EL COMERCIO ELECTRONICO Y LA REGULACIÓN DE LAS

CRIPTOMONEDAS COMO MEDIO DE PAGO

AUTORES: Dr. Fernando Robles Sotomayor. ORCID: 0000-0003-2459-7713

Alessandra Alegría Rosales
Jazmina Paredes Guzmán
Mayra Rengifo Chumbe
Carlos Valera Velásquez1

RESUMEN:
El comercio electrónico ha sido revolucionado por grandes innovaciones, uno de
sus aspectos fundamentales son los medios seguros de pago, para ello el E-
commerce busca facilitar a sus agentes medios electrónicos fiables, que se van
posicionando antes de ser legislados a través de los usos y costumbres, debido
a que resultan eficientes como opción de pago en las transacciones comerciales
y financieras, en este sentido, un nuevo medio son el uso de las criptomonedas,
una nueva forma de dinero digital. Los gobiernos del mundo han mantenido
distintas posiciones sobre su uso, desde posturas abiertas al cambio hasta
declaraciones prohibitivas, sin que el estudio de las criptomonedas se haya
profundizado en el área legal, ya que su uso es aún incipiente y no existen bases
concretas sobre las cuales legislar. El objetivo del presente artículo es describir
el crecimiento en el uso de las criptomonedas en Perú y la necesidad de que se
regule legislativamente para brindarle mayor seguridad jurídica.
CONOCIENDO LAS CRIPTOMONEDAS:
En un mundo donde los avances tecnológicos son cada vez más impresionantes
en forma y tiempo, uno de los aspectos que coadyuvan a que los usuarios
prefieran realizar sus compras por internet, son los medios de pagos, sus
facilidades y la cantidad de opciones brindadas por la red, ya sea a través de
transferencias, depósitos, pagos online con tarjetas de débito/crédito, pagos
contra reembolso, que es aquel realizado al momento de la entrega del producto
y los pagos a través de plataformas virtuales como Paypal por ejemplo, que sirve
para realizar pagos y transferencias sin compartir los datos financieros del

