FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

ESPECIALIZACIÓN EN ALTA GERENCIA

Módulo:

Prevención y gestión del riesgo

Eje 2: Diagnóstico y establecimiento del contexto

Estudiantes:

Paula Daniela Suaza Cardona

Darney Felipe Ramírez Bonilla

Wilson Rincón Pabón

Profesor: Javier Castañeda

Enero de 2020

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Tabla de contenido
Bibliografía.................................................................................................................................................17

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 I. INTRODUCIÓN

Bancamía S.A. es una empresa líder en el sector microfinanciero del país,

la cual se ha destacado por su solidez, permanencia y crecimiento pese al entorno

externo e interno en el que desarrolla sus actividades. La intención principal de

esta actividad es realizar un análisis de la empresa a nivel interno, externo y

diagnosticar el proceso de gestión del riesgo de la empresa. Para ello se

desarrollaran las matrices de diagnóstico interno y externo, adicionalmente se

tomara como referente para el diagnóstico de gestión del riesgo la norma ISO

31000 e ISO 31010, por medio de las cuales se reunirá la información suficiente

para evaluar las estrategias implementadas y proponer mejoras o nuevas

estrategias que contribuyan al mejoramiento continuo de la gestión del riesgo en la

empresa.

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 II. BANCO DE LAS MICROFINANZAS BANCAMIA S.A.

Bancamía S.A. es un banco con sentido social, el cual busca apoyar el desarrollo

productivo de la población de la base de la pirámide económica por medio de productos y

servicios financieros que se ajusten a sus necesidades. Inicio sus actividades el 1 de Octubre de

2008 como resultado de la unión de 3 corporaciones (Corporación Mundial de la Mujer

Colombia, Corporación Mundial de la Mujer Medellín y la Fundación Microfinanzas BBVA).

Su objetivo es combatir la pobreza y la desigualdad es sembrando futuro en la base de la pirámide

económica con la metodología de Finanzas Productivas Responsables[ CITATION Ban20 \l 9226 ].

a. Razón social: BANCO DE LAS MICROFINANZAS – BANCAMÍA S.A.

b. Objeto social: El Banco tendrá por objeto principal la prestación de los servicios

de microfinanzas, mediante la ejecución de todas las operaciones, actos y contratos

propios de los establecimientos bancarios, dentro de los lineamientos establecidos por la

regulación y la ley[ CITATION Ban19 \l 9226 ].

c. Misión: Mejorar la calidad de vida de las familias de bajos ingresos [ CITATION

Ban20 \l 9226 ].

d. Visión: Facilitar el desarrollo productivo de los clientes en la base de la pirámide

económica, a través de la provisión de productos y servicios financieros a su

medida[ CITATION Ban20 \l 9226 ].

e. Principios y valores corporativos: Respeto, sujeción a la legalidad,

responsabilidad, honestidad, transparencia, reserva, confidencialidad, y manejo adecuado

de la información y lealtad.

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f. Producto y Servicios: A continuación se relacionan el portafolio de productos y

servicios de Bancamía S.A.:

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 Línea mejoras
Clientemía 1A Línea Credimía
locativas

Agromía capital de
Vehicular Línea paralelo
trabajo

Crédito Agromía inversión Credirural 8 Credirural 25

Crediverde Credimía al
Crediverde energía
adaptación instante

Credito de Pagos
Credimía más
desarrollo dieferenciales

Ahorramía Soñando juntos

Productos
Cuentas de ahorro
Ahorramía
Platamía
recaudadora

CDT Rentamía

Seguro de vida Seguro de vida

voluntario deudores
Seguros
Seguros de daños
Seguros de exquias mi inversión
protegida

Fuente: Elaboración propia

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 Oficina virtual

Banca movil
Servicios
Giros
internacinales

Tarjeta débito

Fuente: Elaboración propia.

