Las transacciones realizadas durante el mes de enero 2005 son las siguientes. 12,850,365.

60

Sueldos Acum. Por Pagar

@
El día 1° Pagamos los sueldos del mes Anterior con el CK # 549 Efectivo 25,000.00

Efectivo
@
Las Ventas al contado del día 1° fueron 123,400.00 según facturas 341 al 350 Ventas 123,400.00

Gasto de Personal
@
El día primero Lovely Díaz retiró 15,000.00 para uso personal, según CK. # 550 Efectivo 15,000.00

Efectivo
@
El día 2 se depositaron los ingresos de caja del día Anterior Efectivo 123,400.00

Suministro de oficina
@
El día 2 se adquirieron suministro de oficina por 27,000.00 con el cheque # 551 Efectivo 27,000.00

Gasto de Publicidad
Reparacion Eq. De Oficina
@
El día 2 pagamos 18,000.00 por concepto de Publicidad con el ck. 552 y 11,300.00 en reparaciones de equipos según ck # 553 Efectivo 29,300.00

CXC
@
El día 3 se vendieron mercancías a crédito a las compañías Uva, S.A. Y El Manzano, C X A. por 173,600.00 y 184,000.00 según facturas 351 y 352, condiciones 30 días. Ventas a Credito 357,600.00

Efectivo en Banco
@
El día 4 Las Compañías Uva, S.A. y EL Manzano, C X A. nos pagaron sus facturas pendientes vencidas según recibos 356 y 357. CXC 7,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 5 se depositó los ingresos de caja del día anterior. Efectivo 7,000.00

Gastos G y Ad
@
El día 5 pagamos los cheques No. 554 la suma de $ 8,200.00. Por concepto de dieta. Efectivo en Banco 8,200.00

Lovely Díaz – Retiro

@
El día 6 El dueño del negocio retiró mercancías por la suma de $15,000.00, factura #353. Por concepto de uso personal. Efectivo en Banco 15,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 6 la empresa los frijoles, S.A. y La Brasa, S.A. nos pagaron el 50% de sus deudas con nosotros con los recibos Nº 358 Y 359 CXC 50,000.00

Compra a Credito
El día 7 se compraron mercancías a crédito por $210,000.00; $194,500.00; $225,000.00 y $244,000.00 a las Compañías: librería los Reyes magos, Juguetón, C x A., @
Estrellitas de Navidad, Confites Navideños. Con las facturas # 2324, 8567, 10502 y 43568 CXP 873,500.00

Gastos Miselaneo
@
El día 8 Reposición de Caja Chica por $10,600.00, según cheque # 555 (todos fueron misceláneos). Efectivo en Banco 10,600.00

CXP
El día 8 a las compañías: Estrellitas de Navidad y la Confites Navideños, le devolvimos el 11% y el 12% de las mercancías que le compramos el día 7 (notas de débitos @
números 14 y 30). Devolucion en Compra 54,030.00

CXC
El día 8 se vendió a crédito a las Compañías: Trineos, S. A., Los Duendecitos, C x A., La Chimenea, y La Magia de los Bombones por $80,000.00, $60,000.00, $40,000.00 @
y $20,000.00, facturas No.358/361. Venta a Credito 200,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 9 las compañías: Trineos, S. A., Los Duendecitos, C x A, La Chimenea, y La Magia de los Bombones nos pagaron sus facturas pendientes # 358/361. CXC 200,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 10 se depositó ingresos de caja del día anterior. Efectivo 200,000.00

Equipo de Oficina
Maquinaria
@
El día 11 se adquirió una Computadora por $40,000.00 y una planta Eléctrica en 80,000.00 a la empresa Todo Nuevo, S.A. con un inicial de un 25% según el cheque Efectivo
#556 y firmó un documento por los restantes a 6 meses CXP 120,000.00

CXC
@
El día 12 se vendieron mercancías a las Compañías: Árbol de Pino, Decoraciones Navideñas, Arlequín Floristería y El Sr. Cascabel por $182,000.00; 169,069.00; Venta de Mercancia a
155,500.00 y 198,800.00 facturas #353/356. Condiciones 30 días. Credito 705,369.00

Gastos Generales y ad
@
El día 13 pagamos los cheques # 557/558 con valores de $18,800.00 y 13,300.00. Por conceptos de combustibles y publicidad. Efectivo en Banco 32,100.00

Compra de mercancia
@
El día 13 se compró mercancías a crédito a la empresa los frijoles, S.A. por valor de 25,000.00 según factura Nº 2198 CXP 25,000.00

CXC
El día 14 cobramos el 30% de cuentas por cobrar. Recibo de ingresos # 362, según el siguiente detalle: Uvas, S. A. $52,080.00; El Manzano, C x A. $54,000.00; Árbol de @
Pino $54,600.00; Decoraciones Navideñas $35,720.00; Arlequín Floristería $46,650.00 y El Sr. Cascabel $59,640.00. Efectivo 302,690.00

