YARIN E.

NOVAS SENA
Mat.2012-4180

COMPAÑÍA INDUSTRIAL LAS AMERICA

DIARIO GENERAL
MES DE ENERO 2019
VALOR EN $ R.D.
FECHA Cta. No. DETALLE SUB AUX.. AUX DEBIT CREDITO
1/3/2019 1.1.1 Efectivo y equivalente de efectivo $ 110.000,00
1.1.1.2 Efectivo en banco $ 110.000,00
1.1.1.2.2 Banco de Reservas $ 110.000,00
2.1 cuenta por pagar a proveedores $ 110.000,00
2.6.1 Banco el progreso 110.000,00
p/R Prestamo recibido del banco popular
2/3/2019 1.1.3.1 Materias prima y materiales en transito 85.350,00
1.1.3.2.1 Materiales directos 85.000,00
1.1.3.2.1.1 Peil de zapatos 75.000,00
1.1.3.2.1.2 Zuela de zapatos 10.000,00
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 350,00
1.1.3.2.2.1 Pegamento para zapatos 350,00
1.1.1 Efectivo y equivalente de efectivo 85.350,00
1.1.12.2 Banco de Reservas 85.350,00
P/R futura compra de materiales directo e indirectos
a la empresa el orizonte S.R.L. según cheke No.ck-303

3/3/2019 1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales 92.125,00

1.1.3.2.1 Materiales directos 86.000,00
1.1.3.2.1.1 Peil de zapatos 62.000,00
1.1.3.2.1.2 Zuela de zapatos 24.000,00
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 6.125,00
1.1.3.2.2.1 Pegamento para zapatos 125,00
1.1.3.2.2.2 Hilo de cocer zapatos 6.000,00
2.1 Cuenta por pagar a proveedores 92.125,00
2.1 Empresa Comercual La Condesa S.R.L. 92.125,00
P/R Compra de materia directa e indirecta a credito
según factura F-185-14

4/3/2019 6.1 Gastos indirectos de fabricacion 8.563,00

6.1.3 Comunicaciones 8.563,00
6.1.3.1 compañía Claro Dominicana 8.563,00
1.1.1 Efectivo y equivalente de efectivo 8.563,00
1.1.1.2 Efectivo en banco 8.563,00
1.1.12.2 Banco de Reservas 8.563,00
P/R Pago a la Compaia Claro Dominicana según
factura FC-145 217

5/3/2019 1.1.1 Efectivo y equivalente de efectivo 225.000,00

1.1.1.2 Efectivo en banco 225.000,00
1.1.1.2.1 Banco Popular Dominicano 225.000,00
2.2 Avance de efectivo 225.000,00
2.2.1 Jose Aragones 225.000,00
P/R Recibo de avance de efectivo según transferencia
No.154-856

6/3/2019 1.1.3.3 Inventario de productos en proceso 68.100,00

1.1.3.2.1 Materiales directos 68.100,00
5.2 Control de costos inderecto de fabricacion 3.312,50
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 3.312,50
1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales 71.412,50
1.1.3.2.1 Materiales directos 68.100,00
1.1.3.2.1.1 Peil de zapatos 46.500,00
1.1.3.2.1.2 Zuela de zapatos 21.600,00
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 3.312,50
1.1.3.2.2.1 Pegamento para zapatos 112,50
1.1.3.2.2.2 Hilo de cocer zapatos 3200,00

7/3/2019 1.1.1 Efectivo y equivalente de efectivo 252.000,00

1.1.1.2 Efectivo en banco 252.000,00
1.1.1.2.1 Banco Popular Dominicano 252.000,00
2.2 Avance de efectivo 252.000,00
2.2.2 Empresa Comecial El Alequin S.R.L. 252.000,00
P/R Recibo de avance de efectivo según cheque
No. CKA-152

8/3/2019 1.1.3.3 Inventario de productos en proceso 17.900,00

 YARIN E. NOVAS SENA
Mat.2012-4180

1.1.3.2.1 Materiales directos 17.900,00

5.2 Control de costos inderecto de fabricacion 812,50
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 812,50
1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales 18.712,50
1.1.3.2.1 Materiales directos 17.900,00
1.1.3.2.1.1 Peil de zapatos 15500
1.1.3.2.1.2 Zuela de zapatos 2400
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 812,50
1.1.3.2.2.1 Pegamento para zapatos 12,5
1.1.3.2.2.2 Hilo de cocer zapatos 800
P/R salida del almacen para produccion segun vale
salida VS-154

9/3/2019 1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales 49.762,50

1.1.3.2.1 Materiales directos 49.500,00
1.1.3.2.1.1 Peil de zapatos 42.500,00
1.1.3.2.1.2 Zuela de zapatos 7.000,00
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 262,50
1.1.3.2.2.1 Pegamento para zapatos 262,50
2.1 Materias prima y materiales en transito 49.762,50
1.1.3.1.1 Empresa Comercual El Horizonte S.R.L. 49.762,50
P/R Materiales en transi recibido de la empresa
Comercial El Horizonte S.R.L.según factura FR-124-85

10/3/2019 1.2.2 Edificio 11.000.000,00

1.2.4 Equipo de transporte 5.000.000,00
1.2.6 Moviliaria y equipo de oficina 2.500.000,00
1.2.8 Maquinaria y equipo 1.200.000,00
2.1 cuenta por pagar a proveedores 19.700.000,00
2.1.2 Empresa Comercial los Rios S.R.L. 19.700.000,00
P/R Compra a credito de activo segun factura No.
FR-124-85B

