Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
ACTIVIDAD 8
BOGOTA D.C.
ABRIL 2020
PARCIAL 3 PRESUPUESTO TESORERÍA
TERCER CORTE
INSTRUCCIONES
Con la siguiente información debe:
1. Elaborar el comparativo de los estados de situación financiera, estado de resultados y estado de flujos de efectivo por mét
2. Realice la proyección financiera a 5 años, teniendo en cuenta el histórico de IPC.
La empresa Phillipe Corporation presenta los siguientes saldos en el año 2014 en millones de pesos colombianos.
• Efectivo $ 210
• Cuentas por cobrar $ 355
• Inventario $ 507
• Planta y equipo $ 6,085
• Cuentas por pagar $ 207
• Documentos por pagar $ 1,715
• Préstamo a largo plazo $ 1,987
• Acciones comunes y superávit pagado $ 1,000
• Utilidades retenidas $ 2,248
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad Neta $ 146,000,000
Disminuyo de cuentas por cobrar $ 45,000,000
Disminuyo inventario $ 179,000,000
Aumento cuentas por pagar $ 91,000,000
Disminuyo documentos por pagar -$ 288,000,000
Aumento utilidades retenidas $ 99,000,000
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ACTIVIDADES DE INVERSION
Aumento Planta y equipo -$ 442,000,000
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE INVERSION
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento Préstamo a largo plazo $ 321,000,000
Acciones comunes y superávit pagado $ -
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE FINAN $ 321,000,000
FLUJO NETO DE EFECTIVO
EFECTIVO INICIAL $ 210,000,000
EFECTIVO FINAL $ 215,000,000
DIFERENCIA ORIGEN APLICACIÓN
$ 5,000,000 $ (5,000,000)
-$ 45,000,000 $ 45,000,000
-$ 179,000,000 $ 179,000,000
$ 442,000,000 $ (442,000,000)
$ 91,000,000 $ 91,000,000
-$ 288,000,000 $ (288,000,000)
$ 321,000,000 $ 321,000,000
$ - $ - $ -
$ 99,000,000 $ 99,000,000
$ 735,000,000 -$ 735,000,000
Mes Total IPC Mes Total IPC
Enero 0.64% Enero 1.29%
Febrero 1.15% Febrero 1.28%
Variaciones mensuales 2015
IPC 2016 FEBRERO IPC 2016 MARZO IPC 2016 ABRIL IPC 2016 MAYO
1.15% 0.59% 0.54% 0.26%
$ 4,125,847,001 $ 4,150,189,498 $ 4,172,600,521 $ 4,183,449,283
$ 2,829,966,608 $ 2,846,663,411 $ 2,862,035,393 $ 2,869,476,685
$ 559,885,480 $ 563,188,804 $ 566,230,024 $ 567,702,222
$ 735,994,913 $ 740,337,283 $ 744,335,104 $ 746,270,375
$ 511,022,747 $ 514,037,781 $ 516,813,585 $ 518,157,301
$ 224,972,166 $ 226,299,501 $ 227,521,519 $ 228,113,075
$ 76,348,020 $ 76,798,473 $ 77,213,185 $ 77,413,939
$ 148,624,146 $ 149,501,028 $ 150,308,334 $ 150,699,135
IPC 2016 JUNIO IPC 2016 JULIO IPC 2016 AGOSTO IPC 2016 SEPTIEMBRE
0.10% 0.19% 0.48% 0.72%
$ 4,187,632,732 $ 4,195,589,234 $ 4,215,728,063 $ 4,246,081,305
$ 2,872,346,162 $ 2,877,803,620 $ 2,891,617,077 $ 2,912,436,720
$ 568,269,924 $ 569,349,637 $ 572,082,515 $ 576,201,509
$ 747,016,646 $ 748,435,977 $ 752,028,470 $ 757,443,075
$ 518,675,458 $ 519,660,941 $ 522,155,314 $ 525,914,832
$ 228,341,188 $ 228,775,036 $ 229,873,156 $ 231,528,243
$ 77,491,353 $ 77,638,587 $ 78,011,252 $ 78,572,933
$ 150,849,834 $ 151,136,449 $ 151,861,904 $ 152,955,310