1
Docente y alumnos del curso Derecho Informático, correspondiente al X Ciclo de Estudios de la Facultad
de Derecho y Ciencias Políticas de la Universidad Científica del Perú – Iquitos – Loreto – Perú.
usuario con el destinatario. Es evidente que el mundo virtual nos ofrece un
abanico de posibilidades al momento de concretar una compra o transacción
comercial, impulsada por la competitividad en que se encuentran las empresas
para mantenerse vigentes en el mercado; en este contexto hemos sido testigos
del nacimiento de un nuevo medio digital de intercambio, el mismo que ha tenido
una expansión e importancia en el mundo actual sin precedentes, aunque en el
Perú su uso aún sea tomado en forma muy cautelosa: las criptomonedas.
Pero ¿Qué son las criptomonedas?, también llamadas criptodivisas o monedas
virtuales, es dinero digital, es decir no existen monedas ni billetes en físico que
las respalden, toda operación es en línea; en mayo del 2014, la universidad de
Oxford la definió en su diccionario como: “Una moneda digital que emplea
técnicas de cifrado para reglamentar la generación de unidades de moneda y
verificar la transferencia de fondos y que opera de forma independiente de un
banco central”, por su lado la universidad de Cambridge nos brinda una definición
similar: “Una moneda digital producida por una red pública en lugar de cualquier
gobierno, que utiliza la criptografía para asegurar que los pagos se envían y
reciben de forma segura”. (Diario Digital OroyFinanzas.com, 2014)
Una de sus características más resaltantes es que para las transacciones no se
necesita de un intermediario como un banco, no existe mediadores, es decir, no
se cuenta con la presencia de reguladores, lo que trae algunos riesgos en su
uso, siendo el principal que no tiene un respaldo financiero como lo brinda para
el dinero un banco central, teniendo además gran volatilidad su precio, motivo
por el cual “las personas que inviertan en monedas virtuales o criptomonedas,
sean conscientes de riesgos como la pérdida del valor de su inversión (por la alta
volatilidad en su precio y las posibilidades de fraude), así como su posible uso
en actividades ilícitas” (Banco Central de Reserva del Perú, 2018), como el
lavado de dinero; sin embargo, a pesar de ello, se ha vuelto muy atractiva para
las inversiones, por la seguridad que brinda al usar un sistema de criptografía
fuerte para asegurar las transacciones y verificar la transferencia de activos.
CRECIMIENTO EN EL USO DE LAS CRIPTOMONEDAS:
Para su uso es necesario la existencia de una billetera o monedero digital por
medio del cual el poseedor de las monedas podrá realizar sus operaciones y
almacenar sus criptomonedas, las mismas que pueden adquirirse mediante la
compra online con tarjetas de crédito/débito a través de un proceso denominado
“minería”. El uso de las criptomonedas se ha desarrollado más en el ámbito de
la inversión, es decir comprar la moneda y venderla cuando su valor se
incremente en el tiempo, que como medio de pago, campo en el que aún no se
ha utilizado con tanta incidencia, pero está en crecimiento por ser una novedad
en el mercado comercial y financiero, más la mayoría de personas aún no
terminan por comprender y aceptar esta nueva forma de tecnología, por el miedo
a lo desconocido y a aceptar a las criptomonedas como dinero real.
Las criptomonedas se han ido aplicando en determinados campos, por ejemplo,
algunas plataformas web las aceptan como medio de pago, como es el caso de
las grandes cadenas de comida rápida Starbucks y Subway que aceptan al
Bitcoin, la criptomoneda más importante como medio de pago por la compra de
sus productos, en este mismo rubro tenemos a la plataforma virtual Pizza For
Coins que permite comprar pizza a domicilio y pagar con este medio novedoso,
esta plataforma funciona como intermediario entre el cliente y empresas como
Pizza Hut, Papa Jhons o Domino´s Pizza; el uso de las criptomonedas se ha
extendido más allá del área virtual, ya que algunas empresas han considerado
la posibilidad de pagar su nómina de forma parcial o total con estas monedas,
como es el caso de la empresa Structur3d Printing o GMO Internet que ofrecen
el Bitcoin como alternativa opcional de pago a sus colaboradores.
El Bitcoin que tuvo su origen un tres de enero del dos mil nueve seguramente es
la criptomoneda de mayor importancia, pues abarca el 44% del mercado mundial
existiendo 21 millones de Bitcoin (BTC) en la actualidad, en el mercado peruano
en octubre del 2019 se comerció un volumen superior a los USD $4 millones en
Bitcoin, ocupando el tercer lugar a nivel de Sudamérica en su uso (Pérez, 2019),
debiéndose ello en parte al ingreso de la empresa BITPoint Perú, que cuenta con
la avanzada tecnología de punta utilizada en Japón y se auto somete a las
normas de regulación que observa BITPoint Japón., país en donde si está
