PROCESO DE ELABORACIÓN DE LA NÓMINA

ENTRADA DE DATOS

NOTAS DE CONTABILIDAD

NOMINA DE EMPLEADOS COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE LA

COMPROBANTE DE PAGO

CARGA DE NOMINA
LA NÓMINA

LIBRO DIARIO

LIBRO DE
INVENTARIOS
 ENTRADA DE DATOS PARA LA NOMINA

NOMBRE DE LA EMPRESA: COMPAÑÍA ABC

1. DATOS ANUALES 2. CARGA SOBRE LA NÓMINA

AÑO: 2020 Salud
Salario Mínimo mensual 877,803 Protección Fondo de solidaridad
Auxilio de transporte 102,854 social Pensión
Dias mes 30 Riesgos
Horas mes 240 Caja de compensación
Hora ordinaria 1.0% Parafiscales ICBF
Recargo nocturno 35.0% SENA
Recargo
Hora recargo dominical nocturna 1.1%
Hora recargo dominical diurno 0.75% Cesantías
Hora extra diurna 1.25% Prestaciones Interes sobre cesantias
Hora Hora extra nocturna 1.75% sociales Vacaciones
extras Hora extra dominical diurna 2.0% Prima de servicios
Hora extra dominical nocturna 2.5%

Emplead
Salud 4.0% 3. DATOS MENSUALES
o Pensión 4.0% FECHA:
Solidaridad 1.0% PERÍODO:

4. NOVEDADES DEL PERSONAL

No. NOMBRES: CARGO DIAS SUELDO AUXILIO
TRABAJO BASICO TRANSP
1 30
2 30
3 28
4 30
5 30

TABLA DE RETENCIÓN EN LA FUENTE 2020

Rangos UVT Descuento Porcentaje Mas 33,156
0 95 95 3,149,820
95 150 95 19% 0 4,973,400
150 360 150 28% 10 11,936,160
360 360 33% 69 0

0.00
0.00
-150.00
-42.00
-32.00
-1,060,992.00
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD. No. 04
ELECTRODOMESTICOS LTDA. NOMNA.
Neiva Huila.
CODIGOSCUENTAS. PARCIAL. DEBITOS.
2605 OBLIGACIONES LABORALES. 2,674,598
260505 Sueldos. 2,674,598
5205 GASTOS DE PERSONAL. 4,171,731
520506 Sueldos. 2,758,000
520527 Auxilio de transporte. 120,000
520530 Cesantías. 239,833
520533 Intereses sobre cesantias. 28,780
520539 Vacaciones. 119,917
520536 Prima de servicios. 239,833
520568 Aportes a entidades promotas de salud. 110,320
520569 Aportes a fondos de pensiones y cesantias. 279,248
520570 Aportes a administradoras de riesgos. 27,580
520572 Aportes cajas de compensación familiar. 110,320
520575 Aportes ICBF. 82,740
520578 Aportes SENA. 55,160
1110 BANCOS.
111005 Moneda Nacional. 2,674,598
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA.
237005 Aportes a entidades promotoras de salud. (*) 389,568
237006 Fondos de cesantías y pensiones. 203,403
237010 Aportes ICBFm SENA y COMFAMILIAR. 248,220
2380 ACREEDORES VARIOS.
238030 Fondos de cesantías y pensiones. (*) 27,580
2505 OBLIGACIONES LABORALES.
250505 Sueldos. 2,674,598
2610 PARA OBLIGACIONESLABORALES.
261005 Cesantias. 239,833
261010 Intereses sobre cesantias. 28,780
261015 Vacaciones. 119,917
261020 Prima de servicios. 239,833
Total comprobantes de contabiliad de nómina. 6,846,328
MINA

OBRE LA NÓMINA
8.50%
do de solidaridad 1.00%
12.00%
5.22%
de compensación 4.00%
3.00%
2.00%

8.33%
es sobre cesantias 1.00%
4.17%
a de servicios 8.88%

ENSUALES
1/31/2020
1/1/2020 1/31/2020

TRABAJO EXTRA
DIURNO NOCTURNO
CRÉDITOS.

2,674,598

841,190

27,580

2,674,598

628,363

6,846,328
 NOMINA

NOMINA PARA PAGO DE SALARIOS

EMPRESA: COMPAÑÍA ABC SECCION:
PERÍODO DE PAGO: DE: 1/1/2020 AL: 1/31/2020

SUELDO TIEMPO DEVENGADO TOTAL DEDUCCIONES.

No. Nombres y Apellidos SUELDO HORAS AUX. DEVENGAD
BASICO DIAS HORAS ED Retención Salud Pensión
BASICO E.N TRANS O
1 Fernando A. Fierro 1,100,000 30 0 0 0 0 0 0 0
2 Rosa Martinez 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Ana Consuelo Peña 0 28 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Gilberto Giraldo 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Bertha Milena Celis 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Sandra P. Hernandez 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0
CCIONES.
TOTAL NETO
Solidaridad DEDUCCION PAGADO

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
 BASES PARA LA CONTABILIZACIÓN
DE LA CARGA DE NÓMINA

CONCEPTOS BASE TOTAL Mas 10 salarios

Salario 0
Auxilio de transporte 0
Total devengado 0

APORTES PATRONALES
Salud Salario 0
Fondo de solidaridad Salario 0
Pensiones Salario 0
Administradoras de riesgos Salario 0

