Вы находитесь на странице: 1из 5

Тема 7 : Управление банковскими обязательствами - риск 0 для денежных средств, государственных ценных бумаг и

1. управление банковским капиталом местного самоуправления;


2. управление привлеченными ресурсами - 20% риск для инвестиций на межбанковском рынке;
3. гарантирование банковских вкладов - 50% риска по долгам, обеспеченным ипотекой и лизингом
4. предотвращение отмывания денег недвижимости;
  - 100% риск для других категорий долгов.
1. УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМ КАПИТАЛОМ Таким же образом выручка конвертируется в эквивалентные
Банковский сектор является одним из наиболее регулируемых кредиты обязательств, полученных в результате забалансовых операций,
секторов во всей компании, и правила, касающиеся банковского капитала, где используются следующие
представляют собой наиболее значительную часть этих правил. Это особое коэффициенты:
значение, которое придается банковскому капиталу, связано с тем - 0,8 для коммерческих кредитных писем (риск 20%);
фактом, что банки фактически являются посредниками на финансовом - 0,5, для объектов по выпуску облигаций и кредитных
рынке и, таким образом, в очень незначительной степени используют обязательств
только свои собственные ресурсы . более года ( риск 50%);
Функции капитала : - 0, для кредитных гарантий и соглашений типа РЕПО (риск
- обеспечение институциональной основы функционирования; 100%).
- обеспечение первоначальной потребности в ликвидности и В настоящее время осуществляется внедрение новых требований
покрытие риска банкротства; к капиталу (Базель II), которые предусматривают следующие изменения:
- фактор доверия к потенциалу профильных учреждений, 1. Включение в формулу достаточности
связанный с безопасностью вкладов и возможностью удовлетворения капитала влияния операционного риска , который приведет
запросов клиента; к взаимосвязи:
- регулятор институционального роста.                      
Необходимость управления собственным капиталом определяется  
по двум аспектам: Общий капитал (совокупный нормативный капитал)
1. с точки зрения соответствия нормативным
требованиям Взве + Взве + Взве
2. с точки зрения увеличения его объема и качества. шенные шенные шенные
Первый аспект определяет степень адекватности капитала или  
активы на активы на активы на
его адекватности. Достаточность капитала включает в себя традиционную основе основе основе
установку минимального уровня капитала в зависимости от определенных кредитного рыночного операционно
параметров, которые отражают размер деятельности банка и связанные с риска риска го риска
этим риски, чтобы обеспечить корреляцию между полученной прибылью
и потенциальными убытками в связи с принятием определенного уровня  
риска.  
Основная ссылка, используемая в этом смысле, называется Norma Наибольшую сложность представляет оценка рыночных и
Cooke и основана на отношениях: операционных рисков. От этой оценки зависит объем капитала, который
  считается необходимым для деятельности банка. В соответствии с
рекомендациями Базельского комитета оценка рисков будет проводиться
CNT по его собственным методам, соответствующим специфике
GsC= ∗100 %
Ar экономической среды, в которой работают коммерческие банки.
 