III. CONTEXTO ESTRATEGICO O EXTERNO

DIAGNÓSTICO INTERNO PCE

Factores económicos Oportunidad Amenaza Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Precio del dólar X X
Inflación X X
Creación de nuevos impuestos X X
Política de cambiaria (tasa de cambio) X X
Política monetaria (tasa de interés) X X
Burbujas especulativas X X
Factores políticos Oportunidad Amenaza Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Políticas económicas X X
Conflicto político X X
Nuevas leyes financieras X X
Factores sociales Oportunidad Amenaza Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Paz social X X
Proyectos innovadores de impacto X X
social
Mayor inversión a la seguridad X X
Aumento del desempleo X X
Aumento del índice delincuencial X X
Factores Tecnológicos Oportunidad Amenaza Impacto

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 Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Alto contenido tecnológico X X
Automatización de procesos X X
Resistencia al cambio tecnológico X X
Factores geográficos Oportunidad Amenaza Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Vías de acceso X X
Desastres naturales X X
Cambio climático X X
Factores competitivos Oportunidad Amenaza Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Alianzas estratégicas X X
Nuevos competidores X X
Riesgo crediticio X X

Factores económicos.

Podemos apreciar a simple vista como el valor del dólar se convierte en una amenaza con

gran poder de impacto a lo cual se debe prestar atención y buscar la forma de que este indicador

cambie y se convierta en una oportunidad en el mercado. La inflación a aunque está en un

indicador favorable no se debe dejar de prestar atención teniendo en cuenta que la economía del

país es fluctuante lo cual puede ocasionar que en cualquier momento se convierta en una

amenaza, vemos como una oportunidad en la creación de impuestos y las tazas cambiarias la

cuales están en una poción favorable para la empresa, en cuanto a la política monetaria la cual

está fuera de control podemos decir que por el tipo de mercado en el cual se desempeña cuenta

con un punto a favor, en cuanto a la especulación siempre será un riesgo para cualquier empresa

mientras este en vigencia en el mercado, lo que deben hacer las compañías para evitar esos riegos

es lograr las cercanía con sus clientes teniendo políticas claras en las cuales el cliente tenga la

seguridad y la certeza de que todo estará bien.

Factores Políticos.

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 Las políticas económicas en este momento son un factor a favor en comparación con el

conflicto político y las leyes financieras los cuales generan un alto impacto y se convierte en una

amenaza la que debemos brindarle atención con el fin de evitar un impacto si se llegara a

materializar ese riesgo.

Factores Sociales.

Se cuenta con unas oportunidades favorables para la empresa las cuales son un pilar

importante para el desarrollo de las actividades de la misma pero se debe prestar atención a las

dos amenazas que vemos reflejadas ya que son factores que no los controla le empresa pero su

materialización sería de gran impacto puesto que pondría en riesgo el negocio.

Factores Tecnológicos.

Podemos apreciar una gran oportunidad en este factor en vista de que se ve una

calificación favorable la cual nos da la posibilidad de seguir creciendo y brindar al cliente la

tranquilidad de que cuentan con una entidad segura y confiable que no improvisa en sus procesos

y que de lo contrario está a la vanguardia del mercado y con las posibilidades de seguir

expandiéndose.

Factores geográficos

Para todas las empresas y más en el caso de las entidades que han creado un modelo de

trabajo en el cual se busca tener un contacto directo con el cliente vemos que las vías que

tenemos en el territorio nacional no son las mejores las cuales ocasionas todo tipo de

traumatismos ya que los traslados se convierten en una incertidumbre por los constantes

problemas por factores climáticos no obstante en medio de estas adversidades las entidades

continúan llegando a los lugares más recónditos del país.

IV. CONTEXTO ORGANIZACIONAL O INTERNO

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 DIAGNÓSTICO INTERNO PCI
Capacidad Directiva Fortaleza Debilidad Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Imagen Corporativa y Responsabilidad X X
social
Uso de planes estratégicos X X
Evaluación y pronostico el medio X X
Velocidad de respuesta a condiciones X X
cambiantes
Flexibilidad de la estructura X X
organizacional
Comunicación y control gerencial X X
Orientación empresarial X X
Habilidad para atraer y retener gente X X
altamente creativa
Habilidad para responder a la X X
tecnología cambiante
Habilidad para manejar la inflación X X
Agresividad para enfrentar la X X
competencia
Sistemas de control X X
Sistema de toma de decisiones X X
Sistema de coordinación X X
Evaluación de gestión X X
Capacidad Tecnológica Fortaleza Debilidad Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Capacidad de innovación X X
Nivel de tecnología utilizada X X
Valor agregado X X
Economía de escala X X
Aplicación de tecnología X X
Nivel de coordinación e integración con X X
otras áreas
Capacidad del talento humano Fortaleza Debilidad Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Nivel académico del talento humano X X
Experiencia X X
Estabilidad X X
Rotación X X
Absentismo X X
Pertenencia X X
Motivación X X
Nivel de remuneración X X
Accidentalidad X X
Retiros X X
Índice de desempeño X X