Efectivo en Banco
@
El día 15 se depositó ingresos de caja del día anterior. Efectivo 302,690.00

Gastos de sueldos
@
Efectivo
Retenciones ISR
Plan de retiros
IDSS
El día 15 pagamos con el cheque #559 los sueldos de la quincena por $ 140,000.00 menos las Retenciones del ISR 13,600.00; Plan de Retiros $7,000.00; IDSS $312.00; Cooperativa
Cooperativa $2,688.00; Seguro Médico $860.00. Seguro Medico 140,000.00

Gasto Matenimiento y
Rep.
@
El día 15 pagamos con los cheques #560/561 las sumas de $11,000.00 y $17,000.00. Por concepto de mantenimiento y representaciones. Efectivo en Banco 28,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 17 las Compañías: Uvas, S. A. y El Manzano, C x A. nos pagaron las facturas #363/364 del día 3. CXC 357,600.00

Efectivo en Banco
@
El día 18 se depositaron ingresos de caja del día anterior. Efectivo 357,600.00

CXP
@
El día 18 pagamos a las Compañías: Librería los Reyes Magos y Juguetón, C x A. sus facturas del día 7 según los cheque #562/563. Efectivo en Banco 229,450.00

Lovely Díaz – Retiro

@
El día 19 la dueña de la Empresa retiró con el cheque #564 la suma de $7,700.00. por concepto para su uso personal. Efectivo en Banco 7,700.00

Repocion de Caja Chica

@
El día 21 Reposición de Caja Chica por $11,800.00. Cheque #565 por concepto: combustible 32%, Dieta 19% y el resto Misceláneos. Efectivo en Banco 11,800.00

CXP
@
El día 21 pagamos con el cheque #566/567 a las Compañías: Estrellitas de Navidad y Confites Navideños sus facturas del día 7. Efectivo en Banco 414,970.00

Efectivo en Banco
@
El día 22 las Ventas al contado fueron por $301,000.00. Facturas #356/375, recibos 365/384. Ventas al Contado 301,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 23 se depositaron los ingresos de caja del día anterior. Efectivo 301,000.00

CXC
El día 23 se vendieron mercancía a crédito por $800,000.00 a las Compañías: Don Gomitas, S. A. $160,400.00; Los Duendecitos, C x A, $199,600.00; El Manzano, C x A. @
$240,000.00 y el resto a la compañía Oso Yogi, facturas #376/379. Condiciones 30 días. Venta a Credito 1,400,000.00

CXP
@
El día 24 se pagaron los documentos por pagar del día 11, cheque #568. Efectivo en Banco 90,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 25 las Compañías: Árbol de Pino y El Sr. Cascabel pagaron sus facturas del día 12, recibos 385/386. CXC 266,560.00

Efectivo en Banco
@
El día 26 se depositaron los ingresos de caja del día anterior. Efectivo 266,560.00

Gastos G Y Ad
@
El día 26 se pagó con el cheque #569, la suma de $12,200.00. Por concepto: cena con futuros clientes. Efectivo en Banco 12,200.00

Gastos G Y Ad Publicidad
@
El día 26 se pagó con el cheque #570, la suma de $ 28,000.00. Por concepto: Publicidad. Efectivo en Banco 28,000.00

Compra de Mercancia a
Cr
El día 27 se Compramos Mercancía a crédito por $695,000.00 (Las Compañías: Galletas Mariana 28.5%, Coquitos Gil 24.5% y el resto a la Compañía Pasas Constanza. @
Con facturas 12345/22390 y 33876; condiciones 30 días. CXP 695,000.00

Gasto de Transporte
@
El día 28 se pagó a la Compañía Frutas Navideñas la suma de $85,000.00. Cheque #571, por concepto: transporte de mercancías comprada el día 7. Efectivo en Banco 85,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 28 Las Compañías: Decoraciones Navideñas y Arlequín Floristerías pagaron sus facturas del día 12. Recibos # 387/388. CXC 227,198.30

Efectivo en Banco
@
El día 29 se depositaron los ingresos de caja del día anterior. Efectivo 227,198.30

Efectivo en Banco
@
El día 29 se cobraron las ventas a créditos que hicimos el día 23 según recibos #389/391 CXC 1,400,000.00

CXP
@
El día 29 se le abonó 30,000.00 a la empresa soledad, S.A. CON EL CHEQUE nº 572. Efectivo 30,000.00

Efectivo en Banco
@
El día 30 se depositaron los ingresos de caja del día anterior. Efectivo 1,400,000.00

Gasto G y Ad
@
El día 30 se pagaron el Alquiler $15,000.00; Publicidad $19,600.00; Electricidad $20,000.00 y Teléfono $10,050.00. Con los cheques nos.573/576. Efectivo en Banco 64,650.00

