Auditora Externa y Comisario, KPMG del Ecuador Cía. Ltda., a la Junta
General Extraordinaria de Representantes de Socios, a realizarse el día martes
25 de noviembre del 2014 a las 16:00 horas, en el local ubicado en el décimo
piso de su Casa Matriz, situada en la Calle 18 de Septiembre No. E4-161 y
Juan León Mera, de la ciudad de Quito, para tratar el siguiente y único punto
del Orden del Día:
1. Resolver la permanencia de la Asociación Mutualista de Ahorro y Crédito
para la Vivienda Pichincha en el Sector Financiero Popular y Solidario o su
conversión a entidad financiera del Sector Financiero Privado, conforme lo
determina la Disposición Transitoria Vigésima Novena del Código Orgánico
Monetario y Financiero, publicado en el Registro Oficial No. 332 de 12 de
septiembre del 2014.
Se informa que en las oficinas de la Secretaría del Directorio, ubicada en el
domicilio principal de Mutualista Pichincha, se encuentra a disposición de los
Señores Representantes de Socios el documento que será tratado en dicha
Junta.
De acuerdo con lo señalado en el Estatuto de la Institución, la Junta General
Extraordinaria de Representantes de Socios, podrá instalarse con la
concurrencia de por lo menos la mitad más uno de los Representantes de
Socios de Mutualista Pichincha.
En caso de ausencia de los Representantes de Socios Principales actuarán los
Suplentes, pero en ningún caso podrán asistir simultáneamente principal y
suplente.
Actuará como Secretario de la Junta General Extraordinaria, el Ingeniero René
Cordero Ledergerber Gerente General de la Institución.
Será requisito indispensable para asistir a la Junta General y ejercer el derecho
a voto, la presentación de la cédula de identidad.