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 Capacidad competitiva Fortaleza Debilidad Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Calidad y exclusividad X X
Satisfacción del cliente X X
Participación en el mercado X X
Costo competitivo de productos y X X
servicios
Innovación en productos y servicios X X
Concentración de clientes X X
Portafolio de productos y servicios X X
Programas de posventa X X
Proveedores X X
Capacidad financiera Fortaleza Debilidad Impacto
Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo Alto Medio Bajo
Capital disponible X X
Capacidad de endeudamiento X X
Facilidad para salir del mercado X X
Rentabilidad, retorno de la inversión X X
Liquidez X X
Comunicación y control gerencial X X
Habilidad para competir con precios X X
Inversión de capital X X

Factores Competitivos

Podemos apreciar como el mercado ha evolucionado y la manera de hacer negocios sean

sistematizando esto crea nuevas oportunidades para que bancos nuevos surgen en el mercado lo

cual obliga a los que se encuentran en vigencia a crear estrategias con las cuales puedan captar y

conservar a sus clientes bancamia se ha enfocado en tener lo que el mercado exige para poder

mantenerse en el mismo obteniendo con esto las fortalezas que podemos evidenciar.

Capacidad Directiva

Bancamia se han enfocado en tener una capacidad directiva con el suficiente

conocimiento y enfocados en el mercado buscando con ello no tener debilidades ante sus

competidores y a su vez darse un lugar en el mercado podemos apreciar que sus calificaciones en

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por este concepto son todas o en su gran mayoría fortalezas dando por hecho la capacidad que

tiene para efectuar su operación y poder brindar a sus clientes un servicio de calidad.

Capacidad tecnológica

Como el mercado lo exige y para estar en la vanguardia de las operaciones del día van

camino sea enfocado en desarrollar al máximo su capacidad tecnológica teniendo el servicio de

sus clientes un sistema de calidad con seguridad de que tienen la disposición del sistema cuando

el cliente lo requiera.

Capacidad del talento humano.

Cómo podemos iniciar la empresa no sólo se enfoca en contratar a su personal sino que

también lo forma, le capacita y brinda da los conocimientos suficientes para que ellos puedan

prestar los servicios como lo requiere el cliente. Estando siempre al tanto de los cambios y las

modificaciones que se presenta en el sistema garantizando con esto una fortaleza en sus

operaciones y la estabilidad laboral que garantiza al talento humano su desarrollo al máximo de

sus capacidades lo cual ayuda para que la empresa siga creciendo y expandiéndose cada día.

Capacidad competitiva

El mercado financiero en Colombia está en constante evolución en los últimos años el

mercado micro financiero en los cuales se hacen créditos a pequeños empresarios, en este caso

específico.

Bancamía ha sido uno de los pioneros logrando con esto obtener un lugar en el mercado,

pero también ha visto cómo sus competidores avanzan para lo cual ha debido crear políticas y

procedimientos que le permitan continuar su vigencia en el mercado vemos con preocupación que

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tiene una debilidad en los precios con respecto a la competencia para cual debe prestar especial

atención en vista que su operación es con servicios y de estos depende el funcionamiento del

negocio.

V. CONTRATACIÓN DE ADQUISICIÓN DE BIENES

VI. CONTEXTO DE GESTION DEL RIESGO DE BANCAMIA S.A.

Bancamía S.A. en el desarrollo de sus operaciones y al estar sometida a la inspección y

vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia está expuesta a cambios continuos y

altos niveles de riesgo operacional, motivo por el cual para la entidad es primordial realizar su

gestión y asegurar la perdurabilidad de la organización y seguir contando con la confianza de sus

grupos de interés.

Dada la importancia de la materialización del riesgo dentro del banco, se crea el manual

de administración del riesgo operacional por medio del cual se adoptan todos los elementos

acordes y establecidos en el capítulo XXIII de la circular básica contable y financiera (Circular

externa 100 de 1995) expedida por la SFC, la cual permite identificar, medir, controlar y

monitorear, el riesgo operacional relacionado con la ocurrencia de eventos de riesgo y minimizar

las perdida económicas generadas por su materialización.

