IMPACTO

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

Si el hecho llegara a presentarse, tendría

1 Insignificante consecuencias o efectos mínimos sobre la
entidad
Si el hecho llegara a presentarse, tendría bajo
2 Menor
impacto o efecto sobre la entidad
Si el hecho llegara a presentarse, tendría
3 Moderado medianas consecuencias o efectos sobre la
entidad

Si el hecho llegara a presentarse, tendría altas

4 Mayor
consecuencias o efectos sobre la entidad

Si el hecho llegara a presentarse, tendría

5 Catastrófico desastrosas consecuencias o efectos sobre la
entidad
PROBABILIDAD

NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

El evento puede ocurrir sólo en circunstancias

1 Raro
excepcionales

2 Improbable El evento puede ocurrir en algún momento

3 Posible El evento puede ocurrir en algún momento

El evento probablemente ocurrirá en la mayoría

4 Probable
de las circunstancias

Se espera que el evento ocurra en la mayoría de

5 Casi Seguro
las circunstancias
FRECUENCIA

No se ha presentado en los últimos 5

años

Se ha presentado al menos 1 vez en

los últimos 5 años

Se ha presentado al menos de 1 vez

en los últimos 2 años

Se ha presentado al  menos 1 vez en

el último año

Se ha presentado más de 1 vez al

año
ENTIDAD AUDITADA: SISTEMAS SAS

PROCESO AUDITADO: CON LA COMPUTADORA

FECHA:

ANALISIS Y EVALUACIÓN DE RIESGOS

N° Descripción
Falta de definición de perfiles de usuario para manejo
R1
del software contable
Funcionamiento inadecuado de las aplicaciones de
R2
software institucionales

R3 Indisponibilidad del servidor o equipos de computo

R4 Funcionamiento inadecuado del almacenamiento

R5 Fallas en las telecomunicaciones y/o fluido eléctrico

R6 Desactualización Software
 REF: MR AS 1

5/5/2020

Impacto Probabilidad
4 4

4 3

4 4

3 2

3 3

2 2