SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: Consultorio Medico

VI. Análisis Financiero

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MATERIAL MEDICO
MEMORIAS
B. II. COSTOS DE OPERACIÓN
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. PROYECCION DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCION
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. VAN, TIR Y B/C
INDICE Consultorio Medico
PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD

ACTIVO FIJO
Escritorio tradicional pieza 1
Silla visitante pieza 10
Sillon ejecutivo alto pieza 1
Monitor hacer de 18 pulgadas pieza 1
Teclado ergonomico usb pieza 1
Mini mouse optico usb pieza 1
PC bocinas pieza 1
Impresora Hp laser pieza 1
Articulos varios lote 1
Material medico lote 1
Local y bodega obra 1

ACTIVO DIFERIDO
Asisitencia Tecnica Servicio 1

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo Paquete 1

TOTAL
ultorio Medico
UESTO DE INVERSION
COSTO
UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

$ 2,155.00 $ 2,155.00 $ 2,155.00 $ 2,155.00

$ 429.30 $ 4,293.00 $ 4,293.00 $ 4,293.00
$ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00
$ 1,799.00 $ 1,799.00 $ 1,799.00 $ 1,799.00
$ 108.11 $ 108.11 $ 108.11 $ 108.11
$ 95.00 $ 95.00 $ 95.00 $ 95.00
$ 474.17 $ 474.17 $ 474.17 $ 474.17
$ 1,899.00 $ 1,899.00 $ 1,899.00 $ 1,899.00
$ 8,900.00 $ 8,900.00 $ 8,900.00 $ 8,900.00
$ 108,090.72 $ 108,090.72 $ 108,090.72 $ 108,090.72
$ 61,000.00 $ 61,000.00 $ 49,386.00 $ 61,000.00 $ 110,386.00

