ENSAYO ODEBRETCH

Presentado a:

TANIA GABRIELA GONZALES VALLEJOS

Docente

Estudiantes:

CRISTIAN ARGOTI NAZTAR

RICARDO ESTEBAN BUCHELI

ROBERTH ALEXANDER ORTEGA

INSTITUCION UNIVERSITARIA CESMAG

FACULTAD DE DERECHO

2B

PASTO NARIÑO

22 mayo de 2019
Tabla de contenido

Introducción ______________________________________________________________ 1

Odebretch ________________________________________________________________ 2

Problema de corrupción _____________________________________________________3

Causas y consecuencias______________________________________________________4

Principales causas _______________________________________________________4

Falta de control del estado ________________________________________________4

Falta de ética profesional _________________________________________________4

Sanciones bajas _________________________________________________________4

Debilitamiento de la intervención extranjera directa ____________________________4

Incremento del riesgo país _________________________________________________4

El aumento de contratos a favor de empresas corruptas __________________________4

Marco legal _______________________________________________________________5

Conclusiones ______________________________________________________________6

Referencias _______________________________________________________________7

Bibliografía _______________________________________________________________8
INTRODUCCIÓN

El presente ensayo es un estudio investigativo sobre cómo opera la corrupción en los

negocios internacionales en Colombia; Destacando que la corrupción es el problema que más
afecta al Estado, cuáles son las consecuencias que esta trae y cómo esta problemática puede
influir de un país.

Se realizó un pequeño análisis acerca de los negocios internacionales y las leyes y normas
anticorrupción existentes a nivel nacional e internacional para combatir los delitos de esta
actividad que adoptan los países, debido a la falta de ética y competencia desleal en los
negocios, surge la necesidad de analizar situaciones de corrupción , puesto que, la misma
afecta a todos los países del mundo, no hay país que sea totalmente libre aunque hay algunos
que tienen niveles más bajos que otros, esta es una de las problemáticas más difíciles de
erradicar en su totalidad. Fue descrito el caso de corrupción más popular y de mayor impacto
en Colombia: ODEBRECHT, describiendo como sucedió y haciendo énfasis en cuales fueron
las causas a los sobornos y desfalcos más grandes que ha tenido Colombia en toda su historia,
que consecuencias trajo esto a la sociedad colombiana y a los negocios internacionales. Se
pretende dar a conocer la importancia de aplicar principios éticos en todas las actividades que
se emprendan, con el fin de minimizar los riesgos de corrupción y así aumentar la credibilidad
por la no identificación efectiva de hechos graves de corrupción, que, de cierta manera
aportan el progreso social

Se plantearan al final recomendaciones, estrategias y conclusiones sobre el trabajo, basados

en toda la información recopilada en las fichas de información entregadas en clase acerca de
la corrupción y el gran impacto que tiene en la sociedad no solo colombiana sino también a
nivel internacional, nuestra era tan globalizada eleva las consecuencias a un nivel superior.
La ética en los negocios internacionales juega un papel fundamental al momento de prevenir y
mitigar la corrupción, una ética anti corruptiva y negocios transparentes y sostenibles.

Todos los actores de la sociedad pueden ayudar a prevenir la corrupción, siendo conscientes
de los impactos que esta genera y teniendo en claro que esta puede impactar de manera
negativa al desarrollo de un país; se necesita de la cooperación, el estado y la sociedad civil
para que los índices de corrupción reduzcan.
 ODEBRETCH

Odebrecht S.A. es el holding del Grupo Odebrecht fundado en 1944 por el ingeniero
Norberto Odebrecht en Salvador de Bahía. Actualmente tiene presencia en 25 países, incluido
Brasil y exporta sus productos y servicios a 98 países. Como holding tiene diversas
actividades económicas, entre las cuales se encuentran: ingeniería, construcción,
infraestructura, energía, productos químicos, servicios públicos e inmobiliario (Obtenido de:
www.odebrecht.com)

EL CASO

Según el Departamento de Justicia de Estados Unidos, entre el 2001 y el 2016, Odebrecht

pagó aproximadamente USD 788 millones en sobornos para la obtención de contratos
asociados a más de 100 proyectos en doce países, incluyendo Argentina, Brasil, Colombia,
República Dominicana, Ecuador, Guatemala, México, Panamá, Perú y Venezuela; obteniendo
beneficios aproximados de USD 3.336 mil millones.

En la siguiente tabla se muestra el modo en que operaba la firma en el caso Colombiano, los
sobornos y el beneficio con cada operación.

