NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AÑO 2019 AÑO 2018

NOTA 6 - Efectivo y Equivalentes de Efectivo

La composició n del rubro al 31 de Diciembre es la siguiente:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018
Caja General 592,400 9,113,301
Caja Menor 2,201,426 1,400,000
7,589,457 47,239,986
7,672,549 13,951,212
2,265,036 2,150,957
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 20,320,868 73,855,456

NOTA 7 - Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes y no corrientes

El detalle de cuentas por cobrar es el siguiente:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018
Clientes Nacionales 2,816,403,705 789,914,620
Clientes Trabajadores 0 3,245,674
Responsabilidades 0 30,065,097
Cuentas Por Cobrar Garantias. 15,437,231 0
Incapacidades 7,719,340 5,750,539
TOTAL CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES X COBRAR 2,839,560,276 828,975,930
Deterioro Clientes Nal Capital Riesgo A -152,861,856 -58,619,250
TOTAL CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES X COBRAR 2,686,698,420 770,356,680

NOTA 8 - Inventarios corrientes

El siguiente es el detalle del valor de los inventarios:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018
Materias Primas 67,859,332 102,243,369
Producto en proceso 332,248,330 332,448,039
Productos Manufacturados 14,903,633 45,985,062
Mercancia Para La Venta 782,160,166 504,028,797
Inventario en Transito 5,122,445 0
Deterioro de Inventarios -43,825,315 -43,825,315
TOTAL INVENTARIOS CORRIENTES 1,158,468,591 940,879,951

NOTA 9 - Activos por impuestos corrientes

El siguiente es el detalle de activos por impuestos corrientes

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Anticipo de Industria y Comercio. 110,000 0
Saldo a favor en impuesto de Renta. 200,850,515 78,821,000
Saldo a favor en impuesto de industria y comercio. 5,589,272 847,200
TOTAL ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 206,549,787 79,668,200

NOTA 10 - Otros activos no financieros corrientes

El siguiente es el detalle de otros activos no financieros corrientes

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Anticipos 2,552,876 3,606,901
Gastos pagados por anticipado 27,860,162 23,523,613
TOTAL OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES 30,413,038 27,130,514
NOTA 11- Propiedades, planta y equipo

El siguiente es el detalle del valor en libros de las propiedades, planta y equipo:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Propiedad Planta y Equipo 5,120,047,841 6,673,081,769
Depreciacion acumulada -700,289,605 -1,172,930,930
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 4,419,758,236 5,500,150,839

El siguiente es el detalle de las propiedades, planta y equipo al Costo:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Terrenos urbanos 2,562,069,789 2,562,069,789
Edificaciones 1,579,517,197 1,471,535,679
Mejoras A Propiedades Ajenas 0 1,840,322
Maquinaria y equipo 212,574,948 1,098,979,997
Equipo de Oficina. 127,096,292 103,723,576
Equipos de procesamiento de datos 87,630,484 82,669,773
Flota y Equipo de Tansporte 140,762,849 143,619,135
Maquinaria y equipo 371,786,520 1,170,033,736
Maquinaria y equipo 38,609,762 38,609,762
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 5,120,047,841 6,673,081,769

Detalle de Depreciaciones

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Edificaciones 152,413,350 133,264,306
Maquinaria y equipo 45,908,208 417,951,805
Equipo de Oficina. 66,889,818 67,125,649
Equipos de procesamiento de datos 54,086,676 41,326,039
Flota y Equipo de Transporte 101,391,719 92,129,672
Maquinaria y equipo 252,857,380 399,628,231
Maquinaria y equipo 26,742,454 21,505,229
TOTAL DEPRECIACIONES 700,289,605 1,172,930,930