$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00

$ 35,050.00 $ 35,050.00 $ 35,050.00 $ 35,050.00

$ 244,664.00 $ 198,000.00 $ 96,050.00 $ 294,050.00

INDICE
Material Medico

DESCRIPCION
RAM 001 CONSULTORIO MOD. FUTURO
RAM 002 CONSULTORIO MOD. TORINO
CAMA HOSPITALARIA DOBLE MANIVELA NACIONAL
COLCHÓN SECCIONADO CAMA NACIONAL
PORTA SUEROS BASE PESADA
PORTA SUEROS BASE NYLON 5 RUEDAS
ESTUCHE DE DIAGNÓSTICO 97250C RECARGABLE 355 VOLTS
CC11120 ESTUCHE DE DISECCIÓN (12 PIEZAS) PIEZA
HP0158 ESTUCHE DE DISECCIÓN (16 PIEZAS) PIEZA ACERO ALEMÁN H.P.
CESTO DE BASURA PEDAL FUTURO
RIÑÓN DE ACERO INOXIDABLE 250 ML
RIÑÓN DE ACERO INOXIDABLE 500 ML
RIÑÓN DE ACERO INOXIDABLE 1000 ML
PORTA TERMÓMETRO ACERO
BF500 DETECTOR FETAL (DOPPLER) SIN PANTALLA HP
BF500 DETECTOR FETAL (DOPPLER) SIN PANTALLA C HP
RAM052 LÁMPARA DE CHICOTE PANTALLA MEDIANA/GRANDE
L201-1 LÁMPARA DE EXPLORACIÓN MULTIANGULOS LUZ HALÓGENA
L201-2 LÁMPARA DE EXPLORACIÓN MULTIANGULOS LUZ HALÓGENA
L202-1 LÁMPARA DE EXPLORACIÓN MULTIANGULOS LUZ LED
PBB315 GABINETE PLÁSTICO PARA BOTIQUÍN 50 X 40
ERTD158 BOTIQUÍN METÁLICO GRANDE
AR031 ESPEJO VAGINAL DESECHABLE NO ESTÉRIL CHICO, MEDIANO, PIEZA, HARMONY
MARTILLO BUCK PARA REFLEJOS COLORES H.P.
DUAL MARTILLO CON DIAPASÓN Y SORDINA 128C H.P.
MARTILLO TAYLOR PARA REFLEJOS COLORES H.P
MARTILLO BABINOSKI CON ANTENA 13” H.P.
MARTILLO TROMNER H.P.
RABINER MARTILLO H.P.
MARTILLO DEJERNE
MALETÍN PARA MEDICAMENTOS TRADICIONAL GRANDE VINIL
MALETÍN PARA MEDICAMENTOS TRADICIONAL GRANDE PIEL
MALETÍN ZEPELÍN VINIL
MALETÍN ZEPELÍN PIEL
SET DIAPASÓN 7 PZA.
DIAPASÓN CON SORDINA 256 C
DIAPASÓN CON SORDINA 1,024 C
DIAPASÓN CON SORDINA 2048 C
DIAPASÓN CON SORDINA 4096 C
DIAPASÓN CON SORDINA 512 C
DIAPASÓN CON SORDINA 128 C
DIAPASÓN CON SORDINA 64 C
RAM066 MESA DE MAYO DE BASE FUNDIDA SIN CHAROLA
CM2012548 CHAROLA MAYO
MNT148 CHAROLA MAYO MAGNATE
LORAV06 AUTOCLAVE ELECTRÓNICO SEMI AUTOMÁTICO DE 12 LTS LORMA
PORTA CUBETA DE PATADA CON CUBETA DE ACERO INOXIDABLE
SD01GS10 TIRAS REACTIVAS SD CHECK GOLD C/50
SDSDS01GC10 GLUCÓMETRO SD CHECK GOLD PIEZA
NIDKH4I1681BK24 GLUCÓMETRO PRESTIGE FÁCIL KIT PIEZA
NIDKH3I1682 TIRAS REACTIVAS PRESTIGE FÁCIL C/50
NIDKLANCET100 LANCETAS PRESTIGE C/100
ESTETOSCOPIO LITTMAN CLÁSICO II COLORES A ESCOGER
MMTRS5765 ESTETOSCOPIO CLÁSICO II MEDIMETRICS
MMTRS5766 ESTETOSCOPIO CARDIOLOGY III MEDIMETRICS
ADCBASICO ESTETOSCOPIO CLÁSICO II ADC
BM700 NEUTRAL BAUMANÓMETRO MERCURIAL DE PEDESTAL
RAM 066 NEGATOSCOPIO DE UN CAMPO
RAM 070 NEGATOSCOPIO DE UN CAMPO ACERO INOXIDABLE
RAM 018 BIOMBO DE TRES HOJAS ESMALTADO DE 1.85 X 1.65 MTS.
BD300180 CONTENEDOR DESECHABLE DE PUNZOCORTANTES 7.6 LTS BD
BD300183 CONTENEDOR DESECHABLE DE PUNZOCORTANTES 3.0 LT BD
BD300279 CONTENEDOR DESECHABLE DE PUNZOCORTANTES 1.4 LT BD
BAME420 BÁSCULA CON ALTÍMETRO MEC. 140 KG CAP BAME NACIONAL