El manual de sistema de administración de riesgo operacional (SARO) está diseñado para

involucrar todas las áreas y procesos del banco, sus órganos de administración y control y todos

los colaboradores, los cuales deben conocer las políticas, procedimientos, metodologías y

responsabilidades del SARO.

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 Bancamía S.A. adopta el riesgo como la posibilidad de incurrir en pérdidas por

deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la

infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos [ CITATION Ban191 \l 9226 ] .

Adicionalmente, adopta las siguientes políticas generales para la gestión del riesgo:

 Promoción de la cultura de riesgo operacional.

 Asegurar el cumplimiento de las normas internas y externas relacionadas con la

administración del riesgo operacional.

 Prevención y resolución de conflictos de interés en la recolección de información

en las diferentes etapas del SARO.

 Política para desarrollar e implementar planes de continuidad del negocio.

En cuanto a las políticas de los elementos se contemplan:

 Procedimientos: Los procedimientos establecidos en el manual SARO deben

estar debidamente documentados y actualizados por la dirección de riesgo

operacional y continuidad del negocio.

 Documentación: Todo aspecto metodológico relacionado con el SARO debe ser

elaborado, revisado y actualizado de común acuerdo con los cambios en las

normativas que rigen la actividad de la organización.

 Estructura organizacional: El banco debe contar con una estructura

organizacional que garantice la disponibilidad oportuna de los recursos para el

correcto funcionamiento del SARO.

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  Registro de eventos de riesgo operacional: Los casos donde se presenta riesgo

operacional, estos deben ser reportados a la dirección de riesgo y continuidad del

negocio por medio de la herramienta Global suite para su respectiva gestión.

 Órganos de control: El SARO debe ser evaluado anualmente por la auditoria

interna y la revisoría fiscal, dichos resultados deben ser expuestos a la junta

directiva.

 Plataforma Tecnológica: Bancamía S.A. cuenta con las herramientas

tecnológicas que permiten realizar una adecuada gestión del riesgo operacional, y

que soportan el cumplimiento de las políticas y procedimientos establecidos por la

organización en materia de: perfil de riesgos, eventos de riesgo operacional, planes

de acción, indicadores, reportes, entre otros.

 Divulgación de la información: La divulgación de la información y los informes

requeridos deben ser elaborados y comunicados por la dirección de riesgo

operacional y continuidad del negocio.

 Capacitación: Todos los colaboradores deben recibir inducción sobre el riesgo

operacional y también deben realizar la recapacitación anual con el fin de

fortalecer la cultura de la administración de los riesgos operacionales. Es

importante tener en cuenta que esta capacitación es de carácter obligatorio.

VII. CRITERIOS DE EVALUACIÓN DEL RIESGO DE BANCAMIA S.A.

Bancamía S.A. en su manual SARO establece criterios para la evaluación del riesgo

operacional, identificación, medición, control y monitoreo del riesgo. Los delegados de la

implementación de los criterios de evaluación son la dirección de riesgo operacional y

continuidad del negocio[ CITATION Ban191 \l 9226 ].

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 Ahora bien, en el anual SARO se encuentran establecidas las políticas para cada uno de

los criterios del riesgo así:

 Identificación: La identificación y actualización del riesgo se lleva a cabo como

mínimo una vez al año para cada proceso; en caso de ser hallado un nuevo riesgo

debe realizarse la actualización respectiva. Los riesgos identificados por los

órganos de control deben ser analizados y valorados por la dirección de riesgo y

continuidad del negocio para respectiva actualización del perfil de riesgo.

 Medición: La dirección de riesgo operacional y continuidad del negocio debe

establecer la metodología de medición del riesgo individual y consolidada

aplicable tanto a la probabilidad de ocurrencia como al impacto.

 Control: Los dueños del proceso son los encargados de identificar los controles a

implementar para mitigar los riesgos de los procesos y evaluar su efectividad.