NOTA 12 - Pasivos por beneficios a los empleados

El siguiente es el detalle de las provisiones corrientes por beneficios a los empleados:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018
Salarios por Pagar 0 2,169,000
Comisiones por Pagar 0 5,637,834
Cesantías Ley 50 de 1990 y normas posteriores 25,639,868 41,717,773
Intereses sobre cesantías 2,698,261 4,990,997
Vacaciones consolidadas 13,303,040 30,558,680
TOTAL PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 41,641,169 85,074,284

NOTA 13 - Otras provisiones corrientes y no corrientes

El saldo de otras provisiones corrientes y no corrientes comprende:
CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018
Provision por garantia 0 35,281,102
TOTAL OTRAS PROVISIONES CORRIENTES 0 35,281,102

NOTA 14 - IMPUESTOS DIFERIDOS

Imponible.
Cuenta. Base Contable. Diferencia
Deducible.
Inventarios Corrientes. 1,158,468,591 -43,825,315 Deducible.
Contrucciones y Edificaciones. 1,427,103,847 402,365,651 Imponible.
Maquinaria Y Equipo 166,666,741 7,842,430 Imponible.
MyE Bienes Recibidos en leasing 118,929,140 -9,652,666 Imponible.
MyE Bienes entregados en Comodato 11,867,308 5,810,824 Imponible.
Equipo de Oficina 60,206,475 -5,429,461 Imponible.
Equipo de comunicació n y Computacion. 33,543,808 7,386,160 Imponible.
Flota y equippo de Transporte 39,371,130 31,257,199 Imponible.
TOTAL IMPUESTO DIFERIDO

NOTA 15 - Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar

El saldo de cuentas por pagar comprendía a 31 de diciembre de 2019:
CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018
Proveedores de mercancías nacionales 1,069,902,994 614,193,428
Costos y gastos por pagar 121,813,949 159,493,419
Retenció n en la fuente 3,993,000 5,845,000
ICA Retenido 1,667,000 82,718
Retenciones y Aportes de Nó mina 3,619,249 6,305,066
CTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CTAS POR PAGAR 1,200,996,192 785,919,631

NOTA 16 - Pasivos por impuestos corrientes, y no corrientes

El saldo de pasivos por impuestos corrientes comprendía a 31 de diciembre de 2019:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Impuesto sobre las ventas por pagar 11,800,000 65,901,000
De industria y comercio 16,704,000 6,516,000
Otros Impuestos 0 1,000
TOTAL PASIVOS POR IMPUESTOS CTES Y NO CORRIENTES 28,504,000 72,418,000

NOTA 17- Otros pasivos financieros corrientes y No corrientes

El saldo de otros pasivos financieros corrientes comprende:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018
Obligaciones financieras. 161,385,558 287,550,234
Obligaciones financieras. 25,891,559 41,645,537
Obligaciones financieras. 0 438,811,727
Obligaciones financieras. 14,827,263 75,453,679
Obligaciones financieras. 368,254,113 0
Obligaciones financieras. 66,000,000 160,000,000
Obligaciones financieras. 3,164,409,429 2,740,549,734
Obligaciones financieras. 0 670,000,000
TOTAL OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES 3,800,767,922 4,414,010,911

SALDOS CORRIENTES 132,813,192 244,021,902

SALDOS NO CORRIENTES 3,667,954,730 4,169,989,009

NOTA 18 - Capital emitido

El capital suscrito y pagado está conformado así:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Capital suscrito y pagado 1,400,000,000 1,400,000,000
TOTAL CAPITAL EMITIDO 1,400,000,000 1,400,000,000
NOTA 19 - Ganancias acumuladas

El saldo de las ganancias acumuladas estaba conformado así:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018
74,171,543 74,171,543
-3,064,413,683 -1,905,919,536
2,787,559,601 2,787,559,601
TOTAL GANANCIAS ACUMULADAS (202,682,539) 955,811,608

NOTA 20- Otras reservas

El saldo de otras reservas estaba conformado así

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Reservas obligatorias 60,000,000 60,000,000
TOTAL OTRAS RESERVAS 60,000,000 60,000,000