в которой веса, соответствующие классам активов:
2. Еще одно улучшение в этой области касается учета риска 2. наличие в банке суммы капитала в объеме, достаточном
страны или компании на основе рейтинга, определяемого для вида деятельности, которую банк осуществляет;
специализированными учреждениями, при этом   Вторая причина - причина несостоятельности банка, риск нехватки
соответствующие коэффициенты риска включаются в капитала - вероятность появления у банка статуса несостоятельности в
процесс агрегирования, с помощью которого определенный момент времени.
определяется глобальный риск.       Анализ проводится:
3. И последнее, но не менее важное: повышение 1. Норма Кук
прозрачности деятельности банков путем публикации                                                                                          Всего
большего количества проверенной информации, вероятно, 2. коэффициент эффекта кредитного плеча               =  ----------
позволит более точно выделить уровень принимаемых                                                                             CP
рисков в зависимости от того, какие процедуры по  
достаточности капитала используются. 2. ПРОЕКТ РЕСУРСНОГО УПРАВЛЕНИЯ
минимальные пределы для показателей платежеспособности:  
  Концептуально ресурсы, привлеченные банковским делом, можно
KNT / A r > 1 6 % рассматривать двумя способами:
  - как привлеченные ресурсы, составляющие обязательства банков
Однако, с точки зрения соответствия нормативным требованиям, перед вкладчиками;
влияние увеличения капитала на его рентабельность также будет изучено - в качестве банковской дебиторской задолженности вкладчиков.         
(через ROE) Качество привлеченных ресурсов будет определяться по следующим
Под вторым аспектом управления капиталом будут определены критериям:
возможности размещения с учетом требований достаточности капитала: 1. Состав привлеченных ресурсов : известные ресурсы
- реструктуризация портфеля активов; привлекаются к хранению и не хранению. Объем ресурсов
- глобальное уменьшение актива; хранения планируется в соответствии с требованиями
- увеличение капитала за счет          размещения. В случае необходимости будут привлечены
собственные ресурсы - повышение прибыльности бездепозитные ресурсы. Оценка потребности в бездепозитных
банка, уменьшение необязательных средств, ресурсах будет осуществляться по формуле:
увеличение доли нераспределенной выгоды, Несоответствие средств = сумма запланированных вложений -
уменьшение выплачиваемых дивидендов; сумма запланированных вкладов. Если появится отрицательный
из внешних ресурсов - выпуск акций, результат, банк предоставит недепозитарные ресурсы в виде:
конвертация долга в акции, выпуск межбанковские кредиты
субординированных облигаций и т. д.               их характеристики:
- консолидация капитала. иметь очень короткий срок
Интерес руководства банка к анализу качества банковского капитала они будут использованы для выполнения
обусловлен следующими причинами: срочных денежных требований;
1. соответствие суммы капитала, удерживаемого банком, они могут быть приобретены банками с
нормам, установленным властями, - в соответствии с избытком ликвидности, которые заинтересованы
необходимыми компонентами и в соответствии с заранее в размещении их в краткосрочной перспективе
установленными квотами норм (хорошо помнить, какая централизованные кредиты
максимальная доля субординированных долгов разрешена выдача депозитных сертификатов
нормативными требованиями в общей сумме КНТ и других обмен валюты
компонентов); выпуск облигаций
  It s  it  D  it    - процентные платежи;
Факторы, которые влияют на выбор внепозитарных ресурсов: СО - другие операционные расходы банка, кроме процентов;
- стоимость ресурсов          Prof к  проф  - сумме доходных активов банка.
- риск, связанный с каждым типом Расходы, рассчитанные таким образом, имеют критическую
ресурса          норму прибыли , потому что для поддержания их прибыльности банк не
- крайний срок          может позволить себе размещать эти ресурсы по более низкой ставке,
- размер банка, от которого зависит доля чем эта ставка. 
ресурса, к которому он может получить Частые колебания процентных ставок дают неопределенность и
доступ          нереальность средневзвешенных расходов.
- требуется внести залог                        Предельная стоимость привлеченных ресурсов оценивает
- нормативные нормы со стороны стоимость, уплаченную банком за покупку дополнительной единицы
государства          ресурсов, которые он может инвестировать:
2. Стоимость привлеченных ресурсов .  
Оценка стоимости ресурсов позволяет менеджерам банка '
выбирать цену различных категорий ресурсов, чтобы выбрать их в C m=i∗D −i∗D         
соответствии с возможностями размещения и процентом, который они где
вызывают. D ' - ресурсы , привлекли к скорости из интересующих нас;
Объем банковских расходов с привлеченными вами ресурсами D - ресурсы, привлеченные по старой процентной ставке;
будет определять: i - процентная ставка, по которой можно разместить привлеченные
m ресурсы.
              Этот показатель представляет в абсолютном выражении объем
C=∑ i j∗P j модификации банковских издержек с привлечением ресурсов, но для того,
j=1     чтобы быть сопоставимым с нормой доходности инвестиций, необходимо
преобразовать ее в относительную стоимость.
где  
C - затраты на привлечение банковских ресурсов,
P  j  - объем ответственности типа j
Cm
i  j  - процентная ставка, выплачиваемая по обязательствам типа j
rC =
m D'         
Средняя процентная ставка, выплачиваемая за денежную единицу
 
