Pregunta 1

Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

¿Cuando analizamos un estado de tesorería tenemos en

cuenta?
Seleccione una:
a. Los movimientos desde el punto de vista financiero 
A la hora de analizar la tesorería de la empresa, es muy importante
diferenciar los movimientos reales de fondos de los movimientos en
una cuenta de pérdidas y ganancias.

b. Los movimientos desde el punto de vista tanto financiero

como contable

c. Los movimientos desde el punto de vista contable

Retroalimentación

La respuesta correcta es: Los movimientos desde el punto de vista

financiero

Pregunta 2
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

El recibo domiciliado es un mandato que un titular da para

que atienda un pago requerido a un tercero. Este mandato se
lo ordena hacer a…
Seleccione una:
a. Al banco 
El pago pude ser único, o se puede dar mandato al banco para que
atienda múltiples pagos que generalmente suelen ser periódicos

b. Un cliente

c. Un proveedor
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Al banco

Pregunta 3
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

La elección de un medio de pago tiene escasa o nula

influencia en los periodos medios de cobro y por lo tanto su
influencia en el float no es significativa:
Seleccione una:
a. Falso 
CORRECTO. En función de la selección de medio de cobro que
realicemos y, sobre todo, del control que ejerzamos sobre su
emisión, podremos hacer que los periodos de cobro se acorten o
alarguen, influyendo así en el float y en los costes financieros
asociados al mismo.

b. Verdadero
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Falso

Pregunta 4
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

Es siempre conveniente tener un exceso de liquidez para no

tener problemas de pagos a proveedores, acreedores, etc.
Seleccione una:
a. Verdadero
b. Falso 
CORRECTO. Debemos intentar mantener una posición óptima de
tesorería para no incurrir en escasez ni en exceso de fondos. Una
escasez de fondos a corto nos impediría realizar los pagos
corrientes, creando multitud de problemas de solvencia y
credibilidad. Un exceso de liquidez lleva aparejado un coste de
oportunidad: si esos fondos que tengo en exceso en mi cuenta
estuviesen invertidos en otras actividades, me estarían produciendo
rendimientos mayores que estando parados en una cuenta corriente.
La escasez y exceso de fondos influyen directamente sobre los
resultados financieros de una empresa.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Falso

Pregunta 5
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

En una transacción comercial, en la negociación de los

instrumentos de pago y cobro:
Seleccione una:
a. El vendedor debe ceder y beneficiar al máximo al cliente.
b. Se deben encontrar situaciones óptimas ya que las
ventajas de una parte suelen ser inconvenientes para las
otras. 
CORRECTO. En las negociaciones de los instrumentos de pago y
cobro de una transacción se deben buscar siempre situaciones
óptimas teniendo en cuenta que lo que suponen ventajas para el
comprador son inconvenientes para el vendedor, y viceversa. Si bien
es cierto que los comerciales tienden a beneficiar al cliente y los
compradores presionan al vendedor, esto no garantiza una situación
óptima para ambas partes.

c. El proveedor tiene gran poder de negociación y por ello

debe presionar al vendedor

d. Todas las otras respuestas son correctas.

Retroalimentación

La respuesta correcta es: Se deben encontrar situaciones óptimas

ya que las ventajas de una parte suelen ser inconvenientes para las
otras.

Pregunta 6
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

¿El conjunto de actividades encaminadas a organizar y

gestionar la liquidez se conocen con el nombre de?
Seleccione una:
a. Gestión de tesorería
b. Financiación de corto plazo
c. Cash mangement 
Nombre que se le da a la organización y gestión de efectivo
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Cash mangement

Pregunta 7
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

Tras ver el siguiente vídeo:

Según el vídeo, ¿Qué es un Crédito Documentario?

Seleccione una:
a. El Crédito Documentario es un préstamo a largo plazo
b. Un Crédito Documentario es una promesa de pago
bancaria pero condicionada a una demostración documental
del cumplimiento de la entrega. 
Esta respuesta es correcta. Este tipo de garantía trata de proteger
los intereses de cada una de las partes y está condicionada al
cumplimiento documental de la entrega.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Un Crédito Documentario es una promesa

de pago bancaria pero condicionada a una demostración documental
del cumplimiento de la entrega.

Pregunta 8
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

¿El presupuesto de tesorería, en orden cronológico frente a

los presupuestos de las otras áreas o departamentos, se
realiza?
Seleccione una:
a. De último 
Es por tanto fundamental tener todos los presupuestos individuales
de cada departamento o división confeccionados: ventas,
producción, compras, inversiones, marketing, recursos humanos,
investigación y desarrollo, inversión, etc… tantos como sean
necesarios en la elaboración del presupuesto final

b. De primero

c. En el intermedio
Retroalimentación

La respuesta correcta es: De último

Pregunta 9
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

Tras leer el siguiente artículo:

Según el enlace, ¿Qué relación tiene la tasa interna de
retorno con los flujos de fondos?
Seleccione una:
a. Los Flujos de Fondos se utilizan para calcular la tasa
interna de retorno o el valor actual neto. 
Esta respuesta es correcta. En la evaluación de proyectos de
inversión se realiza una estimación de un flujo de fondos futuro. En
una empresa en marcha se pueden calcular los valores de esas
variables con datos reales

b. La Tasa Interna de Retorno se calcula con los beneficios

de los Flujos de Fondos.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Los Flujos de Fondos se utilizan para

calcular la tasa interna de retorno o el valor actual neto.

Pregunta 10
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

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Enunciado de la pregunta

Pregunta: el concepto de float hace referencia a:

Seleccione una:
a. Un coste asociado a los fondos
b. Todas las otras respuestas son correctas.
c. Un porcentaje de interés
d. Un número de días 
CORRECTO. El float se define como el número de días que
transcurren entre el momento que se confirma una operación
comercial y el momento en que se hace efectiva. Una vez que
sabemos el número de días, podemos asignar un coste que vendrá
dado por el principal de la operación, multiplicado por el tipo de
interés y por el número de días.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Un número de días