CXP
@
El día 30 se pagaron las compras que se hicieron el día 27 con los cheques nos. 576/578. Efectivo en Banco 695,000.00
 Efectivo CXC CXP Equipo Maquinaria Lovely Díaz – Retiro Compras
123,400.00 25,000.00 357,600.00 7,000.00 54,030.00 873,500.00 40,000.00 80,000.00 15,000.00 873,500.00
123,400.00 15,000.00 200,000.00 50,000.00 229,450.00 90,000.00 7,700.00 25,000.00
7,000.00 123,400.00 705,369.00 200,000.00 414,970.00 25,000.00 Gastos Misceláneos 22,700.00 695,000.00
7,000.00 27,000.00 302,690.00 357,600.00 90,000.00 695,000.00 15,000.00 1,593,500.00
50,000.00 29,300.00 1,400,000.00 266,560.00 30,000.00 29,300.00
200,000.00 7,000.00 227,198.30 695,000.00 8,200.00
200,000.00 8,200.00 1,400,000.00 1,513,450.00 1,683,500.00 10,600.00
302,690.00 15,000.00 2,965,659.00 2,508,358.30 170,050.00 32,100.00
357,600.00 10,600.00 457,300.70 28,000.00
357,600.00 200,000.00 Retenciones del ISR 11,800.00
301,000.00 30,000.00 Gastos Por Sueldos 13,600.00 12,200.00
301,000.00 32,100.00 140,000.00 28,000.00
266,560.00 302,690.00 Plan de Retiros 85,000.00
266,560.00 302,690.00 Sueldos Acum. Por Pagar 7,000.00 64,650.00
227,198.30 115,540.00 25,000.00 324,850.00
227,198.30 28,000.00 IDSS
1,400,000.00 357,600.00 Suministro de oficina 312.00
1,400,000.00 229,450.00 27,000.00
7,700.00 Cooperativa
11,800.00 Ventas de Mercancías 2,688.00
414,970.00 123,400.00
301,000.00 357,600.00 Seguro Médico
90,000.00 200,000.00 860.00
266,560.00 705,369.00

12,200.00 301,000.00 Descuentos y devolucione s/c

28,000.00 1,400,000.00 54,030.00
85,000.00 3,087,369.00
227,198.30
30,000.00
1,400,000.00
64,650.00
695,000.00
6,118,206.60 5,492,648.30
625,558.30
Compras
 Plaza Navidad
Balance de Comprobación
Al 31 de enero del 2019
Valores en RD$

Efectivo 700,558.30
CXC 582,800.70
Intenvarios de Mercancías 94,000.00
Equipo 40,000.00
Maquinaria 80,000.00
Suministro de oficina 27,000.00
CXP 370,050.00
Sueldos Acum. Por Pagar
Retenciones del ISR 13,600.00
Plan de Retiros 7,000.00
IDSS 312.00
Cooperativa 2,688.00
Seguro Médico 860.00
Lovely Díaz – Capital 116,000.00
Lovely Díaz – Retiro 25,200.00
Ventas de Mercancías 3,137,369.00
Devoluciones y Descuentos s/v 5,000.00
Compras 1,653,500.00
Descuentos y devolucione s/c 60,030.00
Gastos Por Sueldos 170,000.00
Gastos Misceláneos 329,850.00
3,707,909.00 3,707,909.00
 Plaza Navidad
Estado de Resultados
Al 31 de enero del 2019
Valores en RD$

Ingresos por ventas 3,137,369.00

Menos
Devoluciones y descuentos s/v 5,000.00
Mercancia disponible para la venta 3,132,369.00
Menos
Inventario Inicial 94,000.00
Compras 1,653,500.00
Menos
Descuentos y devolucione s/c 60,030.00
Inventario final 700,000.00
Costo de ventas 987,470.00
Ingresos bruto en ventas 2,144,899.00
Menos
Gastos Por Sueldos 170,000.00
Gastos Misceláneos 329,850.00 499,850.00
Ingresos neto antes de impuestos 1,645,049.00
 Plaza Navidad
Estado de Situación
Al 31 de enero del 2019
Valores en RD$

Activos
Efectivo 700,558.30
CXC 582,800.70
Intenvarios de Mercancías 700,000.00
Equipo 40,000.00
Maquinaria 80,000.00
Suministro de oficina 27,000.00
Total Activos 2,130,359.00

Pasivos
CXP 370,050.00
Retenciones del ISR 13,600.00
Plan de Retiros 7,000.00
IDSS 312.00
Cooperativa 2,688.00
Seguro Médico 860.00
Total Pasivos 394,510.00

Capital
Lovely Díaz – Capital 116,000.00
Lovely Díaz – Retiro -25,200.00
Resultado del periodo 1,645,049.00
Total Capital 1,735,849.00

Total Pasivo y Capital 2,130,359.00

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