Con los sobornos descritos, se evidenció cómo se ensucio la reputación de políticos y

empresarios en el país y se dejó en entredicho la ética, imagen y el gobierno corporativo de
una de las constructoras más importantes de América Latina. Se evidencia que esta práctica es
uno de los medios para atentar en contra de ética que directamente afecta el gobierno de los
países poniendo en entredicho la actuación y las decisiones tomadas por parte del Estado

De acuerdo a el Departamento de Justicia de Estados Unidos, para desarrollar el plan de

soborno, Odebrecht y sus Conspiradores crearon, financiaron y elaboraron División de
Operaciones Estructuradas, la cual era una división independiente dentro de la organización.

Esta División utilizaba dos sistemas informáticos para realizar sus operaciones una vez
generados, los fondos no registrados fueron encaminados por esta División a una serie de
entidades extraterritoriales, utilizadas para promover el esquema de soborno y para ocultar y
disfrazar los pagos indebidos.
Otra modalidad utilizada para el pago de sobornos fueron los “doleiros”, que entregaban los
pagos en efectivo tanto dentro como fuera de Brasil, en paquetes o maletas en lugares
predeterminados por el beneficiario de los fondos.

Por esta de red de sobornos, el Departamento de Justicia le impuso a Odebrech, una multa
combinada de 3.500 millones de dólares. En ella, se vieron implicados importantes figuras
públicas en cada uno de los países involucrados, por lo cual fiscales y procuradores generales
de once países acordaron el 16 de febrero de 2017, una cooperación internacional para
investigar los casos de Odebrecht.

En la siguiente tabla se presenta un resumen de involucrados en la red de sobornos en

Colombia.
Aunque en cada país la lista de involucrados es larga, las investigaciones continúan, por lo
que no se han evidenciado el total de condenas de los implicados en el escándalo, tras lo
anterior los diferentes entes de regulación y control de cada país que se vieron implicados con
la red de sobornos, muestran esfuerzos para recuperar la confianza y el respeto perdidos; sin
embargo, las huellas que dejó este caso, evidencian la debilidad estatal, la falta de integridad,
transparencia y ética presente en varios gobiernos del mundo.

El Problema De La Corrupción.

En Colombia se ha vuelto costumbre la corrupción y así mismo hablar de ella, pero nadie
decide actuar, tanto los organismos de control se encuentran sometidos como el gobierno que
en el peor de los casos es cómplice de esto. Las personas interiorizan y se convencen que las
actitudes o acciones fraudulentas no son malas y encuentran alguna justificación para las
mismas.

La corrupción es un problema que abarca a todos los países de mundo, pero principalmente
suele manifestarse en países emergentes, dado que las leyes o regulaciones parecen no generar
interés alguno por ser respetadas, una sociedad que se ha vuelto tan permisiva y acostumbrada
a evidenciar estos actos que al final termina aceptándolos fácilmente (Fernández, 2017)

De acuerdo al Índice de Percepción de la Corrupción (IPC) de 2017, publicado por

Transparencia Internacional, en la mayoría de los 180 países evaluados, no hay progresos
considerables para acabar con la corrupción. Adicional al IPC, se presenta el perfil en materia
de corrupción de los diferentes países involucrados en el caso Odebrecht.

En la siguiente tabla se muestran estadísticas sobre el caso colombiano

De lo anterior, se puede entender que la corrupción no permite el desarrollo del bienestar

social, la corrupción siempre ha existido solo que desde hace poco se han empezado a
implementar mecanismos para combatirla.
En los últimos años se ha visto un incremento considerable de casos de corrupción en el
mundo, los cuales no solo han involucrado instituciones y funcionarios públicos, sino también
a organizaciones privadas, evidenciando que se deben incrementar los esfuerzos normativos
para promover leyes que ayuden a aumentar la transparencia de las instituciones y la
severidad de las penas a las personas y entes que las incumplan, debido a que la empresa
realizó todo un esquema para la red de sobornos, en la cual se vieron implicados importantes
figuras públicas en cada uno de los países involucrados, se considera necesario evaluar si las
normas y códigos de un buen Gobierno están siendo implementadas adecuadamente en
Colombia o si, por el contrario, estas buenas prácticas están siendo olvidadas

Si se debe crear normas que busquen combatir este delito, pero, además de la corrupción hay
otros obstáculos que van de la mano, principalmente el lavado de activos y la financiación del
terrorismo, cuando hay corrupción se promueve el desarrollo de actividades delictivas y
terroristas, pero sin duda los más pobres son los más vulnerables y los más afectados por un
sistema político bandido.

