TECNOLÓGICO NACIONAL DE MÉXICO

INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR

DE ALVARADO - Campus Medellín

INGENIERÍA EN GESTIÓN EMPRESARIAL

Materia:
El emprendedor y la innovación

Semestre - Grupo - Sistema:

6º – Escolarizado.

Unidad:
4°
Producto académico:
Investigación

Tema:
Requisitos legales para la apertura de una empresa

Presenta:
Alessandra Alfonso Utrera
Ana Mercedes Echevarria Betanzo
Mayra Pérez González
Esmeralda Guadalupe Saldaña López

Docente:
Mayra Figueroa Prieto
Fecha:
27/04/2020

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Índice

Contenido
Objetivo .................................................................................................................................. 3
Introducción .......................................................................................................................... 3
REQUISITOS LEGALES QUE DEBEN CUBRIRSE EN EL AMBITO LOCAL,
NACIONAL E INTERNACIONAL PARA LA APERTURA DE UNA EMPRESA............. 4
Trámite Federal .................................................................................................................. 4
Tramite Estatal.................................................................................................................... 4
Tramite Municipal ............................................................................................................... 5
Aspectos legales para internacionalizar una empresa ............................................. 9
REQUISITOS FISCALES QUE DEBEN CUBRIRSE EN EL AMBITO LOCAL,
NACIONAL E INTERNACIONAL PARA LA APERTURA DE UNA EMPRESA........... 10
Requisitos para la creación de una nueva empresa en el ámbito local: ............. 11
Requisitos para la creación de una nueva empresa en el ámbito nacional: ...... 11
Requisitos para la creación de una empresa internacional: ................................. 12
Conclusión: ......................................................................................................................... 13
Bibliografía: ..................................................................................................................... 13

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Objetivo:

En esta investigación conoceremos los requisitos que necesitaremos y se

necesitan para la creación de una empresa dependiendo del tipo de sociedad al
que nos queramos dirigir para poner en marcha nuestro emprendimiento y
convertirnos en nuestro propio jefe debemos tener en cuenta que debemos partir
de una idea realista, capital inicial, disposición de tiempo, y una formación al
menos básica, son las recomendaciones para todo aquel que quiere emprender.
Y más allá de eso, también deberemos cumplir con ciertos pasos y requisitos
para crear una empresa en México e internacionalmente

Introducción:

Iniciar y constituir una pequeña empresa no está reservada solo a un grupo

privilegiado de personas. Nosotros podemos hacerlo, solamente es decisión,
confianza en uno mismo y una renovada fe, en el sentido que toda persona es
quien determina su destino de éxito o fracaso en esta vida. Nosotros creemos
que lo lograremos ya que buscamos la independencia, y tenemos una visión
panorámica de los objetivos y como llegar a ellos, y sobre todo tener deseos de
triunfar o no. Solamente le decidimos que debemos estar preparados para
trabajar intensamente 12 o 16 horas al día y para afrontar algunos riesgos
considerándolos como un reto.

Debemos reconocer, que iniciar un negocio en el momento actual, representa

una alta competencia y decisión, esto se manifiesta por la amenaza de nuevos
competidores en el mismo giro del negocio, cambio en la práctica de los clientes,
o proveedores, nuevos sustitutos, etc. Y sobre todo en el mundo altamente
competitivo y globalizado en que vivimos, Pero esto se contrarresta con la
fortaleza y dinamismo humano de salir adelante en el progreso familiar,
Lógicamente debe acompañar a esta iniciativa una capacitación técnica para
evitar los fracasos y competir en una economía abierta al comercio internacional.

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 REQUISITOS LEGALES QUE DEBEN CUBRIRSE EN EL
AMBITO LOCAL, NACIONAL E INTERNACIONAL PARA LA
APERTURA DE UNA EMPRESA.

Trámite Federal
Inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes: Finalmente, el
emprendedor debe realizar su inscripción en la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público para completar los trámites para abrir un negocio en México.

Tramite Estatal
Registro Estatal de Causantes (REC): En cada entidad federativa hay un
Módulo de Asistencia al Contribuyente para orientarlo al respecto.