BAME425 BÁSCULA CON ALTÍMETRO MEC. 160 KG CAP. BAME NACIONAL
BRRGS49 BÁSCULA DE DIAGNOSTICO CON ESTADÍMETRO DIGITAL BEURER ALEMÁN
BRRJBY80 BÁSCULA PARA BEBES DIGITAL CAP. 20KG BEURER ALEMÁN
MD200 OXIMETRO ANÁLOGO HERGOM
MD300 OXIMETRO DIGITAL
MD300D OXIMETRO FINGER
CAJAS DE SUTURAS CATGUT CRÓMICO, CATGUT SIMPLE, SEDA NEGRA, AMERELINE, NYLON MONOFILAMENTO TODAS LAS MEDIDAS CAJA C/12 PZA. AMERICAN
CAJA HOJA DE BISTURÍ ESTÉRIL TODOS LOS CALIBRES B. BRAUN/AESCULAP C/100
IM2010 EQUIPO P/VENOCLISIS (MEDISET) VOL. MEDIDOS C/BURETA PIEZA
IM2003 EQUIPO P/VENOCLISIS (SOLUTEN) MICROGOTERO SIN AGUJA PIEZA
IM2005 EQUIPO P/VENOCLISIS (SOLUTEN) NORMOGOTERO SIN AGUJA PIEZA
IM2008 EQUIPO P/VENOCLISIS (SOLUTEN) QUIRÚRGICO 2.40 MTS. PIEZA
CATÉTER PUNZOCAT RADIOPACO Y NO RADIOPACO TODOS LOS CALIBRES C/50 PZA. CAJA CERRADA
GUANTES PARA EXPLORACIÓN NO ESTÉRILES LÁTEX, CLÁSICO CHICO, MEDIANO, GRANDE, CAJA CON 100 PZA.. AMBIDERM
GUANTES PARA EXPLORACIÓN ESTÉRILES LÁTEX, CLÁSICO CHICO, MEDIANO, GRANDE CAJA CON 100 PZA. AMBIDERM
GUANTES DE LÁTEX PARA EXPLORACIÓN ESTÉRIL CHICO, MEDIANO, GRANDE CON 100 PIEZAS DENTI-LAB
GUANTES DE LÁTEX PARA EXPLORACIÓN NO ESTÉRIL CHICO, MEDIANO, GRANDE CON 100 PIEZAS DENTI-LAB
MUABAT ABATELENGÜAS "PINGÜINO" C/500
PP004026 ABATELENGUAS DE MADERA PREMIUM "POP" ( GRANEL ) C/500
AR034 GASA EN SOBRE ESTÉRIL 10X10 CMS C/100 SELECTA
AR035 GASA EN SOBRE ESTÉRIL 7.5X5 CMS C/100 SELECTA
LR10395 GASA “IDEAL” SOBRE ESTÉRIL 10 X 10 C/100 LEROY
LR10394 GASA “IDEAL” SOBRE ESTÉRIL 7.5 X 5 C/100 LEROY
LR13002 VENDA ELÁSTICA "LE ROY" 5 CMS X 5 M C/24 LEROY
LR13004 VENDA ELÁSTICA "LE ROY" 7.5 CMS X 5 M C/24 LEROY
LR13006 VENDA ELÁSTICA "LE ROY" 10 CMS X 5 M C/12 LEROY
LR13008 VENDA ELÁSTICA "LE ROY" 15 CMS X 5 M C/12 LEROY
LR13009 VENDA ELÁSTICA "LE ROY" 20 CMS X 5 M C/6 LEROY
LR13010 VENDA ELÁSTICA "LE ROY" 25 CMS X 5 M C/6 LEROY
LR13011 VENDA ELÁSTICA "LE ROY" 30 CMS X 5 M C76 LEROY
AR013 VENDA ELÁSTICA DE 5 CMS. X 5 METROS PAQUETE C/24 SELECTA
AR014 VENDA ELÁSTICA DE 7.5 CMS. X 5 METROS C/24 SELECTA
AR015 VENDA ELÁSTICA DE 10 CMS. X 5 METROS C/12 SELECTA
AR016 VENDA ELÁSTICA DE 15 CMS. X 5 METROS C/12 SELECTA
AR017 VENDA ELÁSTICA DE 20 CMS. X 5 METROS C/06 SELECTA
AR018 VENDA ELÁSTICA DE 25 CMS. X 5 METROS C/06 SELECTA
AR019 VENDA ELÁSTICA DE 30 CMS. X 5 METROS C/06 SELECTA
PAR028 BOLSA PARA ESTERILIZAR 12 X 26 X 04 C/1000 EEE
NIJD01T2516SB JERINGA DESECHABLE 1 ML. 25 X 16 (TUBERCULINA) C/100
NIJD01U2713SB JERINGA DESECHABLE 1 ML. 27 X 13 ( INSULINA) C/100
NIJD01U2813SB JERINGA DESECHABLE 1 ML. 28 X 13 (INSULINA) C/100
NIJD01U2913SB JERINGA DESECHABLE 1 ML. 29 X 13 ( INSULINA) C/100
NIJD01U3013SB JERINGA DESECHABLE 1 ML. 30 X 13 (INSULINA) C/100
NIJD03L2132SB JERINGA DESECHABLE 3 ML. 21 X 32 C/100
NIJD03L2232SB JERINGA DESECHABLE 3 ML. 22 X 32 C/100
NIJD03L2032SB JERINGA DESECHABLE 3 ML. 20 X 32 C/100
