MARYNELL'S ENTERPRISE

Jhon alexander Palacio Pacheco correo Jhpalacio3@poligra

Jorge Eliecer Hernández Paipa correo johernandez42@poligran.edu
Diana Paola Gomez Gomez correo dpgonzalez1@poligran.edu.co
Willer Hernán Sáenz londoño correo wisaenz@poligran.edu.co
Juan Carlos Turmeque Flórez correo juturmeque@poligran.edu.c
Jéssica Lisdey Jiménez Franco correo jejimenezfranco@poligran.edu
Aldemar Romero Agredo correo alromero11@poligran.edu.co

Politecnico Grancolombiano

Evaluación de Proyectos

Bogotá - Colombia

2019
SE

o Jhpalacio3@poligran.edu.co
ndez42@poligran.edu.co
ez1@poligran.edu.co
nz@poligran.edu.co
eque@poligran.edu.co
zfranco@poligran.edu.co
11@poligran.edu.co

de Proyectos

tá - Colombia

2019
 INTRODUCCIÓN
En este proyecto se presenta la inversión de una empresa comercializadora y de confecciones llamad
tener una mejor planeación, análisis y ejecución financiera dónde esta Pymes nos pueda generar una
de la ciudad de Bogotá y sus alrededores, llegando en lo posible a extenderse en todo el país y fuera
de producción y servicios con el fin de satisfacer a los cliente y generar una fuente de empleo segura
que lo necesiten, sin perder de vista el objetivo de crecer como empresa en sector comercial.
ODUCCIÓN
zadora y de confecciones llamada Marynell's Enterprise, en la cual se quiere
ta Pymes nos pueda generar una buena competitividad dentro del mercado
xtenderse en todo el país y fuera de él, examinando la inversión de las líneas
erar una fuente de empleo segura para madres de familia y otras personas
resa en sector comercial.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Diseño e implementacion de un plan de negocios » Identificar las diferentes alterna

O donde se expongan las diferentes razones y
alternativas que muestren la viabilidad para la
de la empresa Marynell's Enterpr

B creación de la empresa Marynell's Enterprise

como comercializadora de diseño y decoracion de debe dirigir los servicios ofrecido
elementos para el hogar analizando las diferentes
J variables del mercado. las estrategias que se implementar

E mercado.
Marynell's Enterprise.
T evaluación de proyectos que se de
presentarían al poner en marcha la
I la dirección que tomará la empres
V utilizar para el desarrollo de la mi
O raices, transporte, etc.

S
 BJETIVOS ESPECÍFICOS

Identificar las diferentes alternativas de estudio de mercado para la implementacion del plan de negocios para la creación
e la empresa Marynell's Enterprise como comercializadora de diseño y decoracion de elementos para el hogar.

» Hacer un análisis del perfil del mercado al cual se

ebe dirigir los servicios ofrecidos por la empresa Marynell's Enterprise.
» Diseño de un portafolio de servicios ofrecidos por la empresa y
as estrategias que se implementaran para lograr un prestigio.
» Delinear una estructura técnica para el diseño publicitario y asesorías en
mercado. » Especificar la estructura organizacional de la empresa
Marynell's Enterprise. » Formar la distribución financiera y
valuación de proyectos que se deben tener en cuenta para la ejecución social. » Identificar los riesgos que se
resentarían al poner en marcha la empresa Marynell's Enterprise en el sector.
» Definir la organización a través de una misión, visión y los objetivos que puntualice
a dirección que tomará la empresa en su proceso de desarrollo
» Tener en cuenta la adquisición de los recursos a
tilizar para el desarrollo de la misión de la empresa Marynell's Enterprise como lo son los medios tecnológicos, bienes
aices, transporte, etc.
cios para la creación
el hogar.

el mercado al cual se

idos por la empresa y

itario y asesorías en
cional de la empresa
tribución financiera y
ficar los riesgos que se

bjetivos que puntualice

ón de los recursos a
ológicos, bienes
 PLANTEAMIENTO
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo p

Marynell's Enterprise

Será una empresa textil enfocada en productos para el hogar como cubrelechos, cobijas, forros (Para carro, baño, lavad
colchon (elaborados en tela, material sintetico o plastico), toallas, cortinas para la cocina, cortinas para ventana y cortin
Será una empresa que demuestre gran creatividad e innovación en el diseño, pero también se ofrecerán diseños clásico
conscientes de los grandes cambios en el sector textil y de la confección y por eso en nuestra empresa encontrará inno
fabricación de nuestros productos para que sean de la mejor calidad.

También será una empresa que abra fuentes de empleo a madres solteras y otras personas que lo necesiten.

Nuestra empresa constará de tres pisos, distribuidos por sectores: en el piso tres estará el sector administrativo y conta
obreros y administrativos puedan almorzar con comodidad, en el piso dos estará el sector de producción y en el piso u

Marynell's Enterprise contará con algunos almacenes para comercializar solo nuestros productos.