Persona física

1. Identificación oficial con fotografía vigente (INE, INAPAM, Licencia de

conducir, Pasaporte, Cédula Profesional, Cartilla del Servicio Militar)
2. Comprobante de domicilio vigente no mayor a dos meses a nombre del
contribuyente (Telmex, recibo de agua, CFE, estado de cuenta bancario,
predial) Si está a nombre de otra persona, deberá incluir EN EL RECIBO
POR LA PARTE FRONTAL la leyenda de: Hago constar que el C.
(interesado) habita en este domicilio, que esté firmado por el Titular y
anexar la identificación oficial (vigente) de quien firma
3. Aviso de registro ante el IMSS o ISSSTE (excepto impuestos sobre
Loterías, Rifas y Sorteos)
4. Cedula de Identificación Fiscal (RFC)

Persona moral además de lo anterior anexar:

1. Acta constitutiva
2. Poder notariado del representante legal para actos de administración
3. Identificación oficial con fotografía del representante legal
4. Cédula de identificación fiscal (R.F.C.) del representante legal

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Tramite Municipal
Veracruz: El costo de abrir un negocio representa el 35.6 por ciento del ingreso
per cápita, logrando cubrir todos los trámites pertinentes en dos meses y medio.

Permiso para el uso del suelo: Este permiso es de responsabilidad de cada

municipio. Los requisitos varían de acuerdo con las leyes de cada estado, pero
no es nada complejo. El trámite dura cinco días y el permiso es válido por dos
años, renovables.

Formato multi-trámite firmada por el propietario o representante legal con

croquis de ubicación del predio.
Identificación oficial del propietario y/o representante legal.
Copia de documento que acredite la propiedad, inscrito en el RPP.
Copia de pago del impuesto predial actualizado.
Copia de contrato de arrendamiento (según sea el caso).
Anteproyecto arquitectónico y archivo digital del proyecto.
Croquis de localización y/o plano del predio, con superficie, niveles,
altitud, medidas y colindancias.
Factibilidad de servicios: agua potable, drenaje sanitario, electrificación
emitidas por las autoridades competentes.

En caso de persona moral anexar: copia de acta constitutiva, poder notarial e

identificación oficial del representante legal

Según el uso de suelo solicitado: Copia de dictamen de riesgo y

vulnerabilidad por uso de suelo emitido por protección civil, municipal o
estatal (según sea el caso) Resolutivo de impacto ambiental emitido por
la autoridad competente SEDEMA/SEMARNAT o factibilidad de Medio
Ambiente (según sea el caso) Plano de ubicación con coordenadas
DATUM wgs84 Copia de anuencia de vecinos certificada por la autoridad
competente
Copia de resolutivo de impacto vial emitido por la autoridad competente.
Dictamen de desarrollo urbano integral sustentable y/o dictamen de
factibilidad regional sustentable, debidamente asignado por perito en
desarrollo urbano certificado por la secretaría a través de la dirección
(según sea el caso).

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 Constancia de no afectación o salvaguarda de los derechos generados
por instalaciones de PEMEX, CFE, CNA, y constancia de no afectación
de vestigios arqueológicos emitido por el INAH.
En el caso de antenas de telecomunicaciones deberá presentar dictamen
de factibilidad aeronáutica.
En el caso de desarrolladores de vivienda, gaseras, gasolineras y todos
los usos a los que se refieren en los art. 148 y 150 del reglamento de la
ley 241, se deberá presentar cd con el material solicitado en formato
digital.

Tardan aproximadamente cinco días hábiles en entregarlo.

Es importante aclarar que el permiso se expide para el inmueble no para la

persona; tiene vigencia de dos años, es decir que el interesado cuenta con dos
años para concluir con el proceso para abrir su establecimiento.

Aviso de Declaración de Apertura o licencia de funcionamiento (según el

caso): La Declaración de Apertura no tiene vigencia. Mientras el establecimiento
no cambie de giro no es necesario renovar este documento, sin embargo, cuando
se va a cerrar se tiene que dar aviso de que se cierra o traspasa.

1. Solicitud por escrito, formato VU-EM-06, debidamente formulado, con los

siguientes datos y documentos:
2. Delegación a la que se dirige.
3. Nombre o razón social y firma del o los interesados o de su representante
legal.
4. Domicilio para oír o recibir notificaciones y documentos.
5. Registro Federal de Contribuyentes.
6. Nacionalidad.
7. Nombre comercial o denominación social del establecimiento mercantil.
8. Ubicación y superficie del local donde pretende establecerse el giro
mercantil.
9. Giro mercantil que se pretende ejercer.
10. Escrito libre donde se manifieste que se cuenta con los cajones de
estacionamiento requeridos.

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 11. Si el interesado es persona moral, su representante legal acompañará
copia certificada de la escritura constitutiva* registrada o con registro en
trámite y documento con el que acredite su personalidad.
12. Si el interesado es persona física que no comparece por sí, su
representante legal acompañará el documento con el que acredite su
personalidad.

Inscripción del Registro Empresarial ante el IMSS: La inscripción debe

hacerse dentro de un plazo no mayor de cinco días de iniciadas las actividades.
Al patrón se le clasificará de acuerdo con el Reglamento de Clasificación de
Empresas y denominación del Grado de Riesgo del Seguro del Trabajo, base
para fijar las cuotas que deberá cubrir.

1. Registro Federal de Contribuyentes (RFC) del domicilio fiscal y/o Aviso de

apertura de establecimiento.
2. Comprobante del domicilio del centro de trabajo.
3. Croquis de localización del domicilio del centro de trabajo.
4. Escritura Pública o Acta Constitutiva que contenga el sello del Registro
Público de la Propiedad y del Comercio.
5. Poder Notarial para actos de dominio, de administración o poder especial
en donde se especifique que puede realizar toda clase de trámites y firmar
documentos ante el IMSS.
6. Identificación oficial vigente del representante legal.
7. Registro Federal de Contribuyentes (RFC) del representante legal.
8. Clave Única de Registro de Población (CURP) del representante legal.
Copia.
9. Comprobante del domicilio fiscal.
10. Solo en caso de reanudación de actividades; Aviso de Modificación de las
empresas para el Seguro de Riesgos de Trabajo.
11. Solo en caso de inscribir trabajadores, deberá presentar el formato Aviso
de Inscripción del trabajador.

Si la Escritura o Acta Constitutiva aún no cuenta con el número de registro (folio

mercantil), se deberá presentar copia de la Solicitud de Registro ante el Registro
Público de la Propiedad y del Comercio o constancia del notario que acredite el
trámite. Para comprobación del trámite ante el Registro Público de la Propiedad

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y del Comercio, podrá exhibir el Folio Mercantil Electrónico, obtenido del
programa SIGER (Sistema Integral de Gestión Registral).

Las personas morales constituidas en el extranjero y con establecimiento en

territorio nacional, presentar acta o documento constitutivo (estatutos sociales,
certificado de inscripción u otro que aplique con la legislación en el país de
residencia) certificado, legalizado o apostillado con la traducción autorizada al
español en copia y original para su cotejo.

Apertura de Establecimiento ante la Secretaría de Salud: Esta licencia tiene

por lo general una vigencia de dos años y debe revalidarse 30 días antes de su
vencimiento. Previo al trámite para la obtención de la licencia sanitaria necesitas
contar con el Uso de Suelo o tramitar la Licencia de Funcionamiento, según sea
la actividad a la que te dediques. Tendrás que esperar 15 días hábiles para
obtener la resolución. Si tu negocio presenta alguna irregularidad -en cuanto a
los datos llenados en la solicitud-, serás acreedor a una notificación y no podrás
obtener la licencia. La vigencia de la licencia sanitaria es indefinida, quedando
sujeto el establecimiento a la verificación periódica por parte de la autoridad que
la otorgó.

Inscripción en el Sistema de Información Empresarial Mexicano SIEM ante

la Secretaría de Economía: se deben registrar todos los establecimientos de
las personas físicas y morales, sujetas a un régimen fiscal y con actividades
empresariales, este pre-registro se debe realizar a través de la cámara
empresarial, autorizada por la Secretaria de Economía para tal fin, que
corresponda a la ubicación y giro o actividad empresarial de su establecimiento.
con lo cual tendrán la oportunidad de aumentar sus ventas, acceder a
información de proveedores y clientes potenciales, obtener información sobre los
programas de apoyo a empresas y conocer sobre las licitaciones y programas
de compras del gobierno.

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Aspectos legales para internacionalizar una empresa
Los aspectos legales son primordiales desde el momento en que una empresa
decide internacionalizarse. Estos pueden variar según las actividades que la
empresa realice en el extranjero, pues no todas tienen los mismos objetivos. En
estas líneas te dejamos algunos de los requisitos legales más importantes para
internacionalizar una empresa:

Normas que regulan el comercio internacional. La OMC (Organización

Mundial del Comercio) es la organización internacional encargada de
estas normas.
Tener en cuenta los medios de cobro en las transacciones a nivel
internacional, que estará determinado por los acuerdos que se hayan
hecho entre importador y exportador.
Estar al tanto del Derecho Arancelario y las normas que regulan las
operaciones de comercio internacional en el IVA, con las exenciones en
las entregas intracomunitarias de bienes y exportaciones.
Conocer la fiscalidad del país donde se quiere expandir el negocio. Es
importante saber las normativas que rigen tanto el país de salida como el
de destino. El contacto con profesionales en el país donde se quiere
operar es importante para estar al tanto de estas reglas.
Acudir a eventos y encuentros de gente del sector para realizar networking
y conocer las oportunidades en otros países. El ICEX es una buena
oportunidad para estar al tanto de los encuentros.

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 REQUISITOS FISCALES QUE DEBEN CUBRIRSE EN EL
AMBITO LOCAL, NACIONAL E INTERNACIONAL PARA LA
APERTURA DE UNA EMPRESA.

México logró avances significativos en este sentido. De acuerdo con el estudio

Doing Business in Mexico 2009 –elaborado por el Banco Mundial en
colaboración con el Instituto Mexicano para la Competitividad (IMCO)–, 28 de
los 31 estados de la República Mexicana implementaron reformas regula-torias
que agilizaron el proceso de apertura de empresas.
“Uno de los resultados más importantes es que el tiempo promedio para abrir un
negocio bajó de 36 a 24 días, muy cerca del rango de países como Japón”,
menciona Carlos García Fernández, titular de la Comisión Federal de Mejora
Regulatoria (Cofemer).
Una vez definido el tipo de empresa que se pretende crear y el plan de negocios
sobre su viabilidad, el siguiente paso lo constituyen los trámites legales que
permitirán iniciar con el pie derecho esta nueva etapa de emprendimiento.
De acuerdo con el Colegio Nacional del Notariado Mexicano, algunas de las
ventajas de tener una empresa legalmente constituida son calificar como sujeto
de crédito, emitir comprobantes fiscales y relacionarse sin restricciones con otras
compañías y clientes.
La institución señala que las dos figuras más comunes para las empresas son la
Sociedad Anónima (S.A.) y la Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L),
aunque antes de tomar una decisión, recomienda consultar a un notario.
Los empresarios que desean constituir legalmente una compañía podrán
informarse de las ventajas que representa cada figura, así como las
implicaciones fiscales y legales que los socios adquieren en cada caso.
La institución subraya que el notario dará fe del acta constitutiva, donde se
definirán aspectos como el capital de la empresa, el número y nacionalidad de
los socios, la participación de los mismos y la forma de administración de la
sociedad.
Además, añade, definirá al apoderado de la empresa, entre otros requisitos que
marca la ley, y presentará una solicitud ante la Secretaría de Economía en la que
se propongan varias razones sociales o denominaciones de la sociedad para
que ésta confirme cuál está disponible.
Menciona que entre otras actividades que el notario debe hacer es registrar el
acta constitutiva en el Registro Público de Comercio y dar de alta a la empresa
ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y el Servicio de Administración
Tributaria.