NIJD03L2325SB JERINGA DESECHABLE 3 ML. 23 X 25 C/100
NIJD03L2516SB JERINGA DESECHABLE 3 ML. 25 X 16 C/100
NIJD03L JERINGA DESECHABLE 3 ML. SIN AGUJA C/100
NIJD05L2132SB JERINGA DESECHABLE 5 ML. 21 X 32 C/100
NIJD05L2232SB JERINGA DESECHABLE 5 ML. 22 X 32 C/100
NIJD05L2032SB JERINGA DESECHABLE 5 ML. 20 X 32 C/100
NIJD05L JERINGA DESECHABLE 5 ML. SIN AGUJA C/100
NIJD10L2132SB JERINGA DESECHABLE 10 ML. 21 X 32 C/100
NIJD10L2232SB JERINGA DESECHABLE 10 ML. 22 X 32 C/100
NIJD10L2032SB JERINGA DESECHABLE 10 ML. 20 X 32 C/100
NIJD10LSB JERINGA DESECHABLE 10 ML. SIN AGUJA C/100
NIJD20LSB JERINGA DESECHABLE 20 ML. SIN AGUJA C/50
NIJD50LSB JERINGA DESECHABLE 50 ML. SIN AGUJA C/30
NIJD50CSW JERINGA DESECHABLE 50 ML CON PUNTA P/CÁNULA C/30
AR011 SABANA DESECHABLE 1.8 MTS. X .90 CMS. AZUL C/10 NACIONAL
AR007 CUBREBOCAS AZUL C/150 NACIONAL
AM300106030 CUBREBOCAS 3 PLIEGUES CAJA C/50 AMBIDERM
ALGERESP35 GERMISIN ESPUMA (IODO POLIVINIL AL 0.8%) 3.5 L ALTAMIRANO
ALGERSOL35 GERMISIN SOLUCIÓN (IODO POLIVINIL AL 1.1%)3.5 L ALTAMIRANO
SIC730 SONDA PARA ALIMENTACIÓN NO. 730 8 FR. LONG. 115 CMS. PIEZA
SIC731 SONDA PARA ALIMENTACIÓN NO. 731 8 FR. LONG. 38.5 CMS PIEZA
SIC732 SONDA PARA ALIMENTACIÓN NO. 732 5 FR. PIEZA
SONDA NASOYEYUNAL POLIPROPILENO 12, 14, 16 FR ULTRA TECNOLOGÍA
SONDA NASOYEYUNAL DE PUNTA DE TUNGSTENO 12, 14, 16, 18 ULTRA TECNOLOGÍA
SONDA FOLEY 100% SILICÓN 2 VÍAS BALÓN 3 PEDIÁTRICA 8, 10 FR. KENDALL
SONDA FOLEY 100% SILICÓN 2 VÍAS BALÓN 5. 12, 14, 16, 18, 20, 22, 24 FR. KENDALL
SONDA FOLEY 100% SILICÓN 2 VÍAS BALÓN 30. 18, 20, 22, 24 FR. KENDALL
SONDA FOLEY LÁTEX 3 VÍAS BALÓN 5. 18, 20, 22, 24, 26 FR KENDALL
SONDA FOLEY LÁTEX 3 VÍAS BALÓN 30. 18, 20, 22, 24, 26 KENDALL
SONDA FOLEY LÁTEX 2 VÍAS BALÓN 5. 12, 14, 16, 18, 20, 22, 24, 26, 28, 30 KENDALL
SONDA FOLEY LÁTEX 2 VÍAS BALÓN 30. 12, 14, 16, 18, 20, 22, 24, 26, 28, 30 KENDALL
Precio
8,167.90
9,292.50
3,750.00
905.17
555
646.55
5,985.65
265.32
350
670
97.85
135.64
205.68
141.02
2,064.75
2,754.25
825.3
4,048.05
4,416.05
4,648.58
252.25
325.25
8.79
70.68
680.16
55.25
109.89
122.63
109.98
109.98
365.98
887.5
368.35
895.25
1,992.81
122.38
122.38
245.58
245.58
245.58
245.58
245.58
1,012.38
288.83
555.28
15,012.65
1,050.00
255.85
372.83
 328.23
277.87
58.78
1,887.65
347.41
367.5
290
1,450.25
1,050.00
1,958.98
1,895.47
94.5
77.7
49.7
2,419.99
2,530.00
1,455.17
1,235.00
593.75
896.4
2,172.50
205.08
175
21.93
10.56
8.25
11.95
249.5
99.99
130.68
117.19
78.13
196.31
71.55
74.64
58.24
92.58
43.9
176.16
231.12
155.52
214.56
133.8
173.4
33.9
60
79.44
55.32
85.56
57.12
65.22
77.22
819.83
 156.73
156.73
156.73
156.73
156.73
118.78
118.78
118.78
118.78
118.78
118.78
144.45
144.45
144.45
144.45
194.7
194.7
194.7
194.7
143.55
231
207.88
171.45
63.6
42.3
286.08
330.09
4.01
4.01
4.01
546.22
651.25
167.95
144.21
144.21
130.74
130.74
16.75
16.75

