ASIENTOS CONTABLES

CODIGO CUENTA DEBE HABER A) compra CODIGO

1435 mercancia no fab por emp 2,254,009 4135
2408 iva 428,262 2408
236540 compras 56,350 135515
2367 rete-iva 64,239 135517
2368 rete-ica 13,524 1105
111005.01 banco de bogota 2,548,158 SUMAS IGUALES
530595 gravanme f 10,193
1110 banco 10,193
sumas iguales 2,692,464 2,692,464

CODIGO CUENTA DEBE HABER B) COMPRA CODIGO

1435 mercancia no fab por emp 8,242,100 4135
2408 iva 1,566,000 2408
236540 compras 206,052 135515
2368 rete-ica 49,453 135518
2205 proveedor 9,552,595 1305
sumas iguales 9,808,100 9,808,100 sumas iguales

pago para la compra pago

CODIGO CUENTA DEBE HABER CODIGO
2205 proveedor 9,552,595 1305
111005.01 banco de bogota 9,552,595 1105
530595 gravanme financiero 38,210 sumas iguales
1110 banco 38,210
sumas iguales 9,590,805 9,590,805

CODIGO CUENTA DEBE HABER C) COMPRA CODIGO

1435 mercancia no fab por emp 3,342,584 4135
2408 iva 635,091 2408
236540 compras 83,565 135515
2367 rete-iva 95,264 135517
2368 rete-ica 20,055 135518
1105 caja 3,778,791 1105
sumas iguales 3,977,675 3,977,675 sumas iguales

CODIGO CUENTA DEBE HABER D)COMPRA CODIGO

1435 mercancia no fab por emp 1,986,000 4135
236540 compras 3.5 69,510 135515
2368 rete-ica 11,916 135518
111005.01 banco de bogota 1,904,574 1105
530595 gravanme f 7,618
1110 banco 7,618
sumas iguales 1,993,618 1,993,618
CODIGO CUENTA DEBE HABER e) compra CODIGO
4135 comercio al Mym 5,028,000 1305
2408 iva 955,320 1105
236570 auto-retencion 125,700 sumas iguals
135515 rete-fuente 125,700
135518 rete-ica 30,168
1305 cliente 5,953,152
sumas iguales 6,109,020 6,109,020

2) compra
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1435 mercancia no fab por emp 2,500,000
2408 iva 475,000
236540 compras 62,500
2367 rete-iva 71,250
2368 rete-ica 12,500
2205 proveedores 2,828,750
sumas iguales 2,975,000 2,975,000

3)compra y devolucion
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1435 mercancia no fab por emp 16,390,000
2408 iva 3,114,100
236540 rete-fuente 409,750
2368 rete-ica 2x100 32,780
111005.02 banco popular 19,061,570
530595 GMF 76,246
111005.02 baco popular 76,246
sumas iguales 19,580,346 19,580,346

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1435 mcia no fab por emp 5,195,000
2408 iva 987,050
236540 rete fuente 129,875
2368 rete ica 10,390
1105 caja 6,041,785
sumas iguales 6,182,050 6,182,050

3) venta y devolucion FACT

CODIGO CUENTA DEBE HABER CANTIDAD
4135 comercio al Mym 16,390,000 5
2408 iva 3,114,100 3
135515 rete-fuente 409,750 6
135518 rete-ica 32,780 2
1105 caja 19,061,570
sumas iguales 19,504,100 19,504,100
CODIGO CUENTA DEBE HABER DEVOLUCION
4175 dev en ventas 5,195,000 CANTIDAD
2408 iva 987,000 1
135515 rete-fuente 129,875 2
135518 rete-ica 10,390 1
1105 caja 6,041,785
sumas iguales 6,182,050 6,182,050

CODIGO CEUNTA DEBE HABER 4) compra

152405 muebles y enseres 13,500,000
2408 iva 2,565,000
236540 compras 337,500
111005.01 banco de bogota 15,727,500
530595 gravanme f 62,910
111005.01 banco de bogota 62,910
sumas iguales 16,127,910 16,127,910

CODIGO CUENTA DEBE HABER 5) compra

1435 mcia no fab por emp 10,000,000
2408 iva 1,900,000
236540 compras 250,000
2368 rete-ica 20,000
2205 proveedor 11,630,000
sumas iguales 11,900,000 11,900,000

PAGO
CODIGO CUENTA DEBE HABER
2205 PROVEEDOR 11,630,000
421040 DESCUENTO COMERCIAL 348,900
1105 CAJA 11,281,100
11,630,000 11,630,000
 CUENTA DEBE HABER venta
comercio al My m 2,254,009
iva 428,262
rete-fuente 56,350
rete-iva 64,239
caja 2,561,682
SUMAS IGUALES 2,682,271 2,682,271

CUENTA DEBE HABER venta

comercio al Mym 8,242,100
iva 1,566,000
rete-fuente 206,052
rete-ica 49,453
clientes 9,552,595
sumas iguales 9,808,100 98,080,100

pago para la venta

CUENTA DEBE HABER
clientes 9,552,595
caja 9,552,595
sumas iguales 9,552,595 9,552,595

CUENTA DEBE HABER venta

comercio al Mym 3,342,584
iva 635,091
rete-fuente 83,565
rete-iva 95,263
rete-ica 20,055
caja 3,778,792
sumas iguales 3,977,675 3,977,675

CUENTA DEBE HABER venta

comercio al Mym 1,986,000
rete-fuente 3.5 69,510
rete-ica 11,916
caja 1,904,574
1,986,000 1,986,000
 CUENTA DEBE HABER venta
CLIENTE 5,953,152
CAJA 5,953,152
sumas iguals 5,953,152 5,953,152

FACTURA N°12540
DESCRIPCION V/UNIDAD V/TOTAL
televisores 630,000 3,150,000
teatro en casa 1,100,000 3,300,000
nevera 875,000 5,250,000
equipo de sonido 2,345,000 4,690,000

v/mcias 16,390,000
 iva 19% 3,114,100

DEVOLUCION DE FACTURA N°12450

DESCRIPCION V/UNIDAD V/TOTAL
teatro en casa 1,100,000 1,100,000
nevera 875,000 1,750,000
equipo de sonido 2,345,000 2,345,000

v/mcias 5,195,000
iva 19% 987,050