 Monitoreo: El monitoreo de los riesgos operacionales, planes de acción para

mitigarlo e indicadores de riesgo, perfil de riesgo y exposición de perdidas deben

ser realizados por los dueños del proceso como mínimo dos veces al año, tal como

lo manda la SFC en la circular externa 100 de 1995. Por tanto la dirección de

riesgo operacional y continuidad del negocio debe definir la metodología para

realizar el testing de los controles claves para sugerir acciones de mejora

encaminadas a la reducción de desviaciones de control.

VIII. ESTRUCTURA DE GESTIÓN DEL RIESGO DE BANCAMIA S.A.

Teniendo en cuenta la estructura propuesta por el estándar de gestión del riesgo

ISO31000, Bancamía S.A. tiene establecida la siguiente estructura para la gestión

del riesgo.

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 Establecimiento del contexto

Valoración del riesgo

Comunicación y consulta

Monitoreo y revisión
Identificación del riesgo

Análisis y medición del riesgo

Análisis y control del riesgo

Evaluación del riesgo

Tratamiento del riesgo

Figura 1. Manual de administración del Riesgo Operacional. Bancamía S.A.

Ahora bien, el monitoreo, control y administración del riesgo operacional requiere una

adecuada estructura organizacional que evite conflictos de interés. Es por ello que la gestión del

riesgo operacional es responsabilidad de la junta directiva, presidencia, comité de riesgos, comité

operativo de riesgos, seguridad y control, vicepresidencia de riesgos y los dueños de los procesos

de Bancamía S.A. A continuación de describe la estructura de la unidad de riesgo operacional:

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 Junta Directiva

Revisoría Fiscal

Presidencia Ejecutiva

Comité operativo de riesgo

Comité de riesgos
seguridad y control

Vicepresidencia de Riesgos

Dirección de riesgo operacional Dueños de proceso

Especialista de riesgo
operacional

Analista de riesgo operacional

Figura 2. Manual de administración del Riesgo Operacional. Bancamía S.A.

Bancamía S.A. para la gestión del riesgo tiene establecidas 3 líneas de defensa:

 Primera línea de defensa: Formadas por las áreas generadoras de los riesgos

(unidades de negocio y soporte) y por tanto propietarias y gestoras de los mismos.

Tienen como responsabilidad evaluar, monitorear y mitigar sus riesgos.

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 Segunda línea de defensa: Formadas por las líneas independientes de control.

Riesgo operacional se encarga de establecer el marco de gestión del riesgo, dar

soporte metodológico y supervisar la gestión realizada por la primera línea.

También debe mantener informado al consejo sobre el perfil de riesgo de la

entidad.

 Tercera línea de defensa: Formada por la auditoria interna, realiza supervisión

independiente del marco de control y proporciona recomendaciones de mejora

continua.

Cada una de las líneas de defensa tiene las siguientes funciones y áreas involucradas:

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Figura 3. Manual de administración del Riesgo Operacional. Bancamía S.A.

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 IX. CONCLUSIONES

- Podemos apreciar que esta empresa cuenta con el conocimiento y posicionamiento

en el mercado vemos como sus políticas se adaptan al mercado y su modelo de

negocio lo hace rentable.

- La empresa se ha enfocado no solo la explotación de mercado sino que también ha

fortalecido sus sistemas garantizándole al cliente un servicio de calidad.

- La empresa está en constante evolución de la cual también hace parte su talento

humano garantizando con esto la estabilidad laboral del mismo.

- las microfonistas se convirtió para las entidades financieras en una excelente

oportunidad ya que el modelo de negocio se enfoca en los pequeños empresarios

los cuales con pequeños créditos has logrado el desarrollo y el crecimiento de sus

negocios.

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 X. REFERENCIAS

Bibliografía

Bancamía S.A. (2019). ESTATUTOS DEL BANCO DE LAS MICROFINANZAS – BANCAMÍA S.A. Bogotá .

Bancamia S.A. (2019). Manual Sistema de Administracion de Riesgo Operacional. Bogotá.

Bancamía S.A. (s.f.). Bancamía S.A. Recuperado el 23 de 1 de 2020, de

https://www.bancamia.com.co/sobre-nosotros

Gestión del riesgo. Principios y directrices. Norma Técnica Colombiana. NTC-ISO31000

Gestión de riesgos. Técnicas de valoración del riesgo. Norma Técnica colombiana. NTC-IEC/ISO31010

Fred R. David. Conceptos de administración estratégica. Decimocuarta edición. Pearson

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