108,090.72
INDICE
Memorias de Calculo

Proyeccion de Servicios
Servicio Diario
Consulta medida general 2
Urgencias 0
Atención al parto 0
Control prenatal 1
Planificación familiar 1
Control de enfermedades crónico degenerativas 1
Curación y cirugías menores, por ejemplo: suturas, retiro
de suturas, extracción de lipomas, verrugas, onicorrexis,
etc 2
Toma de muestras de papanicolau 1
Aplicación de Diu 1

Proyeccion de Ingresos Mensuales

Temporada Baja 25%
Servicio Ene
Consulta medida general $ 3,600.00
Urgencias $ 1,500.00
Atención al parto $ 9,000.00
Control prenatal $ 3,600.00
Planificación familiar $ 1,800.00
Control de enfermedades crónico degenerativas $ 2,700.00
Curación y cirugías menores, por ejemplo: suturas, retiro de $ 5,400.00
Toma de muestras de papanicolau $ 3,600.00
Aplicación de Diu $ 3,600.00
TOTAL $ 34,800.00

Calculo de Costos de Operación, servicios y otros

Concepto Unidad de Medida
Medico salario
Enfermera salario
Personal de limpieza salario
Pago de agua servicio
Pago de luz servicio
Telefonia servicio
Fletes servicio
Material de limpieza lote
Renta de local servicio

Materias e insumos
Concepto Unidad de Medida
Yodo lote
Alcohol lote
Gasas lote
Agua oxigenada lote
Mertiolate lote
Material quirurgico lote
Vendas lote
Medicamentos lote
Guantes lote
Cubrebocas lote
 Semanal Mensual Año 1 Precio de Servicio
12 48 576 $ 100.00
2 8 96 $ 250.00
1 4 48 $ 3,000.00
6 24 288 $ 200.00
6 24 288 $ 100.00
6 24 288 $ 150.00

12 48 576 $ 150.00
6 24 288 $ 200.00
6 24 288 $ 200.00

mporada Baja 25% Temporada Normal Temporada Alta (15%)

Feb Mar Abr May Jun Jul
$ 3,600.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00
$ 1,500.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,300.00 $ 2,300.00 $ 2,300.00
$ 9,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 13,800.00 $ 13,800.00 $ 13,800.00
$ 3,600.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00
$ 1,800.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,760.00 $ 2,760.00 $ 2,760.00
$ 2,700.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 4,140.00 $ 4,140.00 $ 4,140.00
$ 5,400.00 $ 7,200.00 $ 7,200.00 $ 8,280.00 $ 8,280.00 $ 8,280.00
$ 3,600.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00
$ 3,600.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00
$ 34,800.00 $ 46,400.00 $ 46,400.00 $ 53,360.00 $ 53,360.00 $ 53,360.00

Cantidad Precio Unitario Frecuencia Costo Mensual

1.00 400 24 9,600.00
2.00 150 24 7,200.00
1.00 120 24 2,880.00
1.00 150 1 150.00
0.50 1000 1 500.00
1.00 650 1 650.00
1.00 150 4 600.00
1.00 1000 1 1,000.00
1.00 2000 1 2,000.00

