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LPQ MADERAS

RUBRO TRIMESTRE 1
PRESUPUESTO DE PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES
VENTAS 10,000
INVENTARIO 1500
PREVISION 1,500
PRESUPUESTO PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES 10,000

PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS


MATERIAL A
PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES
UNIDADES POR MATERIAL 10
PROYECCION DE MATERIALES TOTAL 120,000
COSTO UNITARIO 12
COSTO TOTAL MATERIAS PRIMAS 1,440,010
PRESUPUESTO MANO DE OBRA
PRODUCTO A
COSTO ESTANDAR MANO DE OBRA POR HORA 20
PRESUPUESTO DE PRODUCCION/UNIDADES 18,000
PRODUCCION POR HORA 2
TOTAL HORAS EMPLEADAS EN LA PRODUCCION 36,000
COSTO TOTAL MANO DE OBRA 720,000
PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
TRIMESTRE 1
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO 25,000,000
SUELDO PERSONAL DE VENTAS 12,500,000
COMISION SOBRE VENTAS 1,250,000
SUBTOTAL SUELDO Y COMISION 38,750,000
SERVICIOS BASICOS DE ADMINISTRACION TRIMESTRAL
AGUA 1,500,000
ENERGIA 5,500,000
GAS 500,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% ADMINISTRATIVO 120,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% VENTAS 80,000
GASTOS PUBLICITARIOS
RADIO 350,000
TELEVISION 12,500,000
PRENSA 8,500,000
SUBTOTAL GASTOS PUBLICITARIOS 21,350,000
PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACINALES 67,800,000
PRESUPUESTO DE VENTAS
VENTAS ESTIMADAS POR TRIMESTRE
PRECIO VENTAS/UNIDAD 50
TOTAL INGRESO POR VENTA 18,000,000
INTERESES FINANCIEROS 1,000,000
A. GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDO PERSONAL ACTIVO 25,000,000
AGUA 1,500,000
ENERGIA 5,500,000
GAS 500,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% ADMINISTRATIVO 120,000
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 32,620,000
B. GASTOS DE VENTAS
SUELDO PERSONAL DE VENTAS 12,500,000
COMISION SOBRE VENTAS 1,250,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% VENTAS 80,000
RADIO 350,000
TELEVISION 12,500,000
PRENSA 8,500,000
TOTAL GASTOS DE VENTAS 35,180,000
C.GASTOS FINANCIEROS
INTERESES FINANCIEROS 1,000,000
D.PRESUPUESTO TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES
PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACINALES 67,800,000

GRUPO JADA
PQ MADERAS
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
DE PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES
12,000 9,000 20,000
2500 1000 3500
1200 1350 1000
10,700 9,350 17,500

UESTO DE MATERIAS PRIMAS


MATERIAL B MATERIAL C MATERIAL D
12,000
15 8 12
180,000 96,000 144,000
15 18 10
2,700,015 1,728,008 1,440,012
UPUESTO MANO DE OBRA
PRODUCTO B PRODUCTO B PRODUCTO C
20
22,000 28,000 32,000
5 8 3
110,000 224,000 96,000
2,200,000 4,480,000 1,920,000
ESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMETRE 4
28,750,000 31,625,000 26,881,250
14,000,000 12,600,000 15,120,000
2,100,000 1,008,000 1,814,400
44,850,000 45,233,000 43,815,650
COS DE ADMINISTRACION TRIMESTRAL
1,800,000 1,944,000 2,293,920
6,160,000 6,776,000 7,995,680
560,000 515,200 592,480
144,000 161,280 145,152
96,000 107,520 96,768
GASTOS PUBLICITARIOS
378,000 332,500 359,100
13,125,000 11,875,000 13,062,500
9,350,000 9,817,500 8,835,750
22,853,000 22,025,000 22,257,350
76,463,000 76,762,000 77,197,000
RESUPUESTO DE VENTAS
360,000
55 60 65
19,800,000 21,600,000 23,400,000
1,200,000 1,250,000 1,350,000
ASTOS ADMINISTRATIVOS
28,750,000 31,625,000 26,881,250
1,800,000 1,944,000 2,293,920
6,160,000 6,776,000 7,995,680
560,000 515,200 592,480
144,000 161,280 145,152
37,414,000 41,021,480 37,908,482
B. GASTOS DE VENTAS
14,000,000 12,600,000 15,120,000
2,100,000 1,008,000 1,814,400
96,000 107,520 96,768
378,000 332,500 359,100
13,125,000 11,875,000 13,062,500
9,350,000 9,817,500 8,835,750
39,049,000 35,740,520 39,288,518
.GASTOS FINANCIEROS
1,200,000 1,250,000 1,350,000
O TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES
76,463,000 76,762,000 77,197,000

RUPO JADA
298,222,000

82,800,000
148,963,962

149,258,038

4,800,000

298,222,000