En la actualidad la mayoría de países crean normas contra la corrupción para evitar que esta
problemática siga generando más deficiencias en el sistema

Más allá que exista una ausencia de leyes eficaces en contra de este problema se puede
establecer total responsabilidad por partes de firmas de auditorías implicadas en el caso de
Odebrecht, ya que, en su momento fueron elegidas, recayendo sobre ellas toda la
responsabilidad ética y moral de los procesos. Adicionalmente, se cuestiona si a nivel
Gubernamental, se deben estandarizar mecanismos de control para garantizar las buenas
prácticas de estos negocios en diferentes instituciones

Causas y Consecuencias Políticas del Caso

Principales Causas del Desfalco

1. Falta de control del Estado.

Los contratos realizados con Odebrecht no tuvieron inspecciones y si las hubo dichas
personas fueron corruptas, por otra parte no se cumplió con los tiempos pactados en los
contratos, y aun estando en quiebra, sus estados financieros no fueron revisados o
simplemente se ignoraban, puesto que los préstamos igualmente se realizaban.

2. Falta de ética profesional

Una cultura política que ve como si fueran normales las prácticas de recibir sobornos a
cambio de favores a los particulares esta es La principal causa de que se lleven a cabo estos
actos de corrupción se debe a la poca capacidad de que el gobierno pueda combatir esta
problemática, pero esto es aún más difícil cuando personajes del gobierno son los que realizan
y aceptan estos sobornos e incluso apoderados de su cargo dejan estos grandes proyectos a
favor de quienes les llenen los bolsillos.
3. Sanciones bajas

Esta es otra causa de que en Colombia sucedan continuamente estos casos, ya que no se
castiga fuertemente a quienes incumplen la ley de esta manera y además no se les exige que
respondan por el dinero robado como lo hacen en otros países, donde deben responder hasta
con intereses y cárcel.

Consecuencias del Desfalco.

1. Debilitamiento de la inversión extranjera directa

En gran parte la consecuencia de estos actos es la imagen externa que se tiene de Colombia,
un país corrupto y pobre por sus gobernantes, a pesar de que tenga personas y empresas que
en momentos hacen historia son más los actos negativos que dañan la reputación y la
oportunidad de que Colombia pueda realizar negocios con grandes corporaciones
internacionales, perdiendo oportunidades de crecimiento.

2. Incremento del riesgo país

Cuando el riesgo país aumenta la participación que tienen los extranjeros en el mercado
colombiano es muy baja y los fondos de inversión, aunque tienen mucha liquidez buscan
invertir sus recursos de manera segura.

3. El aumento de contratos a favor de empresas corruptas.

Otra consecuencia en los negocios es que, a la hora de realizar licitaciones para proyectos
importantes en el país, las demás empresas externas que tienen prácticas honestas no
participarán pues saben que los resultados no dependen de su oferta, sino que estos ya están
amarrados al que mejor soborne. Así la corrupción que se vive en Colombia priva el Estado
de muchos empresarios correctos que prefieren irse a países con menos corrupción.

MARCO LEGAL

Como explicamos anteriormente mediante en el punto de la corrupción, es necesario la

implementación de nuevas leyes que aporten a la exterminación de las problemáticas
referentes a la corrupción, también, mencionamos en el punto de las causas que en Colombia
el gobierno no controla con la severidad que debería las contrataciones de este tipo, por lo que
es necesario que el pueblo exija una serie de normas que garanticen la ausencia de corrupción,
Esta lucha debe generarse desde la sociedad para que así las también empresas y quienes
laboran para ellas tengan conciencia de cómo estos actos perjudican a todos. Las empresas
honestas no pueden continuar perdiendo posibilidades de salir adelante mediante proyectos y
negociaciones que les pueden generar beneficios tanto a ellas como a la población

El gobierno nacional propuso una serie de estrategias para que la corrupción no sea un factor
que influencie en los negocios internacionales, estas estrategias están relacionadas con las que
propuso las BASC (Business Alliance for Secure Commerce), que es una alianza empresarial
internacional encargada de promover un comercio seguro en cooperación con gobiernos y
organismos internacionales
Estrategias propuestas por el gobierno nacional