Cantidad Precio Unitario Frecuencia Costo Mensual

1.00 500.00 2.00 1,000.00
1.00 300.00 2.00 600.00
1.00 400.00 1.00 400.00
1.00 670.00 1.00 670.00
1.00 200.00 1.00 200.00
1.00 2,400.00 1.00 2,400.00
1.00 450.00 1.00 450.00
1.00 4,500.00 1.00 4,500.00
1.00 150.00 1.00 150.00
1.00 100.00 1.00 100.00
 Temporada Baja 25% Temporada Normal Temporada Alta (15%)
Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
$ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 4,800.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00 $ 56,400.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 2,000.00 $ 2,300.00 $ 2,300.00 $ 23,500.00
$ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 12,000.00 $ 13,800.00 $ 13,800.00 $ 141,000.00
$ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 4,800.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00 $ 56,400.00
$ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 2,400.00 $ 2,760.00 $ 2,760.00 $ 28,200.00
$ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 3,600.00 $ 4,140.00 $ 4,140.00 $ 42,300.00
$ 5,400.00 $ 5,400.00 $ 7,200.00 $ 8,280.00 $ 8,280.00 $ 84,600.00
$ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 4,800.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00 $ 56,400.00
$ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 4,800.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00 $ 56,400.00
$ 34,800.00 $ 34,800.00 $ 46,400.00 $ 53,360.00 $ 53,360.00 $ 545,200.00
INDICE Consultorio Medico
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO
CONCEPTO PROMEDIO/MES 1
Medico $ 9,600.00 $ 115,200.00
Enfermera $ 7,200.00 $ 86,400.00
Personal de limpieza $ 2,880.00 $ 34,560.00
Pago de agua $ 150.00 $ 1,800.00
Pago de luz $ 500.00 $ 6,000.00
Telefonia $ 650.00 $ 7,800.00
Fletes $ 600.00 $ 7,200.00
Material de limpieza $ 1,000.00 $ 12,000.00
Renta de local $ 2,000.00 $ 24,000.00
Yodo $ 1,000.00 $ 12,000.00
Alcohol $ 600.00 $ 7,200.00
Gasas $ 400.00 $ 4,800.00
Agua oxigenada $ 670.00 $ 8,040.00
Mertiolate $ 200.00 $ 2,400.00
Material quirurgico $ 2,400.00 $ 28,800.00
Vendas $ 450.00 $ 5,400.00
Medicamentos $ 4,500.00 $ 54,000.00
Guantes $ 150.00 $ 1,800.00
Cubrebocas $ 100.00 $ 1,200.00

TOTAL $ 35,050.00 $ 420,600.00

ltorio Medico
CCION DE COSTOS
AÑO AÑO AÑO AÑO
2 3 4 5
$ 120,960.00 $ 127,008.00 $ 133,358.40 $ 140,026.32
$ 90,720.00 $ 95,256.00 $ 100,018.80 $ 105,019.74
$ 36,288.00 $ 38,102.40 $ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 1,890.00 $ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 8,190.00 $ 8,599.50 $ 9,029.48 $ 9,480.95
$ 7,560.00 $ 7,938.00 $ 8,334.90 $ 8,751.65
$ 12,600.00 $ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 25,200.00 $ 26,460.00 $ 27,783.00 $ 29,172.15
$ 12,600.00 $ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 7,560.00 $ 7,938.00 $ 8,334.90 $ 8,751.65
$ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 8,442.00 $ 8,864.10 $ 9,307.31 $ 9,772.67
$ 2,520.00 $ 2,646.00 $ 2,778.30 $ 2,917.22
$ 30,240.00 $ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 5,670.00 $ 5,953.50 $ 6,251.18 $ 6,563.73
$ 56,700.00 $ 59,535.00 $ 62,511.75 $ 65,637.34
$ 1,890.00 $ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91
$ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61

$ 441,630.00 $ 463,711.50 $ 486,897.08 $ 511,241.93

INDICE Consultorio Medico
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Medico $ 115,200.00 $ 120,960.00 $ 127,008.00
Enfermera $ 86,400.00 $ 90,720.00 $ 95,256.00
Personal de limpieza $ 34,560.00 $ 36,288.00 $ 38,102.40
Pago de agua $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50
Pago de luz $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00
Telefonia $ 7,800.00 $ 8,190.00 $ 8,599.50
Fletes $ 7,200.00 $ 7,560.00 $ 7,938.00
Material de limpieza $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00
Renta de local $ 24,000.00 $ 25,200.00 $ 26,460.00

TOTAL $ 294,960.00 $ 309,708.00 $ 325,193.40

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Yodo $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00
Alcohol $ 7,200.00 $ 7,560.00 $ 7,938.00
Gasas $ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00
Agua oxigenada $ 8,040.00 $ 8,442.00 $ 8,864.10
Mertiolate $ 2,400.00 $ 2,520.00 $ 2,646.00
Material quirurgico $ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00
Vendas $ 5,400.00 $ 5,670.00 $ 5,953.50
Medicamentos $ 54,000.00 $ 56,700.00 $ 59,535.00
Guantes $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50
Cubrebocas $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00

TOTAL $ 125,640.00 $ 131,922.00 $ 138,518.10

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS FIJOS $ 294,960.00 $ 309,708.00 $ 325,193.40
COSTOS VARIABLES $ 125,640.00 $ 131,922.00 $ 138,518.10
COSTOS TOTALES $ 420,600.00 $ 441,630.00 $ 463,711.50
Medico

AÑO 4 AÑO 5
$ 133,358.40 $ 140,026.32
$ 100,018.80 $ 105,019.74
$ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 2,083.73 $ 2,187.91
$ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 9,029.48 $ 9,480.95
$ 8,334.90 $ 8,751.65
$ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 27,783.00 $ 29,172.15

$ 341,453.07 $ 358,525.72

AÑO 4 AÑO 5
$ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 8,334.90 $ 8,751.65
$ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 9,307.31 $ 9,772.67
$ 2,778.30 $ 2,917.22
$ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 6,251.18 $ 6,563.73
$ 62,511.75 $ 65,637.34
$ 2,083.73 $ 2,187.91
$ 1,389.15 $ 1,458.61

$ 145,444.01 $ 152,716.21

AÑO 4 AÑO 5
$ 341,453.07 $ 358,525.72
$ 145,444.01 $ 152,716.21
$ 486,897.08 $ 511,241.93
INDICE Consultorio Medico
PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN PRECIO
CONCEPTO ANUAL UNITARIO
Consulta medida general 576 100
Urgencias 96 250
Atención al parto 48 3000
Control prenatal 288 200
Planificación familiar 288 100
Control de enfermedades crónico degenerativas 288 150

Curación y cirugías menores, por ejemplo: 576 150

suturas, retiro de suturas, extracción de
lipomas, verrugas, onicorrexis, etc
Toma de muestras de papanicolau 288 200
Aplicación de Diu 288 200

TOTAL
 Consultorio Medico
ROYECCION DE INGRESOS
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
1 2 3 4 5
$ 57,600.00 $ 58,176.00 $ 58,757.76 $ 59,345.34 $ 59,938.79
$ 24,000.00 $ 24,240.00 $ 24,482.40 $ 24,727.22 $ 24,974.50
$ 144,000.00 $ 145,440.00 $ 146,894.40 $ 148,363.34 $ 149,846.98
$ 57,600.00 $ 58,176.00 $ 58,757.76 $ 59,345.34 $ 59,938.79
$ 28,800.00 $ 29,088.00 $ 29,378.88 $ 29,672.67 $ 29,969.40

$ 43,200.00 $ 43,632.00 $ 44,068.32 $ 44,509.00 $ 44,954.09

$ 86,400.00 $ 87,264.00 $ 88,136.64 $ 89,018.01 $ 89,908.19

$ 57,600.00 $ 58,176.00 $ 58,757.76 $ 59,345.34 $ 59,938.79
$ 57,600.00 $ 58,176.00 $ 58,757.76 $ 59,345.34 $ 59,938.79

$ 556,800.00 $ 562,368.00 $ 567,991.68 $ 573,671.60 $ 579,408.31

INDICE Consultorio Medico
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ 556,800.00 $ 562,368.00
COSTOS FIJOS $ 294,960.00 $ 309,708.00
COSTOS VARIABLES $ 125,640.00 $ 131,922.00
( - ) COSTOS TOTALES $ 420,600.00 $ 441,630.00
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 136,200.00 $ 120,738.00
( - ) DEPRECIACION $ 24,841.37 $ 26,083.44
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 111,358.63 $ 94,654.57
( - ) IMPUESTOS $ 11,135.86 $ 9,465.46
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 100,222.77 $ 85,189.11