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El trámite para la constitución de una sociedad lleva de dos o tres días hábiles y
accesible para los emprendedores.
Lo habitual, ante la creación de una nueva empresa, es que los nuevos
empresarios tengan el conocimiento sobre las obligaciones fiscales que deben
llevar a cabo.
Requisitos para la creación de una nueva empresa en el ámbito local:
Inscribirte en el RFC.
Mantener actualizada tu información ante el RFC.
Expedir tus facturas electrónicas.
Llevar tu contabilidad.
Presentar tus Declaraciones Mensuales, Declaración Anual y
Declaraciones Informativas.
Formular tu estado de posición financiera y levantar el inventario de
existencias al 31 de diciembre de cada año.
Realizar la retención del ISR cuando pagues sueldos o salarios a tus
trabajadores, y en su caso, entrégales en efectivo las cantidades que
resulten a su favor por concepto de subsidio para el empleo.
Calcular en la Declaración Anual del impuesto sobre la renta, la
participación de los trabajadores en las utilidades de la empresa (PTU).

Requisitos para la creación de una nueva empresa en el ámbito nacional:

1. Antes del inicio de la actividad:
Trámite 1. Alta en el Censo mediante declaración censal
Trámite 2. Inscripción de la empresa en la Seguridad Social
Trámite 3. Afiliación y alta de los trabajadores a la Seguridad social (antes de
iniciar la prestación servicios)
Trámite 4. Legalización del libro de visitas (Antes del inicio de la actividad y de
la contratación de los trabajadores)
2. Antes del transcurso de un mes desde el inicio de la actividad:
Trámite 5. Alta del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE)
Trámite 6. Alta del empresario o profesional den el Régimen Especial de
Trabajadores Autónomos (RETA)
Trámite 7. Comunicación de apertura del centro de trabajo
3. En los diez días siguientes a la formalización del contrato de
trabajo:
Trámite 8. Formalización de los contratos de trabajo.

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Requisitos para la creación de una empresa internacional:
Obtención de la denominación social en el Registro correspondiente.
Redacción de los Estatutos Sociales.
Desembolso del capital social.
Otorgamiento de la escritura de constitución ante Notario extranjero.
Registro de la escritura en el Registro Mercantil.
Publicación en Diario Oficial.
Además, se deberá obtener de las distintas administraciones implicadas los
correspondientes certificados de inicio de actividades, alta en la Seguridad
Social, certificado de comerciante, legalización de libros oficiales y autorización
de horario de oficinas.

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Conclusión:

Tras un tiempo la pequeña empresa que había empezado a soñar en grande, se

habrá convertido en una empresa grande e internacional. En este punto la propia
corriente de los acontecimientos ya la habrá llevado a crear la figura de un
director de exportación, y es probable que se piense en invertir cada vez más
para poder asumir los frentes que se han ido abriendo.

La última fase del proceso, y la que afianza por completo el cambio de empresa
nacional a internacional, es la implantación física en otros países; ya sea con
filiales o franquicias. Tal vez uno de los grandes ejemplos, bastante manido a
estas alturas, pero útil de todas formas, que nos permite visualizar mejor la
evolución y cambio que puede experimentar una pequeña empresa, sea
Starbucks; una pequeña cafetería con origen en Seattle, Washington, que se ha
convertido en la cadena internacional de café más grande del mundo.

Bibliografía:

http://www.emprendaria.com/nota.php?id_not=395

https://www.iebschool.com/blog/internacionalizar-empresa-negocios-
internacionales/

https://soyroiver.files.wordpress.com/2011/09/tramites-para-la-empresa.pdf

https://www.oas.org/juridico/spanish/mesicic3_mex_ley_soc_merc.pdf

https://www.oas.org/juridico/spanish/mesicic3_mex_ley_soc_merc.pdf

https://www.sat.gob.mx/home

https://www.apuntesgestion.com/b/tramites-fiscales-para-abrir-una-empresa/

https://www.entrepreneur.com/article/263091

https://www.sat.gob.mx/consulta/30167/conoce-cuales-son-las-obligaciones-
fiscales-del-regimen-de-actividades-empresariales

https://www.entrepreneur.com/article/263091

https://www.apuntesgestion.com/b/tramites-fiscales-para-abrir-una-empresa/

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