legislado el uso de las criptomonedas. (Diario Gestión, 2019)
Otras criptomonedas bastante importantes son Ethereum (ETH) creada el año
dos mil quince con una capacidad de mercado del 17%, en tercer lugar
encontramos a Ripple (XRP) que abarca el 8% del mercado de las
criptomonedas, calculándose que en el mercado existe un aproximado de 100
millones de Ripple, lanzada el año dos mil doce, siendo otras EOS, Litecoin,
Binance coin, Bitcoin cash, Tether, Tron y Cardano, que aparecen como las
mejores criptomonedas para el año 2020 (Broker Online, 2020).
REGULACIÓN LEGAL:
El 1 de abril del 2017 Japón se convirtió en el primer país que legalizó el uso del
Bitcoin como medio de pago legal en todo el territorio japonés, esto claro con
regulaciones en cuanto a normativas de prevención de actividades ilícitas.
Australia también ha legalizado su uso, España como miembro de la unión
europea ha realizado innumerables presiones para crear un marco regulatorio
de su uso debido a que su expansión y éxito se ha incrementado en este país,
mientras otros países han tomado cursos distintos, como China que prohibió a
las empresas de su país realizar colocaciones de criptomonedas.
Otros países de nuestro continente han tomado diversos rumbos, Brasil
considera al Bitcoin un activo y por tanto está sujeto a un impuesto sobre las
ganancias de capital de un 15%, Canadá ha declarado que estas monedas
deben tratarse como un medio de trueque, en Chile el gobierno permitió el primer
intercambio de Bitcoin con pesos, Venezuela que primero las prohibió, ahora
desea registrar a sus usuarios. El Presidente del BID Luis Alberto Moreno,
sostiene que independientemente de lo que haga cada país, es necesario que
exista convergencia regulatoria a un nivel multinacional (Guzmán, 2018).
A nivel legal, es necesario definir la naturaleza jurídica de las criptomonedas, a
fin de identificar si son valores mobiliarios, activos financieros, monedas
extranjeras u otros tipos de bienes, así como precisar algunas características y
condiciones para su uso, a fin de darle el margen mínimo de seguridad jurídica
para prevenir las actividades delictivas como el lavado de dinero. Los medios de
pago electrónicos se han desarrollado en nuestro país en base a usos y
costumbres, como ha sucedido en la historia con otras instituciones jurídicas,
que una vez consolidadas tuvieron que regularse. El impacto que han alcanzado
las criptomonedas en la actualidad, exige que tengan una regulación para evitar
su mal uso y darles un mínimo de seguridad jurídica. Desde el año 2012, ya
tenemos en el Perú una regulación del dinero electrónico con la Ley 29985 y su
Reglamento, pero debido al rápido desarrollo de las tecnologías aplicadas a
medios de pago en transacciones comerciales, consideramos que debe ser
modificada, incorporando en su nueva regulación a las criptomonedas, tarea que
coincidimos con Alvaro Castro Lora, debe ser producto de un estudio conjunto
entre el Banco Central de Reserva, la Superintendencia del Mercado de Valores
y la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
CONCLUSION:
El uso de las criptomonedas ha tenido un rápido crecimiento en Latinoamérica,
y debido a su aumento se está consolidando en Perú, utilizándose como
monedas digitales de intercambio y como forma de inversión principalmente,
requiriendo un marco regulatorio mínimo que no inhiba su uso y permita su
incorporación en el mercado global, con seguridad jurídica.
BIBLIOGRAFÍA:
 Banco Central de Reserva del Perú (2018) Riesgos de las Criptomonedas.
Disponible en: https://www.bcrp.gob.pe/sistema-financiero/articulos/riesgos-
de-las-criptomonedas.html
 Broker Online (2020). Las 10 mejores criptomonedas/Ranking 2020.
Disponible en: https://brokeronline.es/criptomonedas/ranking
 Castro Lora, Alvaro (25 de junio de 2019) Las Criptomonedas en la
Legislación Peruana. Publicado en Peruweek.pe. Disponible en:
https://www.peruweek.pe/las-criptomonedas-en-la-legislacion-peruana
 Diario Digital del Dinero OroyFinanzas.com (27 de Octubre de 2014)
Definición Criptomoneda ¿Qué es una criptomoneda?. Disponible en:
https://www.oroyfinanzas.com/Definiciones y Conceptos de Bitcoin
 Diario Gestión (02 de Junio de 2019). Perú es el tercer país con mayores
transacciones de criptomonedas en Latinoamérica. Disponible en:
https://gestion.pe/economia/peru-tercer-pais-mayores-transacciones-
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 Guzmán, Juan Ignacio (19 de Febrero de 2018). ¿Se puede regular al bitcóin
y a otras criptomonedas?. Publicado en Prensa Libre. Disponible en:
https://www.prensalibre.com/economia/hablemos-de-dinero/regular-al-
bitcoin-criptomonedas/
 Pérez, Hannah (10 de noviembre de 2019). Todo sobre Bitcoin y las
Criptomonedas en Perú. Publicado en Diario Bitcoin. Disponible en:
https://www.diariobitcoin.com/index.php/2019/11/10/todo-lo-que-debe-
saber-de-bitcoin-y-las-criptomonedas-en-peru/