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Escritorio tradicional $ 2,155.00 10%
Silla visitante $ 4,293.00 10%
Sillon ejecutivo alto $ 2,800.00 10%
Monitor hacer de 18 pulgadas $ 1,799.00 25%
Teclado ergonomico usb $ 108.11 25%
Mini mouse optico usb $ 95.00 25%
PC bocinas $ 474.17 25%
Impresora Hp laser $ 1,899.00 25%
Articulos varios $ 8,900.00 15%
Material medico $ 108,090.72 20%
TOTAL $ 22,523.28
o Medico
ESULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 567,991.68 $ 573,671.60 $ 579,408.31
$ 325,193.40 $ 341,453.07 $ 358,525.72
$ 138,518.10 $ 145,444.01 $ 152,716.21
$ 463,711.50 $ 486,897.08 $ 511,241.93
$ 104,280.18 $ 86,774.52 $ 68,166.38
$ 27,387.61 $ 28,756.99 $ 30,194.84
$ 76,892.57 $ 58,017.53 $ 37,971.55
$ 7,689.26 $ 5,801.75 $ 3,797.15
$ 69,203.32 $ 52,215.78 $ 34,174.39

PRECIACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
10.00 $ 215.50 $ 1,077.50
10.00 $ 429.30 $ 2,146.50
10.00 $ 280.00 $ 1,400.00
6.00 $ 299.83 $ 299.83
5.00 $ 21.62 $ -
5.00 $ 19.00 $ -
5.00 $ 94.83 $ -
5.00 $ 379.80 $ -
6.00 $ 1,483.33 $ 1,483.33
5.00 $ 21,618.14 $ -
$ 24,841.37 $ 6,407.17
INDICE Consultorio Medico
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ - $ 556,800.00 $ 562,368.00
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 556,800.00 $ 562,368.00
COSTOS FIJOS $ - $ 294,960.00 $ 309,708.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 125,640.00 $ 131,922.00
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 420,600.00 $ 441,630.00
COMPRA ACTIVO FIJO $ 191,614.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 35,050.00 $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 244,664.00 $ 136,200.00 $ 120,738.00
Medico
ECTIVO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 567,991.68 $ 573,671.60 $ 579,408.31
$ - $ - $ 6,407.17
$ 567,991.68 $ 573,671.60 $ 585,815.48
$ 325,193.40 $ 341,453.07 $ 358,525.72
$ 138,518.10 $ 145,444.01 $ 152,716.21
$ 463,711.50 $ 486,897.08 $ 511,241.93
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 104,280.18 $ 86,774.52 $ 74,573.55
INDICE Consultorio Medico
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS $ 556,800.00 $ 562,368.00 $ 567,991.68
COSTOS FIJOS $ 294,960.00 $ 309,708.00 $ 325,193.40
COSTOS VARIABLES $ 125,640.00 $ 131,922.00 $ 138,518.10
COSTOS TOTALES $ 420,600.00 $ 441,630.00 $ 463,711.50
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 380,911.33 $ 404,626.52 $ 430,078.02
PUNTO DE EQUILIBRIO % 68% 72% 76%

INTERPRETACION

_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
Medico
QUILIBRIO
AÑO 4 AÑO 5
$ 573,671.60 $ 579,408.31
$ 341,453.07 $ 358,525.72
$ 145,444.01 $ 152,716.21
$ 486,897.08 $ 511,241.93
$ 457,424.82 $ 486,844.68
80% 84%

__________________________________________________________
__________________________________________________________
__________________________________________________________
INDICE Consultorio Medico
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA

EFECTIVO (1+t)-n
AÑO 0 $ - $ 244,664.00 -$ 244,664.00 1.00000
AÑO 1 $ 556,800.00 $ 420,600.00 $ 136,200.00 0.90909
AÑO 2 $ 562,368.00 $ 441,630.00 $ 120,738.00 0.82645
AÑO 3 $ 567,991.68 $ 463,711.50 $ 104,280.18 0.75131
AÑO 4 $ 573,671.60 $ 486,897.08 $ 86,774.52 0.68301
AÑO 5 $ 585,815.48 $ 511,241.93 $ 74,573.55 0.62092
TOTAL $ 2,846,646.76 $ 2,568,744.50 $ 277,902.25

VAN $ 162,857.37
TIR 36.93%
B/C 1.08

CRITERIO DE DECISIÓN

__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
 TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 244,664.00
$ 506,181.82 $ 382,363.64
$ 464,766.94 $ 364,983.47
$ 426,740.56 $ 348,393.31
$ 391,825.42 $ 332,557.25
$ 363,745.32 $ 317,441.01
$ 2,153,260.06 $ 1,990,402.69

___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________