1. Fortalecer el grupo anticorrupción de la Dijín

2. Más herramientas para las superintendencias: Las superintendencias

3. Creación de jueces especiales en delitos contra la administración pública

4. Instaurar la educación cívica

5. Bancarización completa del sistema de contratación

7. Creación del Sistema Integrado de Información para el Posconflicto

8. Presentación al Congreso de medidas anticorrupción

Las personas que incurran en actos de corrupción pueden verse abocadas a sanciones
administrativas, civiles y penales, por lo que siempre será mejor prevenir que remediar. en
Colombia estas contrataciones se encuentran dirigidas bajo la Ley 1882 de 2018, más
conocida como la Ley de Infraestructura, en la que se aprobaron nuevas reglas para la
liquidación de contratos de asociaciones público privadas, pero también en la indexación de
costos, inversiones y gastos ejecutados por los contratistas del Estado, también, se creó la ley
1778 de 02 de febrero de 2016, donde se resalta el castigo con sanciones monetarias y
administrativas para los funcionarios que permita el soborno en cualquier actividad
empresarial, dicha ley promulga las buenas prácticas en el desarrollo de las contrataciones.
Aquellas personas que permitan el soborno incurrirá en presión de 9 a 15 años, inhabilitación
para el ejercicio de derechos y funciones públicas por el mismo término y multa de seiscientos
cincuenta (650) a cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales mensuales vigentes.
(Congreso de la Republica de Colombia, 2016), En conjunto con esto existen una serie de
estrategias propuestas por un organismo de control fiscal

1. Implementar los Códigos de buen Gobierno y de Ética.

2. Vetar a las empresas sancionadas

3. Exigir certificaciones internacionales

CONCLUSIONES

La corrupción es la peor enfermedad que padecen las sociedades así lo demuestra uno de los
más grandes escándalos en la historia de la región. Odebrecht ha puesto en evidencia esta
gran falta de ética y moral, donde altas sumas de dinero de una firma brasileña ingresaron al
bolsillo de diferentes personas y organizaciones con el fin de favorecer procesos de
contratación.

Si algo podemos afirmar sin temor a equivocarnos es que la corrupción supera al Estado y no
solo al Estado colombiano todo el mundo se ha visto impresionado con el caso Odebrecht, la
corrupción sometió a varios gobiernos y apenas se están empezando a sentir las consecuencias
políticas de estas acciones.

Los países deberían actuar conjuntamente frente a este problema, pero al ser la corrupción una
enfermedad internacional tiene la posibilidad de pasar por encima diferentes legislaciones y
modelos políticos.

Hasta hace algunos años parecía imposible que la corrupción pudiera llegar a los cargos
representativos del gobierno. Nos queda claro que todas las ramas del poder público son
susceptibles. Lo más preocupante de esta situación es que la empresa corrupta ya no busca
llegar al Estado de abajo hacia arriba, sino que ahora lo hace desde arriba hacia abajo; el
poder corrupto entonces se extiende rápidamente partiendo desde el presidente, busca tener
repercusión en amplios sectores sin tener inconveniente alguno.

Muy a pesar de que en nuestros países se han creado leyes e instituciones para evitar que las
campañas políticas sean instrumento de contratistas para ganarse el afecto de los candidatos o
comprometerlos a futuro, esto poco o nada ha funcionado; las leyes siguen siendo débiles y
los corruptos encuentran el modo para poder infiltrarse y realizar sus fechorías.

Lo preocupante de esta situación es que termina siendo casi imposible para la justicia
encontrar responsables y la necesidad del pueblo de protestar para la creación de leyes en
contra de esta clase de desfalco

Los corruptos parecen estar un paso adelante de la ley, sus acciones no son vigiladas por
órganos de control es necesario hacer reformas al sistema, promoviendo una vigilancia activa
de los procesos electorales y no letra muerta que reposa en resoluciones y decretos.

La ciudadanía a pesar de no encontrar sorpresa cuando se revelan este tipo de acciones si

sufre hastío y cansancio con el sistema político, la corrupción tiene nido en América Latina,
las soluciones no aparecen a la vista; pensar que solamente un endurecimiento de las leyes
generaría cambio es prematuro, es necesaria una apropiación efectiva de lo público,
permitiendo que la representación ejercida por nuestros políticos se haga de forma correcta y
que el dilema ético sea el juez de las acciones
REFERENCIAS

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-El Espectador (2017). Paso a paso de "Lava Jato", la operación que en tres años convulsionó
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-Dinero (2017). Supersociedades somete a control a 4 firmas asociadas a caso Odebrecht.

Obtenido de: http://www.dinero.com/empresas/articulo/supersociedadessomete-a-control-a-
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-Dinero (2017). PricewaterhouseCoopers “tira la toalla” y no va más como revisor de

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renuncia-a-serrevisor-de-odebrecht/251430

-Dinero (2017). Así se repartió “la torta” en el mayor caso de corrupción de América Latina.
Obtenido de: http://especiales.dinero.com/odebrecht/