NOTA 21 - Ingresos de actividades ordinarias

Los ingresos de actividades ordinarias comprenden:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

83,743,228 2,679,684,790
4,643,759,972 2,667,307,667
55,816,434 69,503,612
71,201,500 824,310,907
59,021,616 0
-269,551,092 -286,935,569
TOTAL INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 4,643,991,658 5,953,871,407

NOTA 22 - Costo de ventas y operación

Los costos de venta y operació n comprenden:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

23,122,892 1,952,316,457
3,270,220,155 1,794,772,471
0 741,318,946
34,622,379 449,602,857
TOTAL COSTO DE VENTAS Y OPERACIÓN 3,327,965,426 4,938,010,730

NOTA 23 - Otros ingresos

Los otros ingresos e ingresos financieros comprenden:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

4,481,327 16,958,410
0 14,618,211
144,969 1,273,020
3,398,019 10,225,729
41,589,371 2,135,226
0 19,159,162
77,811,139 0
2,333,000,000 0
 10,503,423 173,952,801
TOTAL OTROS INGRESOS 2,470,928,248 238,322,559

Nota 24 Gastos de Administración

Los gastos de administració n comprenden:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Gastos de personal 128,439,011 293,174,352
Honorarios 17,791,200 18,560,800
Impuestos 36,173,847 29,510,709
Contribuciones y afiliaciones 484,817 811,000
Seguros 0 359,973
Servicios 28,607,279 38,108,361
Gastos legales 8,647,700 1,042,808
Mantenimiento y reparaciones 70,000 2,388,764
Adecuació n e instalació n 7,239,877 342,279
Gastos de viaje 976,664 1,234,831
Depreciaciones 8,486,830 6,227,908
Amortizaciones 23,498,594 5,144,248
Diversos 9,094,717 8,977,631
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 269,510,536 405,883,664

Nota 25 Costos de Distribución

Los Costos de Distribució n comprenden:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Gastos de personal 549,316,510 577,836,831
Honorarios 180,000 2,280,000
Impuestos 27,597,239 53,091,787
Arrendamientos 109,139,884 64,066,132
Contribuciones y afiliaciones 2,071,938 2,131,884
Seguros. 3,326,885 9,013,865
Servicios 590,166,922 454,789,801
Gastos legales 6,587,809 7,559,522
Mantenimiento y reparaciones 34,063,732 30,916,448
Adecuacion e instalacion 4,235,219 3,057,956
Gastos de viaje 41,429,645 51,571,344
Depreciaciones 53,667,962 37,948,494
Amortizaciones 48,171,262 63,490,904
Diversos 232,096,845 467,628,370
Deterioro 104,354,049 55,313,921
TOTAL COSTOS DE DISTRIBUCIÓN 1,806,405,901 1,880,697,258

NOTA 26 - Otros gastos y costos financieros

El saldo de otros gastos y costos financiers comprenden:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Gastos Bancarios 48,327,808 69,394,160
Pérdida en venta y retiro de bienes 118,638,997 8,503,415
Gastos Extraordinarios 3,276,004 15,062,367
Diversos 14,820 2,011,090
Total Otros Gastos 170,257,629 94,971,032
Financieros 57,384,735 206,798,795
Total Costos Financieros 57,384,735 206,798,795
TOTAL OTROS GASTOS Y COSTOS FINANCIEROS 227,642,364 301,769,828
NOTA 27 - Ingresos Financieros

El saldo de otros Ingresos financieros comprenden:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Intereses 117,245 472,292
Intereses Mora 0 931,535
Descuentos Comerciales Condicionados 207,690 2,970,349
TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 324,935 4,374,176

NOTA 28- Gastos por impuestos a las ganancias.