привлеченного капитала, будет определяться путем соотнесения
              Коэффициент предельных затрат r Cm привлеченных ресурсов
соответствующих расходов с общим объемом привлеченных ресурсов.
можно сравнить с предельной доходностью размещения, чтобы сделать
Выплата процентов не ограничивает банковские расходы за счет
вывод о его кредитоспособности.
привлеченных ресурсов, необходимо рассчитать расходы по критической
В случае повышения банком процентной ставки предельные
ставке или предельные затраты:
издержки будут увеличиваться, учитывая, что банк обязан выплачивать
∑ s it Dit +CO повышенные проценты не только за дополнительно привлеченные
ресурсы, но и предлагать такую же прибыль по депозитам старым
C m= клиентам, которые фактически приняли проценты. до увеличения. Анализ
∑ A prof             
предельных издержек позволяет определить предел стоимости, до
которого банк может увеличить объем привлеченных ресурсов, если
 
предельные затраты на привлечение новых ресурсов не уменьшат
где
предельные доходы от их размещения.
Формирование процентных ставок по вкладам, как элемент Формирование базовой процентной ставки по вкладам является отдельной
стоимости банка: главой в жизненной стратегии банка. Проценты по вкладам следует
В настоящее время банки все чаще прибегают к формированию использовать сначала для повышения прибыльности банка и
процентной ставки по вкладам по методу « разделенного обслуживания », поддержания его осуществимости, а затем для привлечения клиентов
который предусматривает отдельный анализ услуг по управлению или в конкурентной борьбе , поскольку чем меньше разница между
вкладами, независимый от тарифной политики для других видов услуг и процентной ставкой по кредитам и процентной ставкой по депозитам, тем
процентов по кредитам. Этот метод предлагает составить ставку по больше Банк чувствителен к изменениям процентной ставки по депозитам
следующей формуле: на рынке.
3. необходимость гарантировать привлеченные
c d =CO i +CA i ресурсы.
i     Не депонированные ресурсы гарантируются в соответствии с
где требованиями кредитора. Для централизованных кредитов это могут быть
высококачественные государственные ценные бумаги, для межбанковских
c  d  - стоимость депозита типа I в момент времени t кредитов - приемлемые активы, для других кредитов - в соответствии с
CO  i  - Операционные расходы по обслуживанию склада типа i правилами, установленными властями.
CA  i  - ожидаемые расходы на общие операции с депозитами               Депозитарные ресурсы гарантированы полномочиями
Чтобы использовать этот метод, необходимо правильно и банка. Однако в настоящее время в отечественной банковской системе
полностью оценить затраты на управление каждым видом депозита, что в существует еще один способ гарантирования вкладов, который будет
современных условиях довольно сложно. представлен ниже.
Существует другой метод, основанный на расчете ставки по  
депозитам, оценивающий общие процентные расходы банка. В 3. ГАРАНТИЯ БАНКОВСКИХ ДЕПОЗИТОВ
соответствии с условиями этого метода банк рассчитает норму расходов Конвергентные позиции:
для каждого источника финансовых средств (с учетом требуемых - проценты индивидуальной защиты, о которых заявляет любой
минимальных резервов; разбивка фонда страхования вкладов (если этот вкладчик;
фонд существует), сопоставляя ее с процентной ставкой, предложенной - заинтересованность банков в сохранении портфеля своих
для каждого типа. Сумма этих двух показателей будет определять клиентов и избежании репутационного риска;
фактическую итоговую стоимость привлечения депозитов, которая, в - общественный интерес в отношении доверия к банковской
зависимости от объема депозитов, будет определять процентную ставку на системе и избежания системного риска.
денежную единицу вклада. Идея соответствующего метода основана на Системы страхования вкладов могут быть структурированы по
предположении об отсутствии расходов по вкладу. отдельно, но есть нескольким характеристикам:
средневзвешенная стоимость всех привлеченных банковских ресурсов. - в качестве режима работы мы встретим:
              Политика формирования пассивных базовых интересов _ взаимные структуры для покрытия расходов, связанных с
структурно влияет на банковскую клиентуру и банковские депозиты, что в удовлетворением
свою очередь определяет управленческие решения в стратегии развития обязательства обанкротившихся банков;
доходности банка:(таблица) _ формальные структуры, основанные на существовании фонда,
  предназначенного для этой цели;
- в зависимости от способа введения, дифференцируется:
_ государственные средства;
_ частные средства;
- по характеру вкладов мы различаем:
 