11/3/2019 6.1 Gastos indirectos de fabricacion 30.000,00

6.1.5 Alquiler 30.000,00
1.1.1 Efectivo y equivalente de efectivo 30.000,00
1.1.1.2 Efectivo en banco 30.000,00
1.1.1.2.1 Banco Popular Dominicano 30.000,00
P/R Pago del alquiler segun cheque CK-564-45

12/3/2019 1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales 35.587,50

1.1.3.2.1 Materiales directos 35.500,00
1.1.3.2.1.1 Peil de zapatos 32.500,00
1.1.3.2.1.2 Zuela de zapatos 3.000,00
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 87,50
1.1.3.2.2.1 Pegamento para zapatos 87,50
2.1 Materias prima y materiales en transito 35.587,50
1.1.3.1.1 Empresa Comercual El Horizonte S.R.L. 35.587,50
P/R Materiales en transi recibido de la empresa
Comercial El Horizonte S.R.L.según factura FR-124-85

13/3/2019 1.1.3.3 Inventario de productos en proceso 85.000,00

1.1.3.2.1 Materiales directos 85.000,00
5.2 Control de costos inderecto de fabricacion 5.050,00
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 5.050,00
1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales 90.050,00
1.1.3.2.1 Materiales directos 85.000,00
1.1.3.2.1.1 Peil de zapatos 75.000,00
1.1.3.2.1.2 Zuela de zapatos 10.000,00
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 5.050,00
1.1.3.2.2.1 Pegamento para zapatos 3.050,00
1.1.3.2.2.2 Hilo de cocer zapatos 2.000,00
20.768.563,00 20.768.563,00
 COMPAÑÍA INDUSTRIAL LAS AMERICA
MAYOR GENERAL
MES DE ENERO 2019
VALOR EN $ R.D.

1.1.1 Efectivo y equivalente de efectivo Cuenta por pagar a proveedores

1 110.000,00 8.563,00 4 110.000,00 1
5 225.000,00 252.000,00 7 19.700.000,00 10
$30.000,00 11
$19.810.000,00

$335.000,00 $290.563,00
$44.437,00

1.1.3.1 Materias prima y materiales en transito 1.1.3.2 INVENTARIO DE MATERIAS PRIMA Y MATERIALES
2 85.350,00 49.762,50 9 3 92.125,00 71.412,50 6
$35.587,50 12 9 49762,5 18.712,50 8
12 35.587,50 90.050,00 13
$85.350,00 $85.350,00 $177.475,00 $180.175,00
$2.700,00

6.1 Gastos indirectos de fabricacion 2.2 Avance de efetivo

4 8.563,00 225.000,00 5
11 30000 252.000,00 7

$38.563,00 $477.000,00

1.1.3.3 Inventario de productos en proceso 5.2 Control de costos inderecto de fabricacion

6 68.100,00 6 3.312,50
8 17.900,00 8 812,50
13 85.000,00 13 5050
$171.000,00 $9.175,00

1.2.2 Edificio 1.2.4 Equipo de transporte

10 11.000.000,00 10 5.000.000,00

1.2.6 Moviliaria y equipo de oficina 1.2.8 Maquinaria y equipo

10 2.500.000,00 10 1.200.000,00
 COMPAÑÍA INDUSTRIAL LAS AMERICA
MAYOR AUXILIAR
MES DE ENERO 2019
VALOR EN $ R.D.

1.1.1.2 EFECTIVO EN BANCO 1.1.3.2.1 Materiales directos

1 110.000,00 8.563,00 4 2 85.000,00 68.100,00 6
5 225.000,00 252.000,00 7 3 86.000,00 17.900,00 8
$30.000,00 11 6 68.100,00 $85.000,00
$335.000,00 $290.563,00 8 17.900,00
$44.437,00 9 49.500,00
12 35.500,00
13 85.000,00
$427.000,00 $171.000,00
$256.000,00
1.1.3.2.2 Materiales indirectos 6.1.3 Comunicaciones
2 350,00 3.312,50 6 4 8.563,00
3 6.125,00 812,50 8
6 3.312,50 5.050,00 13
8 812,50
9 262,50
12 87,50
13 5.050,00
$16.000,00 $9.175,00
$6.825,00

2.2.1 Jose Aragones 2.2.2 Empresa Comercial El Alequin

225.000,00 5 7 252.000,00 49.762,50 9

2.1.2 Empresa Comercial los Rios S.R.L. Empresa Comercial El Horizonte

10 19.700.000,00 49.762,50 9
35.587,50 12

$85.350,00

6.1.5 Alquiler
11 30.000,00
 COMPAÑÍA INDUSTRIAL LAS AMERICA
SUB-AUXILIAR
MES DE ENERO 2019
VALOR EN $ R.D.
1.1.1.2.2 BANCO DE RESERVAS 1.1.3.2.1.1 Peil de zapatos
1 110.000,00 8.563,00 4 2 75.000,00 46.500,00 6,00
3 62.000,00 15500 8
9 42.500,00 $75.000,00 13
12 32.500,00
$212.000,00 $137.000,00
$75.000,00

1.1.3.2.1.2 Zuela de zapatos 1.1.3.2.2.1 Pegamento para zapatos

2 10.000,00 21.600,00 6 2 350,00 112,50 6
3 24.000,00 2400 8 3 125,00 12,5 8
9 7.000,00 10.000,00 13 9 262,5 3.050,00
12 3.000,00 12 87,50
$44.000,00 $34.000,00
$10.000,00

1.1.3.2.2.2 Hilo de cocer zapatos 6.1.3.1 compañía Claro Dominicana

3 6.000,00 3200,00 6 4 8.563,00
800 8
2.000,00
$6.000,00 $6.000,00

1.1.1.2.1 Banco Popular Dominicano

5 225.000,00 252.000,00 7
$30.000,00 11

$225.000,00 $282.000,00