El saldo de gastos por impuestos comprende:

CONCEPTO 12/31/2019 12/31/2018

Impuesto De Renta Y Complementarios 35,481,000 36,997,688
Ingreso Gasto ActivoXImpto Diferido (17) 16,680,341 82,986,173
Ingreso Gasto PasivoXImpto Diferido (27) -52,884,687 -291,283,050
TOTAL GASTOS POR IMPUESTOS (723,346) (171,299,189)
CONCEPTO NIIF Sum - 2018/12
1001-Efectivo y equivalentes al Efectivo 73,855,456.28
1002-Cuentas comerciales por cobrar y otras c ###
1003-Otros Activos no Financieros Corriente 27,130,514.23
1004-Activos por impuestos corrientes 79,668,200.00
1005-Deterioro de Clientes ###
1006-Inventarios corrientes ###
1007-Propiedades planta y equipo ###
1009-Activos intangibles distintos a la plusv -
1010-Activo por Impuesto Diferido 30,704,442.00
2001-Otros Pasivos Financieros Corrientes ###
2002-Cuentas comerciales por pagar y otras cu ###
2003-Pasivo por impuesto corriente ###
2004-Prov corriente por beneficios a Empleado ###
2005-Otras Provisiones ###
2006-Pasivo por impuesto diferido ###
2007-Otros pasivos no financieros corrientes -5,511,164.38
3001-Capital emitido ###
3002-Prima de emision ###
3003-Otras reservas ###
3004-Ganancias acumuladas ###
4001-Ingresos de actividades ordinarias ###
4002-Otros ingresos ###
4003-Ingresos Financieros -4,374,176.22
5001-Gastos de administracion ###
5002-Costos de Distribucion ###
5003-Otros gastos 94,971,032.23
5004-Costos Financieros ###
5005-Gasto o Ingreso por Impuesto ###
6001-Costo de Ventas ###
7001-costos Producción -0.00
#N/A -0.00
Total Result -0.00
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA - INDIVIDUALES
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras expresadas en pesos colombianos - M$)
ACTIVOS NOTA 12/31/2019 12/31/2018

ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo 6 20,320,868 73,855,456
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar 7 2,839,560,276 828,975,930
Deterioro de Clientes 7 -152,861,856 -58,619,250
Inventarios corrientes 8 1,158,468,591 940,879,951
Activos por impuestos corrientes 9 206,549,787 79,668,200
Otros activos no financieros corrientes 10 30,413,038 27,130,514
ACTIVOS CORRIENTES TOTALES 4,102,450,704 1,891,890,802
ACTIVOS NO CORRIENTES

Propiedades, planta y equipo 11 4,419,758,236 5,500,150,839

Activos por impuestos diferidos 14 14,024,101 30,704,442
Otros activos financieros no corrientes 0
TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES 4,433,782,337 5,530,855,281
TOTAL DE ACTIVOS 8,536,233,041 7,422,746,083

PASIVOS NOTA 12/31/2019 12/31/2018

PASIVOS CORRIENTES
Beneficios a los empleados 12 41,641,169 85,074,284
Otras provisiones corrientes 13 0 35,281,102
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 15 1,200,996,192 785,919,631
Pasivos por impuestos corrientes. 16 28,504,000 72,418,000
Otros pasivos financieros corrientes 17 132,813,192 244,021,902
Otros pasivos no financieros corrientes 8,233,494 5,511,164
PASIVOS CORRIENTES TOTALES 1,412,188,047 1,228,226,084
PASIVOS NO CORRIENTES
Provisiones no corrientes
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
Pasivo por impuestos diferidos 14 136,269,843 189,154,530
Otros pasivos financieros no corrientes 17 3,667,954,730 4,169,989,009
TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES 3,804,224,573 4,359,143,539
TOTAL DE PASIVOS 5,216,412,620 5,587,369,622

PATRIMONIO
Capital emitido 18 1,400,000,000 1,400,000,000
Prima de Emisión 578,059,000 578,059,000
Resultado del Ejercicio 1,484,443,960 -1,158,494,148
Ganancias acumuladas 19 -202,682,539 955,811,608
Otras reservas 20 60,000,000 60,000,000
PATRIMONIO TOTAL 3,319,820,421 1,835,376,461

TOTAL DE PATRIMONIO Y PASIVOS 8,536,233,041 7,422,746,083

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA - INDIVIDUALES
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras expresadas en pesos colombianos - M$)
ACTIVOS NOTA 12/31/2019 12/31/2018

ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo 6 20,320,868 73,855,456
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar 7 2,839,560,276 828,975,930
Deterioro de Clientes 7 -152,861,856 -58,619,250
Inventarios corrientes 8 1,158,468,591 940,879,951
Activos por impuestos corrientes 9 206,549,787 79,668,200
Otros activos no financieros corrientes 10 30,413,038 27,130,514
ACTIVOS CORRIENTES TOTALES 4,102,450,704 1,891,890,802
ACTIVOS NO CORRIENTES

Propiedades, planta y equipo 11 4,419,758,236 5,500,150,839

Activos por impuestos diferidos 14 14,024,101 30,704,442
Otros activos financieros no corrientes 0
TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES 4,433,782,337 5,530,855,281
TOTAL DE ACTIVOS 8,536,233,041 7,422,746,083

PASIVOS NOTA 12/31/2019 12/31/2018

PASIVOS CORRIENTES
Beneficios a los empleados 12 41,641,169 85,074,284
Otras provisiones corrientes 13 0 35,281,102
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 15 1,200,996,192 785,919,631
Pasivos por impuestos corrientes. 16 28,504,000 72,418,000
Otros pasivos financieros corrientes 17 132,813,192 244,021,902
Otros pasivos no financieros corrientes 8,233,494 5,511,164
PASIVOS CORRIENTES TOTALES 1,412,188,047 1,228,226,084
PASIVOS NO CORRIENTES
Provisiones no corrientes
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
Pasivo por impuestos diferidos 14 136,269,843 189,154,530
Otros pasivos financieros no corrientes 17 3,667,954,730 4,169,989,009
TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES 3,804,224,573 4,359,143,539
TOTAL DE PASIVOS 5,216,412,620 5,587,369,622

PATRIMONIO
Capital emitido 18 1,400,000,000 1,400,000,000
Prima de Emisión 578,059,000 578,059,000
Resultado del Ejercicio 1,484,443,960 -1,158,494,148
Ganancias acumuladas 19 -202,682,539 955,811,608
Otras reservas 20 60,000,000 60,000,000
PATRIMONIO TOTAL 3,319,820,421 1,835,376,461

TOTAL DE PATRIMONIO Y PASIVOS 8,536,233,041 7,422,746,083

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL - Individuales
Al 31 de Diciembre de 2019 y al 31 de Diciembre de 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos - M$)

2019 2018
ENERO 1 A ENERO 1 A
NOTA
DICIEMBRE 31 DICIEMBRE 31

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 21 4,643,991,658 5,953,871,407

Costo de ventas y operación 22 3,327,965,426 4,938,010,730

UTILIDAD BRUTA 1,316,026,232 1,015,860,677

Otros ingresos o ganancias del periodo. 23 2,470,928,248 238,322,559

Gastos de Administración 24 269,510,536 405,883,664
Costos de Distribución 25 1,806,405,901 1,880,697,258
Otros gastos o pérdidas del periodo. 26 170,257,629 94,971,032

GANANCIA (PÉRDIDA) POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 1,540,780,414 -1,127,368,718

Ingresos financieros 27 324,935 4,374,176

Costos Financieros 26 57,384,735 206,798,795
GANANCIA (PÉRDIDA), ANTES DE IMPUESTOS 1,483,720,614 -1,329,793,337

Gasto (Ingreso) por impuestos 28 -723,346 -171,299,189

GANANCIA (PÉRDIDA) PROCEDENTE DE OP.CONTINUADAS 1,484,443,960 -1,158,494,148