APORTES PARAFISCALES
COMFAMILIAR Salario 0
I.C.B.F Salario 0
SENA Salario 0

PRESTACIONES SOCIALES
Cesantías Salario + (Auxilio Transporte) 0
Intereses sobre cesantías Cesantías 0
Vacaciones Salario 0
Prima de servicios Salario + (Auxilio Transporte) 0

TOTAL VALOR CARGA DE NOMINA 0

PORCENTAJE CARGA DE NOMINA #DIV/0!
 NOTAS DE CONTABILIDAD SOBRE NÓMINA

COMPAÑÍA ABC
NOTA DE CONTABILIDAD
No. 20
DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 05

Registramos los valores de la nomina del mes de diciembre.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS
5205 Gastos de personal 0
520506 Sueldos 0
520527 Auxilio de transporte 0
2365 Retención en la fuente
236505 Salarios y pagos laborales 0
2370 Retenciones y aportes de nomina
237005 Aportes a entidades promotoras de salud 0
2380 Acreedores varios
238030 Fondos de cesantias y pensiones 0
2505 Salarios por pagar
250505 Sueldos 0

COMPAÑÍA ABC
NOTA DE CONTABILIDAD
No. 021
DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 05

Se registra los aportes parafiscales sobre la nómina del mes de diciembre.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS
5205 Gastos de personal 0
520572 Aportes cajas de compensación familiar 0
520575 Aportes ICBF 0
520578 Aportes SENA 0
2370 Retenciones y aportes de nomina
237010 Aportes ICBF, SENA y COMFAMILIAR 0

COMPAÑÍA ABC
NOTA DE CONTABILIDAD
No. 022
DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 05

Se registra los aportes patronales sobre la nomina del mes de diciembre,

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS
5205 Gastos de personal 0
520568 Aportes a administradoras de riesgo 0
520569 Aportes a entidades promotoras de salud 0
520570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias 0
2370 Retenciones y aportes de nomina
237005 Aportes a entidades promotoras de salud 0
237006 Aportes a administradoras de riesgo 0
2380 Acreedores varios
238030 Fondos de cesantias y/o pensiones 0

COMPAÑÍA ABC
NOTA DE CONTABILIDAD
No. 023
DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 05

Se registra las prestaciones sociales sobre la nomina del mes de diciembre.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS
5205 Gastos de personal 0
520530 Cesantias 0
520533 Intereses sobre cesantias 0
520536 Prima de servicios 0
520539 Vacaciones 0
2610 Para obligaciones laborales
261005 Cesantias 0
261010 Intereses sobre cesantias 0
261015 Vacaciones 0
261020 Prima de servicios 0
NA

CONTABILIDAD

AÑO: 2018

BA
CRÉDITOS

CONTABILIDAD

AÑO: 2018

re.

BA
CRÉDITOS

CONTABILIDAD

AÑO: 2018

BA
CRÉDITOS
 0

CONTABILIDAD

AÑO: 2018

bre.

BA
CRÉDITOS

0
 COMPROBANTES DE PAGO
Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO
COMPAÑÍA ABC Calle 3 No. 2 - 27

No. 6
CIUDAD: FECHA: 1/31/2020 Valor $ 0
PAGADO A: 0 C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN: 0
La suma de (en letras) NUEVE MILLONES NOVECIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL NOVECIENTOS ONCE PESOS
MONEDA CORRIENTE.

Por concepto. PAGO DE NOMINA.

CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS CRÉDITOS

2505 Salarios por pagar 0
250505 Sueldos 0
1110 Bancos 0
111005 Banco Nacional 0

CHEQUE No. 6 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

BANCO.
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
 COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE NÓMINA
COMPROBANTE
COMPAÑÍA ABC DE 07
CONTABILIDAD No.
FECHA: 31-01-20 COMPROBANTE DE NÓMINA
CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS
5205 Gastos de personal 0
520506 Sueldos NC-16 0
520527 Auxilio de transporte NC-16 0
520530 Cesantias NC-19 0
520533 Intereses sobre cesantias NC-19 0
520536 Prima de servicios NC-19 0
520539 Vacaciones NC-19 0
520568 Aportes a administradoras de riesgo NC-18 0
520569 Aportes a entidades promotoras de salud NC-18 0
520570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias NC-18 0
520572 Aportes cajas de compensación familiar NC-17 0
520575 Aportes ICBF NC-17 0
520578 Aportes SENA NC-17 0
2505 Obligaciones laborales 0
250505 Sueldos CP-06 0
1110 Bancos 0
111005 Banco Nacional CP-06 0
2365 Retención en la fuente 0
236505 Salarios y pagos laborales 0
2370 Retenciones y aportes de nomina 0
237005 Aportes a entidades promotoras de salud NC-16 0
237005 Aportes a entidades promotoras de salud NC-18 0
237006 Aportes a administradoras de riesgo NC-18 0
237010 Aportes ICBF, SENA y COMFAMILIAR NC-17 0
2380 Acreedores varios 0
238030 Fondos de cesantias y pensiones NC-16 0
238030 Fondos de cesantias y/o pensiones NC-18 0
2505 Obligaciones laborales 0
250505 Sueldos NC-16 0
2610 Para obligaciones laborales 0
261005 Cesantias NC-19 0
261010 Intereses sobre cesantias NC-19 0
261015 Vacaciones NC-19 0
261020 Prima de servicios NC-19 0

SUMAS IGUALES 0 0
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO