Distinguido participante:

Consulte la bibliografía básica de la asignatura y demás fuentes

complementarias del curso; luego realice la actividad que se describe a
continuación: 

I.     Suponga que usted es contralor de Universidad Abierta Para Adultos,

UAPA. La Vicerectora de la universidad, Jhovanny Rodríguez, se está
preparando para su campaña anual de recaudación de fondos para el periodo
2020-2021. Para establecer un objetivo apropiado, le ha solicitado que prepare
un presupuesto para el año académico. Usted ha reunido los siguientes datos
del año actual (2019-2020):

  División de División de
licenciatura maestría

Salario promedio del miembro de la facultad $35,000.00 $65,000.00

Carga académica promedio de la facultad en 26 22

horas créditos del semestre, por año (ocho
cursos de licenciatura o seis de maestría)

Cantidad promedio de estudiantes por clase 32 21

Matriculación total (estudiantes de tiempo 3,800 1,900

completo y de medio tiempo)

Cantidad promedio de horas crédito al 34 26

semestre por estudiantes

Carga de tiempo completo, horas al semestre 32 26

por año

Para el periodo 2020-2021, toda la faculta y el personal recibirán un aumento

al salario del 6%. Se espera que la matriculación de la licenciatura disminuya
un 2%, pero que la de maestría aumente un 5%.

 El presupuesto del 2019-2020 para la operación y mantenimiento de las

instalaciones fue de $500,000.00, que incluye $245,000.00 para sueldos y
salarios. Hasta el momento, la experiencia de este año indica que el
presupuesto no es preciso. Los sueldos y salarios aumentaran un 6% y
otros costos operativos aumentaran $12,000 en el periodo 2020-2021.

 Los presupuestos de 2019-2020 y de 2020-2021 para los gastos

restantes son:
  2019-2020 2020-2021

General y administración $500,000.00 $525,000.00

Biblioteca adquisiciones $150,000.00 $155,000.00

Biblioteca operaciones $195,000.00 $200,000.00

Servicios de salud $47,000.00 $50,000.00

Atletismo intramuros $56,000.00 $60,000.00

Atletismo intercolegial $240,000.00 $245,000.00

Seguros y retiros $520,000.00 $560,000.00

Intereses $75,000.00 $75,000.00

 La colegiatura es de $70.00 por horas-crédito. Además, la legislación del

estado proporciona $780.00 por estudiantes con equivalencia de tiempo
completo. (El tiempo completo equivale a 30 horas de licenciatura y 24
horas de maestría). Las becas de colegiatura se dan a 30 estudiantes de
licenciatura de tiempo completo y a 50 estudiantes de maestría de tiempo
completo.
 Los ingresos diferentes a las colegiaturas y al presupuesto legislativo
son: 

  2019-2020 2020-2021

Ingresos por donaciones $215,000.00 $218,000.00

Ingresos netos por servicios auxiliares $320,000.00 $335,000.00

Recibos de intercolegiales atléticos $300,000.00 $325,000.00

 El edificio de los salones de química y física necesitan remodelación

durante el periodo 2020-2021. El costo proyectado es de $595,000.00.

Se requiere:

1. Prepare una cédula para 2020-2021 que muestre, por división a)

matriculación esperada, b) horas-créditos totales, c) matriculación de
tiempo completo, d) cantidad de miembros de la facultad necesarios.
2. Calcule el presupuesto por salarios de la facultad para 2020-2021 por
división.
3. Calcule el presupuesto de ingresos por colegiaturas y por el
presupuesto legislativo de 2020-2021 por división.
4. Prepare una cédula para la Vicerectora Rodríguez que muestre la
cantidad que debe obtener con la campaña anual de recaudación de
fondos.