La tecnología que se usará son máquinas industriales para el proceso de producción, tales como:
Maquina Plana 2,400,000 3 7,200,000
Fileteadora 5,600,000 2 11,200,000
Mesa de corte 1,000,000 3 3,000,000
Maquina Cortadora 1,200,000 2 2,400,000
Maquina Compactadora 1,300,000 1 1,300,000
Máquina de coser 800,000 3 2,400,000
Maquina de ennoblecimiento textil 2,400,000 1 2400000
Prensa para el forrado y formado 900,000 2 1,800,000
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
as de forma concreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

obijas, forros (Para carro, baño, lavadora, licuadora, televisores, computadores, etc), protectores para
cocina, cortinas para ventana y cortinas para baño.
o también se ofrecerán diseños clásicos , para adaptarnos mejor a los deseos del cliente. Somos
en nuestra empresa encontrará innovación,  variedad de colores y nuestra mayor dedicación en la

personas que lo necesiten.

estará el sector administrativo y contable y también una pequeña cocina donde los trabajadores
el sector de producción y en el piso uno el sector de empaque, sellado y distribución.

stros productos.

tales como:

Total: 31,700,000
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 137,500,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 85,500,000

b. Inversión en Capital de trbajo 37,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 15,000,000
TOTAL 137,500,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 137,500,000

a. Financiación Propia ( socios) 130,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 7,500,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Cubrelechos 3,100 3,800
Cobijas 4,300 5,600
Toallas 2,200 3,100
Forros 5,150 6,900
Cortinas 3,600 5,300

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 19,545,524 217,386,292
COSTOS FIJOS 854,833 10,258,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 294,833 3,538,000
Mantenimiento maquinaria y otros 560,000 6,720,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 12,810,691 153,728,292
Depreciación activos de administración 1,200,000 14,400,000
Salarios de Administración 9,630,691 115,568,292
Arriendo 1,500,000 18,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 480,000 5,760,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 5,880,000 53,400,000
Salarios de Ventas 3,600,000 43,200,000
Vallas publicitarias. 850,000 10,200,000
Publicidad Online 230,000 2,760,000
Eventos de reconocimiento 1,200,000 14,400,000
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 85,500,000

Valor Años de depreciación

Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 31,700,000 10
Vehículos y equipo de transporte 30,000,000 5
Muebles y Enseres 7,200,000 10
Equipo de computo y tecnología 6,600,000 5
Seguridad 10,000,000 5
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 85,500,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la canti

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 246

Númeo de unidades que produce en un día ó núm

Cubrelechos Cobijas
Cortadora 5 4
Maquina Plana 5 4
Fileteadora 5 4
Prensa de formado y forrado 5 4
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 5 4

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALC
Cubrelechos Cobijas
AÑO 1 100% 100%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Cubrelechos Cobijas

Costos Variables por Unidad 12700 20400
% participación en las ventas de c/u 14% 11%
Costos Fijos totales 217,386,291.96 217,386,291.96
Costos fijos totales por línea de productos 30,192,541 24,154,032
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 1,230 984
Costos fijos por unidad 24,547 24,547
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 37,247 44,947
% De utilidad Operacional Esperada por línea 85% 90%
PRECIO 68,907 85,399

Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
Cubrelechos 15% 1,415
Cobijas 10% 1,082
Toallas 15% 2,263
Forros 10% 3,247
Cortinas 10% 1,894

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.50%
 Para dar inicio al ciclo productivo del
proyecto se destina capital para dar
atender las necesidades de efectivo a
corto plazo, compra de materia
prima, insumos, materiales
indirectos, y mano de obra.

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

% de participación
Total Costo No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables Variable por unidad producir/año cada producto
1,200 4,600 12,700 1,230 0.1388888888889
1,900 8,600 20,400 984 0.1111111111111
1,700 2,800 9,800 1,968 0.2222222222222
2,300 8,500 22,850 2,952 0.3333333333333
2,100 7,100 18,100 1,722 0.1944444444444
8,856
 Vr depreciación Vr depreciación Máquina plana, fileteadora, mesa de corte, máquina cortadora,
anual mensual
máquina de coser, máquina de ennoblecimiento textil, prensa p
computadores, cámaras de seguridad, alarma anti robo, armario
archivos y también para materiales de producción, escritorios,
3,170,000 264,167 ergonómicos, microhondas, nevera.
6,000,000 500,000
720,000 60,000
1,320,000 110,000
2,000,000 166,667

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un
Toallas Forros Cortinas cubrelechos cobijas
8 12 7
8 12 7
8 12 7
8 12 7
8 12 7 1,230 984

NTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS

Toallas Forros Cortinas Cubrelechos Cobijas
100% 100% 100% 1,230 984

Toallas Forros Cortinas

9800 22850 18100
22% 33% 19%
217,386,291.96 217,386,291.96 217,386,291.96
48,308,065 72,462,097 42,269,557
1,968 2,952 1,722
24,547 24,547 24,547
 34,347 47,397 42,647
65% 90% 90%
56,672 90,054 81,029

Número unidades Número unidades Número unidades

/ Año 3 / Año 4 / Año 5

1,627 1,871 2,151

1,191 1,310 1,441
2,603 2,993 3,442
3,572 3,929 4,322
2,178 2,505 2,881

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50%
ra, mesa de corte, máquina cortadora, máquina compactadora,
na de ennoblecimiento textil, prensa para el forrado y formado,
e seguridad, alarma anti robo, armarios y estanterias para
materiales de producción, escritorios, puestos de trabajo
as, nevera.

úmero de unidades que produce en un año

toallas forros cortinas

1,968 2,952 1,722

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Toallas Forros Cortinas
1,968 2,952 1,722
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.50% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor in

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones