Los siguientes son los pasos para la implementación de las NIIF en

Contai:

Nota: el programa es una herramienta de ayuda para el manejo de las normas internacionales,
pero depende del conocimiento previo de las NIIF para poder manejar el programa y hacer una
implementación adecuada de las mismas

Ahora sí… los pasos:

Se dividen en etapas ya que la implementación de las NIIF no es un solo proceso, son varios y
cada uno se puede hacer en fechas diferentes:

Primera etapa:
1. Actualice la versión de Contai

Segunda etapa:
No se recomienda crear otra compañía para el manejo de las NIIF, se recomienda hacerlo en
la compañía actual.
2. Ingrese a la compañía de trabajo actual y haga una copia de seguridad
3. Haga el proceso de Activación de las NIIF por el menú: NIIF \ Activar manejo de NIIF (Ficha
1004 del manual)
a. Para los archivos de Plan de Cuentas y Centros de Costos
i. Defina si los copia o no para utilizarlos en las NIIF
¿Le sirven las mismas cuentas y centros de costos actuales para las NIIF en
su empresa? Si la respuesta fue si, cópielos)
ii. Defina los niveles a manejar para NIIF
¿Quiere seguir manejando las cuentas y los centros de costos del mismo
tamaño actual en NIIF?, Si la respuesta fue si, no cambié los niveles, si fue
no, cámbielos, ya que después no los puede cambiar

4. Por medio del Icono y del menú Archivos, haga los cambios necesarios al maestro
del Plan de cuentas y los Centros de costos, es necesario definir en este paso todos los
cambios, las nuevas cuentas, los cambios de niveles, tipos de cuentas, borrar cuentas
que no se pueden manejar en NIIF, antes de hacer el siguiente paso.

NOTA: En el caso de tener el Sistema Comercial Integrado (SCi) y/o los módulos, puede en
este momento, iniciar la implementación de las NIIF en esos programas.
Tercera etapa:
Las empresas que no convertirán la información contable actual, sino que digitarán o
importaran los saldos iniciales de NIIF, no necesitan hacer la tercera ni cuarta etapa.
5. Solo cuando el paso anterior esté hecho correctamente, ingrese a crear las equivalencias
por el Menú NIIF \ Equivalencias para conversión NIIF, Por medio de esta opción se define para
cada una de las cuentas actuales, una o varias cuentas a las cuales se pasaran los saldos
iniciales y movimientos para NIIF (Ficha 1008 del manual)
6. Revise si tiene o no inconsistencias en las equivalencias creadas en el paso anterior, por
medio del menú NIIF \ Inconsistencias en equivalencias NIIF (Ficha 1012 del manual)

Cuarta etapa:
Para hacer este proceso es necesario tener definidos los saldos que se pasaran a NIIF
7. Por el menú NIIF \ Convertir saldos NIIF, Este proceso es una ayuda para la implementación
del balance de apertura, pero es responsabilidad del usuario del programa definir los otros
asientos y correcciones que se deban hacer para cumplir con las NIIF (Ficha 1016 del
manual)

8. Estando en la Ruta NIIF, es decir pasándose con el icono , digite uno a uno los registros
contables necesarios para la implementación de la NIIF 1 Adopción por primera vez

Quinta Etapa:

9. Estando en , haga las modificaciones en el módulo de los activos Otros \ Asientos

Automáticos \ Activos \ mantenimiento de Activos, digitando uno a uno los posibles cambios en:
a. Reevaluación
b. Adición
c. Desmantelamiento
d. Deterioro y
e. Vida útil

Otros puntos a tener en cuenta:

1. Los siguientes opciones se crearon en Contai para el manejo de NIIF, no hacen parte de
la implementación inicial, pero es necesario que las conozca para el manejo día a día del
programa:
a. Ficha 1020 Capturador NIIF
b. Ficha 1024 Devolver Cambios NIIF
c. Ficha 1028 Convertir Movimiento
d. Ficha 1032 Notas a los Estados Financieros
e. Ficha 1036 Reporte Notas a los estados Financieros
f. Ficha 1038 Balance de Apertura