_ обязательные средства
 
_ необязательные средства. риска и риска соответствия требованиям законодательства, а также на
В Молдове Фонд гарантирования вкладов был создан как юридическое обеспечение безопасности и стабильности банков. о целостности
лицо. Его организация и функционирование определяются его банковской системы.
собственным статусом. Его совет директоров состоит из 6 членов: Программы предотвращения и контроля операций по
    а) 3 члена, предложенные Ассоциацией банков Молдовы ; отмыванию денег должны учитывать все операции банка, связанные с
    б) член, предложенный Министерством юстиции; получением или распределением средств клиентов, в том числе, без
    в) член, предложенный Министерством финансов; ограничений:
    d) член без права голоса, предложенный Национальным банком - открытие текущих счетов, депозит, сбережения, кредит, карта;
Молдовы . - открытие счетов в ценных бумагах;
Участие в создании финансовых ресурсов Фонда является - аренда сейфов;
обязательным и направлено на все банки, в том числе их дочерние - проведение операций с ценными бумагами или другими
предприятия, базирующиеся за рубежом. финансовыми инструментами, валютой, металлами и драгоценными
Фонд гарантирует в пределах, предусмотренных камнями, стоимость которых превышает 50 000 леев;
законодательством, депозиты, хранящиеся у резидентов и нерезидентов, - операции с наличными на сумму более 100 000 леев для физических
выраженные в национальной или иностранной валюте, в максимальной лиц;         
сумме 6000 леев, с некоторыми исключениями в отношении включения в - перевод для физических лиц 200 000 леев и для юридических лиц на
систему гарантий. 300 000 леев.         
Генеральным фактом является открытие процедуры банкротства, Программы информирования клиентов должны включать:
при этом компенсации, выплачиваемые вкладчикам, гарантируются в - политика принятия клиента;
национальной валюте - лей, независимо от валюты вклада, в пределах - процедуры идентификации клиента и его классификации в
предела гарантии. соответствующей категории клиентов;
Первоначальный вклад кредитных организаций составляет 1% от - способы составления и ведения соответствующих записей;
привлеченных депозитов на сумму до 4500 леев. - мониторинг операций, проводимых через счета, с целью
Основой для расчета вклада является общий остаток в леях, выявления подозрительных транзакций и порядка их сообщения;
представляющий гарантированные депозиты, в леях и в конвертируемой - способы приближения к операциям в и / или юрисдикциях, где
валюте, которые находятся в записях банков. нет соответствующих правил в области предотвращения отмывания денег;
Для кредитных организаций, которые занимаются рискованной и - процедуры и системы для проверки реализации разработанных
нездоровой политикой, Фонд уполномочен увеличивать ежегодный взнос. программ и оценки их эффективности;
  - обучающие программы для персонала в области клиентских
  знаний.
  Помимо обязанности сообщать в Генеральную
4 ПРЕДОТВРАЩЕНИЕ ДЕНЕЖНОГО ХОЗЯЙСТВА прокуратуру, операции, в которых они подозревают, что средства
Реалии современного мира, отмеченные распространением таких получены, связаны или должны использоваться для совершения
явлений, как организованная преступность, незаконный оборот преступлений. Вид операций см. В законе «О предупреждении и борьбе с
наркотиков и люди, навязали банковским системам необходимость отмыванием денег».
принятия мер по предотвращению процессов «отмывания денег», в рамках
которых известны операции преобразования полученных средств.
Незаконное в деньгах наличие явно легального происхождения.
Национальный банк Молдовы выпустил серию правил,
касающихся стандартов информированности клиентов , которые
направлены на снижение репутационного, операционного, кредитного