Introducción

La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Recursos de Procedencia

Ilícita, conocida comúnmente como ley antilavado, tiene como finalidad proteger el
sistema financiero y a economía nacional.
La autoridad competente para aplicar la ley antilavado es la SHCP, siendo el SAT la
autoridad supervisora y de recepción de avisos de la división de Actividades
Vulnerables, la expedición de esta ley se debe a la problemática derivada del
narcotráfico y el crimen organizado, otorgando herramientas jurídicas preventivas
para la comisión de delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita.
El antecedente más antiguo se remonta a la edad media cuando la usura fue
declarada delito, los mercaderes y prestamistas entonces burlaban las leyes
simulando nuevos contratos, en el año 67 A.C. con el apogeo de la piratería, y el
encubrimiento de estos por el gobierno británico, francés y neerlandés, que sus
guaridas eran ocupadas para blanquear el dinero que obtenían de asaltos a puertos
y barcos españoles.
La expresión de lavado de dinero comenzó a utilizarse desde el siglo XX para
denominar a todas aquellas operaciones que de alguna manera intentaban dar
carácter legal a los fondos que son producto de operaciones ilícitas.
En 1986 surgió en los Estados Unidos y se extendió rápidamente por todo el mundo,
la tendencia de criminalizar el acto mismo de blanquear el dinero y establecer que
ese nuevo delito, por ser complemento independiente del delito subyacente,
constituye motivo suficiente para el decomiso de bienes.
En nuestro país, en el año de 1990 es tipificado como delito fiscal según el artículo
115-bis del Código Fiscal de la Federación; y en 1995, se reforman varias leyes
para facultar a la SHCP en la prevención y detección de éste delito; posteriormente
en 1996, se promulga la ley contra la delincuencia Organizada. En 1997, se
reforman varias leyes creando la “obligatoriedad” del reporte si el cliente realiza
operaciones por arriba de un límite legal.
La ley antilavado llegó para quedarse en la economía mexicana y casi se volvió
obligatoria para nuestro país, impulsada por el Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI), el cual es un organismo intergubernamental cuyos objetivos
consisten en establecer normas y promover la aplicación efectiva de las medidas
legales, reglamentarias y operativas para combatir el lavado de dinero, el
financiamiento al terrorismo, la proliferación de armas de destrucción masiva y otras
amenazas relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional.
LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
Capítulo I
En el primer capítulo es donde hablamos de las generalidades de esta ley, como lo
son el que será de interés general y de vigilancia en toda la nación, plantea de igual
forma el objetivo de la ley, el cual fue mencionado en la introducción siendo este; el
proteger el sistema financiero y la economía nacional, es en este capítulo donde se
nos menciona también cuáles leyes poseen un carácter supletorio siendo estas El
Código de Comercio, El Código Civil Federal, La Ley Federal de Procedimiento
Administrativo, La Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública
Gubernamental, y La Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión
de Particulares.
Capítulo II
Es aquí donde se comienzan a otorgar las facultades a la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público para cumplir con la “Ley Antilavado”, destacándose la facultad de
coordinación que posee con autoridades de seguridad pública tanto nacionales
como extranjeras para vigilar todas aquellas actividades vulnerables. Es en este
mismo capítulo donde se nos habla de la Unidad Especializada en Análisis
Financiero de la Procuraduría la cual es “el cabecilla de las investigaciones” ya que
es esta unidad quien puede solicitar a la secretaría toda la información que
considere pertinente para el ejercicio de sus facultades, podrá solicitar también
información, documentos y opiniones a las dependencias y entidades de
administración pública en cualquiera de sus tres niveles, así como también podrá
tener convenios con las entidades federativas para acceder a sus Registros
Públicos de la Propiedad.